ファンド財務諸表インヴィンシブル投資法人

ファンドの貸借対照表・損益及び剰余金計算書などを期末日ごとの列で期間比較します。

ファンド財務諸表

インヴィンシブル投資法人

G03991単一シリーズ管理会社インヴィンシブル投資法人

貸借対照表

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
資産の部
負債の部
純資産の部
負債純資産合計	=100	100	95	96	80	79	70	−6.9%
流動資産
固定資産
繰延資産
資産合計	=100	100	95	96	80	79	70	−6.9%
流動負債
固定負債
負債合計	=100	100	91	93	78	77	68	−7.3%
投資主資本
評価・換算差額等
純資産合計	=100	100	99	99	83	82	72	−6.5%
現金及び預金	=100	100	122	130	123	89	75	−5.7%
信託現金及び信託預金	=100	100	87	90	84	88	71	−6.7%
営業未収入金	=100	100	83	81	65	52	62	−9.1%
預け金	=100	100	86	74	92	75	21	−27.1%
前払費用	=100	100	107	100	106	85	61	−9.5%
未収還付法人税等	=100	100	61	7	0	0	0	−71.5%
未収消費税等	=100	100		243		262		+27.2%
その他	=100	100	1,646			24,300	763	+50.2%
流動資産合計	=100	100	101	109	98	85	67	−7.7%
有形固定資産
無形固定資産
投資その他の資産
固定資産合計	=100	100	95	95	79	79	70	−6.8%
投資法人債発行費	=100	100	120	140	131	96	73	−6.0%
繰延資産合計	=100	100	120	140	131	96	73	−6.0%
営業未払金	=100	100	73	128	62	70	53	−12.0%
１年内償還予定の投資法人債	=100	100	100		20	20	40	−16.7%
１年内返済予定の長期借入金	=100	100	47	76	84	69	87	−2.8%
未払金	=100	100	94	92	79	58	32	−20.3%
未払費用	=100	100	93	85	78	56	49	−13.2%
未払法人税等	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
未払消費税等	=100		100		73		30	−26.0%
前受金	=100	100	26	57	26	26	26	−23.9%
預り金	=100	100	89	398	63	188	40	−16.9%
流動負債合計	=100	100	54	77	93	124	264	+21.4%
投資法人債	=100	100	100	126	104	73	60	−9.8%
長期借入金	=100	100	99	94	73	67	25	−24.1%
信託預り敷金及び保証金	=100	100	99	99	93	93	93	−1.5%
デリバティブ債務	=100	100		106	170	151	114	+2.7%
資産除去債務	=100	100	72	72	42	42	4	−48.5%
固定負債合計	=100	100	99	96	75	67	28	−22.6%
出資総額	=100	100	100	100	83	83	72	−6.3%
剰余金
投資主資本合計	=100	100	99	100	83	83	72	−6.3%
繰延ヘッジ損益	=100	100	61	31	15	-9	0	−71.9%
評価・換算差額等合計	=100	100	61	31	15	-9	0	−71.9%
建物	=100	100	97	95	95	95	95	−1.0%
建物附属設備	=100	100	91	87	86	86	86	−2.9%
構築物	=100	100	74	74	7	7	7	−41.1%
工具、器具及び備品	=100	100	72	49	40	37	34	−19.2%
建設仮勘定	=100	100	193	219	91	65	62	−9.0%
信託建物	=100	100	92	91	78	78	67	−7.7%
信託建物附属設備	=100	100	96	94	88	85	69	−7.1%
信託構築物	=100	100	18	16	14	13	12	−34.0%
信託工具、器具及び備品	=100	100	81	75	61	57	51	−12.6%
信託土地	=100	100	96	96	79	79	72	−6.5%
信託建設仮勘定	=100	100	379	185	116	96	12	−34.1%
有形固定資産合計	=100	100	94	95	79	79	70	−6.8%
借地権	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
信託借地権	=100	100	100	100	58	58	48	−13.6%
無形固定資産合計	=100	100	100	100	69	69	62	−9.2%
投資有価証券	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
差入保証金	=100	100	100	100	97	97	96	−0.8%
長期前払費用	=100	100	105	116	99	90	14	−32.1%
デリバティブ債権	=100	100	54	34	21	0	0	−68.4%
その他	=100	100	100	100	100	69	69	−7.0%
投資その他の資産合計	=100	100	95	93	90	87	80	−4.3%
出資剰余金	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
当期未処分利益又は当期未処理損失（△）	=100	100	91	94	86	78	70	−6.9%
剰余金合計	=100	100	92	95	86	79	71	−6.7%
減価償却累計額	=100	-100	-92	-85	-77	-70	-62
建物（純額）	=100	100	98	97	98	99	100	+0.1%
減価償却累計額	=100	-100	-92	-84	-77	-69	-62
建物附属設備（純額）	=100	100	91	89	91	95	98	−0.3%
減価償却累計額	=100	-100	-64	-38	-22	-19	-17
構築物（純額）	=100	100	74	76	6	6	6	−42.2%
減価償却累計額	=100	-100	-84	-71	-60	-52	-46
工具、器具及び備品（純額）	=100	100	68	40	33	31	30	−21.4%
減価償却累計額	=100	-100	-92	-85	-78	-72	-66
信託建物（純額）	=100	100	92	93	78	79	67	−7.6%
減価償却累計額	=100	-100	-94	-87	-82	-76	-71
信託建物附属設備（純額）	=100	100	98	99	92	91	68	−7.4%
減価償却累計額	=100	-100	-78	-73	-69	-65	-61
信託構築物（純額）	=100	100	12	11	9	8	8	−40.0%
減価償却累計額	=100	-100	-89	-80	-72	-65	-59
信託工具、器具及び備品（純額）	=100	100	73	69	50	48	42	−15.8%
出資剰余金控除額
出資剰余金（純額）	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
一時差異等調整引当額	=100	-100	-100	-100	-100	-100	-100
その他の出資剰余金控除額	=100	-100	-100	-100	-100	-100	-100
出資剰余金控除額合計	=100	-100	-100	-100	-100	-100	-100

