ファンド財務諸表 日本アコモデーションファンド投資法人
ファンド財務諸表 日本アコモデーションファンド投資法人
ファンドの貸借対照表・損益及び剰余金計算書などを期末日ごとの列で期間比較します。
ファンド財務諸表
日本アコモデーションファンド投資法人
貸借対照表
| 項目 | 単位 | 2026年02月期有価証券報告書 | 2025年08月期有価証券報告書 | 2025年02月期有価証券報告書 | 2024年08月期有価証券報告書 | 2024年02月期有価証券報告書 | 2023年08月期有価証券報告書 | CAGR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資産の部 | ||||||||
| 負債の部 | ||||||||
| 純資産の部 | ||||||||
| 負債純資産合計 | 百万円 | 330,623 | 328,689 | 326,913 | 325,694 | 327,135 | 327,052 | −0.2% |
| 流動資産 | ||||||||
| 固定資産 | ||||||||
| 繰延資産 | ||||||||
| 資産合計 | 百万円 | 330,623 | 328,689 | 326,913 | 325,694 | 327,135 | 327,052 | −0.2% |
| 流動負債 | ||||||||
| 固定負債 | ||||||||
| 負債合計 | 百万円 | 177,755 | 176,323 | 174,605 | 173,609 | 174,851 | 175,178 | −0.3% |
| 投資主資本 | ||||||||
| 純資産合計 | 百万円 | 152,868 | 152,366 | 152,308 | 152,085 | 152,284 | 151,874 | −0.1% |
| 現金及び預金 | 百万円 | 10,127 | 9,914 | 11,463 | 11,494 | 12,110 | 14,858 | +8.0% |
| 信託現金及び信託預金 | 百万円 | 2,015 | 2,158 | 2,012 | 2,047 | 2,045 | 2,014 | −0.0% |
| 営業未収入金 | 百万円 | 20 | 15 | 3 | 2 | 2 | 60 | +25.1% |
| ＰＭ会社営業未収入金 | 百万円 | 1,671 | 1,590 | 1,639 | 1,488 | 1,612 | 1,510 | −2.0% |
| 前払費用 | 百万円 | 120 | 117 | 117 | 113 | 113 | 110 | −1.7% |
| その他 | 百万円 | 29 | 5 | 9 | 2 | 23 | −5.1% | |
| 流動資産合計 | 百万円 | 13,981 | 13,798 | 15,244 | 15,146 | 15,882 | 18,576 | +5.8% |
| 有形固定資産 | ||||||||
| 無形固定資産 | ||||||||
| 投資その他の資産 | ||||||||
| 固定資産合計 | 百万円 | 316,615 | 314,862 | 311,637 | 310,511 | 311,212 | 308,430 | −0.5% |
| 投資法人債発行費 | 百万円 | 27 | 29 | 33 | 37 | 40 | 44 | +10.7% |
| 繰延資産合計 | 百万円 | 27 | 29 | 33 | 37 | 40 | 47 | +12.0% |
| 営業未払金 | 百万円 | 1,809 | 1,715 | 1,561 | 1,666 | 1,443 | 1,803 | −0.1% |
| 短期借入金 | 百万円 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 2,000 | +0.0% |
| １年内返済予定の長期借入金 | 百万円 | 23,500 | 21,500 | 19,500 | 14,500 | 14,500 | 15,500 | −8.0% |
| 未払費用 | 百万円 | 266 | 229 | 196 | 192 | 189 | 191 | −6.5% |
| 未払法人税等 | 百万円 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | +3.2% |
| 未払消費税等 | 百万円 | 47 | 35 | 22 | 33 | 2 | 50 | +1.1% |
| 前受金 | 百万円 | 2,182 | 2,094 | 2,097 | 2,039 | 2,040 | 2,000 | −1.7% |
| その他 | 百万円 | 7 | 31 | 6 | 12 | 3 | 8 | +2.0% |
| 流動負債合計 | 百万円 | 29,812 | 27,605 | 27,382 | 22,442 | 20,177 | 21,552 | −6.3% |
| 投資法人債 | 百万円 | 6,000 | 6,000 | 6,000 | 6,000 | 8,000 | 8,000 | +5.9% |
| 長期借入金 | 百万円 | 138,200 | 139,000 | 137,500 | 141,500 | 143,000 | 142,000 | +0.5% |
| 預り敷金及び保証金 | 百万円 | 3,017 | 2,969 | 2,965 | 2,917 | 2,919 | 2,870 | −1.0% |