キャッシュ・フロー計算書　間接法

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
キャッシュ・フロー計算書
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物に係る換算差額	=100	100	-99	-37	160	-26	101	+0.2%
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）	=100	-100	-73	80	225	201	221
現金及び現金同等物の期首残高	=100	100	109	115	108	89	71	−6.6%
税引前当期純利益	=100	100	86	91	77	66	53	−11.8%
減価償却費	=100	100	91	88	77	74	66	−8.0%
固定資産圧縮損	=100		100		25			−50.0%
投資法人債発行費償却	=100	100	98	98	85	59	38	−17.4%
融資関連費用	=100	100	91	109	88	94	82	−4.0%
信託預り敷金及び保証金償却額	=100	-100	-71	-28
受取利息	=100	-100	-61	-7	-0	-0	-0
支払利息	=100	100	90	75	49	33	27	−23.2%
為替差損益（△は益）	=100	-100	99	37	-160	26	-101
デリバティブ損益（△は益）	=100	100	-100	12	826	44	792	+51.3%
営業未収入金の増減額（△は増加）	=100	-100	-14	-95	-78	59	-59
預け金の増減額（△は増加）	=100	-100	-88	126	-121	-396	320
未収還付法人税等の増減額（△は増加）	=100	-100	-137	-16	-0	-0	-0
未収消費税等の増減額（△は増加）	=100	-100	243	-243	262	-304
営業未払金の増減額（△は減少）	=100	100	-155	349	-6	-5	19	−28.2%
未払消費税等の増減額（△は減少）	=100	-100	100	-73	73		4
未払費用の増減額（△は減少）	=100	100	279	74	477	47	-106
前受金の増減額（△は減少）	=100	100	-41	42	1	-0	-1
預り金の増減額（△は減少）	=100	100	-1,787	1,895	-705	839	-35
その他	=100	100	-142	165	-209	229	-297
小計	=100	100	113	87	98	61	66	−8.1%
利息の受取額	=100	100	61	7	0	0	0	−71.3%
利息の支払額	=100	-100	-91	-75	-48	-32	-27
法人税等の支払額	=100	-100	-100	-100	-100	-100	-100
営業活動によるキャッシュ・フロー	=100	100	115	88	102	64	69	−7.0%
有形固定資産の取得による支出	=100	-100	-118	-179	-41	-11	-6
信託有形固定資産の取得による支出	=100	-100	-10	-252	-5	-150	-3
信託無形固定資産の取得による支出	=100	-100		-9,599		-2,356
信託預り敷金及び保証金の返還による支出	=100	-100	-186	-79	-80	-122	-110
信託預り敷金及び保証金の受入による収入	=100	100	146	319	78	110	79	−4.7%
その他	=100	-100	-6,349	-6,676	-15,512	-2,959	-1,442
投資活動によるキャッシュ・フロー	=100	-100	-13	-282	-7	-152	2
短期借入金の返済による支出	=100		-100	-301	-809	-2,535	-897
長期借入れによる収入	=100	100	61	165	101	300	28	−22.2%
長期借入金の返済による支出	=100	-100	-211	-130	-152	-202	-123
融資関連費用の支払額	=100	-100	-73	-222	-165	-515	-91
利益分配金の支払額	=100	-100	-105	-89	-76	-62	-35
財務活動によるキャッシュ・フロー	=100	100	-134	617	-65	346	-47