| 信託預り敷金及び保証金 | 百万円 | 726 | 749 | 758 | 750 | 754 | 757 | +0.8% |
| 固定負債合計 | 百万円 | 147,943 | 148,718 | 147,223 | 151,167 | 154,674 | 153,627 | +0.8% |
| 出資総額 | 百万円 | 145,450 | 145,450 | 145,450 | 145,450 | 145,450 | 145,450 | +0.0% |
| 剰余金 | ||||||||
| 投資主資本合計 | 百万円 | 152,868 | 152,366 | 152,308 | 152,085 | 152,284 | 151,874 | −0.1% |
| 建物 | 百万円 | 111,468 | 109,290 | 107,948 | 106,804 | 105,847 | 104,022 | −1.4% |
| 構築物 | 百万円 | 1,826 | 1,813 | 1,806 | 1,803 | 1,802 | 1,785 | −0.5% |
| 機械及び装置 | 百万円 | 2,754 | 2,694 | 2,635 | 2,555 | 2,522 | 2,498 | −1.9% |
| 工具、器具及び備品 | 百万円 | 1,908 | 1,842 | 1,776 | 1,701 | 1,621 | 1,569 | −3.8% |
| 土地 | 百万円 | 166,822 | 162,983 | 159,633 | 158,305 | 158,303 | 156,375 | −1.3% |
| 建設仮勘定 | 百万円 | 2 | 47 | 82 | 83 | 290 | 1 | −16.2% |
| 信託建物 | 百万円 | 38,127 | 39,122 | 38,846 | 38,557 | 38,366 | 37,866 | −0.1% |
| 信託構築物 | 百万円 | 1,137 | 1,147 | 1,145 | 1,144 | 1,132 | 1,131 | −0.1% |
| 信託機械及び装置 | 百万円 | 771 | 746 | 738 | 734 | 725 | 716 | −1.5% |
| 信託工具、器具及び備品 | 百万円 | 650 | 660 | 647 | 629 | 607 | 589 | −1.9% |
| 信託土地 | 百万円 | 54,340 | 56,172 | 56,172 | 56,172 | 56,172 | 56,172 | +0.7% |
| 信託建設仮勘定 | 百万円 | 316 | 258 | 189 | 74 | 18 | 13 | −47.3% |
| 有形固定資産合計 | 百万円 | 314,636 | 312,854 | 309,626 | 308,472 | 309,210 | 306,442 | −0.5% |
| 借地権 | 百万円 | 656 | 656 | 656 | 656 | 656 | 616 | −1.2% |
| その他 | 百万円 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | +43.1% |
| 無形固定資産合計 | 百万円 | 656 | 656 | 656 | 656 | 656 | 616 | −1.2% |
| 長期前払費用 | 百万円 | 29 | 60 | 74 | 105 | 137 | 167 | +41.9% |
| 差入敷金及び保証金 | 百万円 | 585 | 585 | 585 | 585 | 554 | 554 | −1.1% |
| 信託差入敷金及び保証金 | 百万円 | 488 | 488 | 488 | 488 | 462 | 462 | −1.1% |
| その他 | 百万円 | 222 | 219 | 208 | 205 | 193 | 190 | −3.1% |
| 投資その他の資産合計 | 百万円 | 1,324 | 1,352 | 1,355 | 1,383 | 1,347 | 1,372 | +0.7% |
| 任意積立金 | ||||||||
| 当期未処分利益又は当期未処理損失（△） | 百万円 | 6,354 | 5,851 | 5,793 | 5,570 | 5,769 | 5,893 | −1.5% |
| 剰余金合計 | 百万円 | 7,418 | 6,916 | 6,858 | 6,635 | 6,834 | 6,424 | −2.8% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -42,729 | -41,138 | -39,793 | -38,470 | -37,142 | -35,808 | |
| 建物（純額） | 百万円 | 68,739 | 68,152 | 68,155 | 68,334 | 68,705 | 68,213 | −0.2% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -1,318 | -1,295 | -1,267 | -1,239 | -1,211 | -1,182 | |