損益計算書

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
営業収益
営業費用
営業利益	=100	100	88	92	76	65	54	−11.7%
営業外収益
営業外費用
経常利益	=100	100	86	91	77	66	53	−11.8%
特別利益
特別損失
税引前当期純利益	=100	100	86	91	77	66	53	−11.8%
法人税、住民税及び事業税	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
法人税等合計	=100	100	100	100	100	100	100	+0.0%
当期純利益	=100	100	86	91	77	66	53	−11.8%
前期繰越利益	=100	100	101	102	102	102	102	+0.4%
当期未処分利益又は当期未処理損失（△）	=100	100	91	94	86	78	70	−6.9%
賃貸事業収入	=100	100	76	89	57	64	46	−14.4%
運営委託収益	=100	100	223	89	255	113	209	+15.9%
受取配当金	=100	100	166	105	217			+29.5%
営業収益合計	=100	100	88	89	74	66	56	−11.1%
賃貸事業費用	=100	100	87	84	68	68	59	−9.9%
運営委託費用	=100	100	86	84	81	80	71	−6.6%
資産運用報酬	=100	100	100	82	82	55	55	−11.4%
役員報酬	=100	100	100	100	100	108	100	+0.0%
資産保管手数料	=100	100	97	95	81	79	71	−6.5%
一般事務委託手数料	=100	100	69	81	54	63	51	−12.6%
その他営業費用	=100	100	110	105	87	12	34	−19.4%
営業費用合計	=100	100	88	84	70	67	60	−9.7%
受取利息	=100	100	61	7	0	0	0	−71.3%
為替差益	=100	100			402		169	+11.0%
還付加算金	=100	100	181,950		130,750			+993.5%
デリバティブ利益	=100		100
雑収入	=100	100	133	36	381	134	1,633	+74.8%
営業外収益合計	=100	100	65	2	271	0	116	+2.9%
支払利息	=100	100	90	74	47	32	27	−23.1%
為替差損	=100		100	77		35		−29.6%
投資法人債利息	=100	100	98	94	75	44	23	−25.2%
投資法人債発行費償却	=100	100	98	98	85	59	38	−17.4%
融資関連費用	=100	100	91	109	88	94	82	−4.0%
デリバティブ損失	=100	100		12	826	44	792	+51.3%
その他	=100		100
営業外費用合計	=100	100	96	94	78	56	58	−10.2%
補助金収入	=100		100		25			−50.0%
特別利益合計	=100		100		25			−50.0%
固定資産圧縮損	=100		100		25			−50.0%
特別損失合計	=100		100		25			−50.0%

投資主資本等変動計算書

項目	指数	2025年12月期有価証券報告書	2025年06月期有価証券報告書	2024年12月期有価証券報告書	2024年06月期有価証券報告書	2023年12月期有価証券報告書	2023年06月期有価証券報告書	CAGR
当期首残高	=100	100	99	99	83	82	72	−6.5%
当期変動額
剰余金の配当	=100	-100	-105	-89	-76	-62	-35
当期純利益	=100	100	86	91	77	66	53	−11.8%
投資主資本以外の項目の当期変動額（純額）	=100	100	75	41	60	-22	-13
当期変動額合計	=100	100	-1	1,819	76	1,125	115	+2.8%

金額はラベルから単位を推定して表示しています（金額は百万円換算、比率は%、口数は千口）。列は期末日で、6期・6ロール・基準書類 S100XUTU。 CAGR は最初と最後の非欠測期から求めた期平均成長率（どちらかが 0 以下の場合は算出しません）。空欄は当該期の開示なし。

出典

2025年12月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100XUTU・2026年03月27日提出）PDF
2025年6月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100WR6J・2025年09月25日提出）PDF
2024年12月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100VIMM・2025年03月28日提出）PDF
2024年6月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100UFM2・2024年09月26日提出）PDF
2023年12月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100T515・2024年03月27日提出）PDF
2023年6月期有価証券報告書を参照（取得元: 金融庁 EDINET ／ EDINET書類ID S100RWSS・2023年09月26日提出）PDF

数値は提出書類の記載を自動抽出したものです。正確な内容は必ず原本をご確認ください。加工方法と限界は運営情報・データの出所をご覧ください。

ファンド財務諸表 インヴィンシブル投資法人

出典

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