| 構築物（純額） | 百万円 | 508 | 519 | 539 | 564 | 591 | 603 | +3.5% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -2,133 | -2,088 | -2,043 | -2,000 | -1,960 | -1,920 | |
| 機械及び装置（純額） | 百万円 | 622 | 606 | 592 | 555 | 563 | 579 | −1.4% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -1,436 | -1,365 | -1,311 | -1,262 | -1,219 | -1,179 | |
| 工具、器具及び備品（純額） | 百万円 | 472 | 477 | 465 | 440 | 401 | 390 | −3.8% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -16,126 | -16,293 | -15,878 | -15,462 | -15,049 | -14,632 | |
| 信託建物（純額） | 百万円 | 22,001 | 22,828 | 22,968 | 23,095 | 23,318 | 23,234 | +1.1% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -655 | -652 | -635 | -619 | -602 | -585 | |
| 信託構築物（純額） | 百万円 | 482 | 495 | 510 | 525 | 529 | 546 | +2.5% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -580 | -577 | -568 | -558 | -549 | -539 | |
| 信託機械及び装置（純額） | 百万円 | 191 | 169 | 170 | 176 | 177 | 176 | −1.6% |
| 減価償却累計額 | 百万円 | -510 | -512 | -496 | -479 | -464 | -450 | |
| 信託工具、器具及び備品（純額） | 百万円 | 141 | 148 | 151 | 150 | 143 | 140 | −0.1% |
| 圧縮積立金 | 百万円 | 1,065 | 1,065 | 1,065 | 1,065 | 1,065 | 532 | −13.0% |
| 任意積立金合計 | 百万円 | 1,065 | 1,065 | 1,065 | 1,065 | 1,065 | 532 | −13.0% |
キャッシュ・フロー計算書 間接法
| 項目 | 単位 | 2026年02月期有価証券報告書 | 2025年08月期有価証券報告書 | 2025年02月期有価証券報告書 | 2024年08月期有価証券報告書 | 2024年02月期有価証券報告書 | 2023年08月期有価証券報告書 | CAGR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| キャッシュ・フロー計算書 | ||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 百万円 | 70 | -1,404 | -65 | -613 | -2,718 | 1,765 | +90.8% |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 百万円 | 12,142 | 12,072 | 13,476 | 13,541 | 14,155 | 16,872 | +6.8% |
| 税引前当期純利益 | 百万円 | 6,354 | 5,852 | 5,794 | 5,571 | 5,770 | 5,893 | −1.5% |
| 減価償却費 | 百万円 | 1,875 | 1,930 | 1,903 | 1,897 | 1,901 | 1,931 | +0.6% |
| 投資法人債発行費償却 | 百万円 | 2 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | +10.2% |
| 受取利息 | 百万円 | -16 | -14 | -6 | -1 | -0 | -0 | |
| 未払分配金戻入 | 百万円 | -1 | -0 | -0 | -0 | -0 | -0 | |
| 支払利息 | 百万円 | 553 | 497 | 421 | 414 | 402 | 407 | −6.0% |
| 営業未収入金の増減額（△は増加） | 百万円 | -5 | -12 | -0 | 0 | 58 | -56 | |
| ＰＭ会社営業未収入金の増減額（△は増加） | 百万円 | -81 | 49 | -151 | 124 | -102 | 77 | |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 百万円 | 12 | 13 | -11 | 31 | -48 | 34 | +24.1% |
| 営業未払金の増減額（△は減少） | 百万円 | 94 | 154 | -105 | 223 | -361 | 538 | +41.8% |
| 前受金の増減額（△は減少） | 百万円 | 88 | -3 | 58 | -1 | 40 | -15 | |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 百万円 | -3 | 0 | -4 | -1 | -3 | 1 | |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 百万円 | 31 | 14 | 31 | 33 | 29 | 32 | +0.4% |
| 有形固定資産の売却による減少額 | 百万円 | 352 | 755 | +16.5% | ||||
| その他 | 百万円 | -48 | 30 | -12 | 9 | 19 | -18 | |
| 小計 | 百万円 | 9,208 | 8,514 | 7,921 | 8,303 | 7,713 | 9,588 | +0.8% |
| 利息の受取額 | 百万円 | 16 | 14 | 6 | 1 | 0 | 0 | −66.1% |
| 利息の支払額 | 百万円 | -516 | -464 | -417 | -411 | -404 | -402 | |
| 法人税等の支払額 | 百万円 | -1 | -2 | -2 | -1 | -1 | -1 | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | 8,707 | 8,062 | 7,509 | 7,892 | 7,308 | 9,185 | +1.1% |
| 有形固定資産の取得による支出 | 百万円 | -3,632 | -4,790 | -2,630 | -869 | -4,136 | -597 | |
| 信託有形固定資産の取得による支出 | 百万円 | -377 | -368 | -426 | -291 | -533 | -299 | |
| 預り敷金及び保証金の返還による支出 | 百万円 | -194 | -241 | -183 | -251 | -179 | -330 | |
| 預り敷金及び保証金の受入による収入 | 百万円 | 213 | 245 | 231 | 247 | 228 | 244 | +2.7% |
| 信託預り敷金及び保証金の返還による支出 | 百万円 | -42 | -64 | -44 | -58 | -40 | -64 | |
| 信託預り敷金及び保証金の受入による収入 | 百万円 | 47 | 55 | 51 | 53 | 38 | 59 | +4.6% |
| その他 | 百万円 | -3 | -11 | -3 | -12 | -3 | -9 | |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | -3,988 | -5,173 | -3,004 | -1,237 | -4,666 | -995 | |
| 短期借入れによる収入 | 百万円 | 4,000 | 4,000 | 4,000 | 4,000 | 4,000 | 4,000 | +0.0% |
| 短期借入金の返済による支出 | 百万円 | -4,000 | -4,000 | -4,000 | -4,000 | -4,000 | -4,000 | |
| 長期借入れによる収入 | 百万円 | 12,200 | 12,000 | 7,000 | 7,000 | 7,000 | 10,500 | −3.0% |
| 長期借入金の返済による支出 | 百万円 | -11,000 | -8,500 | -6,000 | -8,500 | -7,000 | -11,500 | |
| 投資法人債の償還による支出 | 百万円 | -2,000 | ||||||
| 分配金の支払額 | 百万円 | -5,850 | -5,793 | -5,570 | -5,769 | -5,360 | -5,426 | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 百万円 | -4,650 | -4,293 | -4,570 | -7,269 | -5,360 | -6,426 | |
損益計算書
| 項目 | 単位 | 2026年02月期有価証券報告書 | 2025年08月期有価証券報告書 | 2025年02月期有価証券報告書 | 2024年08月期有価証券報告書 | 2024年02月期有価証券報告書 | 2023年08月期有価証券報告書 | CAGR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 営業収益 | ||||||||
| 営業費用 | ||||||||
| 営業利益 | 百万円 | 6,893 | 6,341 | 6,202 | 5,991 | 6,171 | 6,256 | −1.9% |
| 営業外収益 | ||||||||
| 営業外費用 | ||||||||
| 経常利益 | 百万円 | 6,354 | 5,852 | 5,794 | 5,571 | 5,770 | 5,893 | −1.5% |
| 税引前当期純利益 | 百万円 | 6,354 | 5,852 | 5,794 | 5,571 | 5,770 | 5,893 | −1.5% |
| 法人税、住民税及び事業税 | 百万円 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | +0.2% |
| 法人税等調整額 | 百万円 | 0 | -0 | -0 | 0 | -0 | 0 | −24.2% |
| 法人税等合計 | 百万円 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | −0.2% |
| 当期純利益 | 百万円 | 6,353 | 5,851 | 5,793 | 5,570 | 5,769 | 5,892 | −1.5% |
| 前期繰越利益 | 百万円 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | −19.0% |
| 当期未処分利益又は当期未処理損失（△） | 百万円 | 6,354 | 5,851 | 5,793 | 5,570 | 5,769 | 5,893 | −1.5% |
| 賃貸事業収入 | 百万円 | 12,757 | 12,557 | 12,303 | 12,112 | 12,087 | 11,929 | −1.3% |
| その他賃貸事業収入 | 百万円 | 558 | 638 | 526 | 591 | 499 | 572 | +0.5% |
| 不動産等売却益 | 百万円 | 412 | 548 | +5.9% | ||||
| 営業収益合計 | 百万円 | 13,727 | 13,196 | 12,829 | 12,703 | 12,586 | 13,049 | −1.0% |
| 賃貸事業費用 | 百万円 | 5,238 | 5,360 | 5,174 | 5,282 | 5,002 | 5,330 | +0.3% |
| 資産運用報酬 | 百万円 | 1,104 | 1,003 | 980 | 962 | 966 | 981 | −2.3% |
| 役員報酬 | 百万円 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | −2.2% |
| 会計監査人報酬 | 百万円 | 14 | 14 | 13 | 12 | 13 | 12 | −2.8% |
| 資産保管手数料 | 百万円 | 16 | 16 | 15 | 16 | 15 | 16 | +0.0% |
| 一般事務委託手数料 | 百万円 | 33 | 39 | 30 | 30 | 30 | 35 | +1.2% |
| その他営業費用 | 百万円 | 421 | 415 | 406 | 402 | 382 | 411 | −0.5% |
| 営業費用合計 | 百万円 | 6,834 | 6,854 | 6,626 | 6,712 | 6,415 | 6,793 | −0.1% |
| 受取利息 | 百万円 | 16 | 14 | 6 | 1 | 0 | 0 | −66.1% |
| 受取保険金 | 百万円 | 11 | 8 | 18 | 5 | 15 | 61 | +41.7% |
| 未払分配金戻入 | 百万円 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | −17.0% |
| その他 | 百万円 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | −57.8% | |
| 営業外収益合計 | 百万円 | 28 | 23 | 25 | 7 | 17 | 62 | +17.1% |
| 支払利息 | 百万円 | 539 | 481 | 404 | 397 | 386 | 390 | −6.3% |
| 投資法人債利息 | 百万円 | 14 | 16 | 17 | 17 | 17 | 17 | +3.8% |
| 投資法人債発行費償却 | 百万円 | 2 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | +10.2% |
| その他 | 百万円 | 12 | 11 | 9 | 9 | 8 | 9 | −5.6% |
| 営業外費用合計 | 百万円 | 568 | 512 | 433 | 427 | 417 | 425 | −5.6% |
投資主資本等変動計算書
| 項目 | 単位 | 2026年02月期有価証券報告書 | 2025年08月期有価証券報告書 | 2025年02月期有価証券報告書 | 2024年08月期有価証券報告書 | 2024年02月期有価証券報告書 | 2023年08月期有価証券報告書 | CAGR |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 当期首残高 | 百万円 | 152,868 | 152,366 | 152,308 | 152,085 | 152,284 | 151,874 | −0.1% |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | 百万円 | -5,850 | -5,793 | -5,570 | -5,769 | -5,359 | -5,426 | |
| 当期純利益 | 百万円 | 6,353 | 5,851 | 5,793 | 5,570 | 5,769 | 5,892 | −1.5% |
| 当期変動額合計 | 百万円 | 503 | 58 | 223 | -199 | 410 | 466 | −1.5% |
金額はラベルから単位を推定して表示しています（金額は百万円換算、比率は%、口数は千口）。 列は期末日で、6期・6ロール・基準書類 S100Y7BA。 CAGR は最初と最後の非欠測期から求めた期平均成長率（どちらかが 0 以下の場合は算出しません）。空欄は当該期の開示なし。
