| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書の訂正報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の２第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年10月18日 |
| 【事業年度】 | 第26期（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
| 【会社名】 | 株式会社ケイブ |
| 【英訳名】 | CAVE Interactive CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長CEO 秋田 英好 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都目黒区上目黒２丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 03-6820-8176 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役CFO 伊藤 裕章 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都目黒区上目黒２丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 03-6820-8176 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役CFO 伊藤 裕章 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2020年８月28日に提出いたしました第26期（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第４ 提出会社の状況
１ 株式等の状況
(4) 発行済株式総数、資本金等の推移
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 企業情報
第４ 提出会社の状況
１ 株式等の状況
（訂正前）
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015年６月１日 ～2016年５月31日 (注)１ | 10,000 | 2,472,600 | 11,017 | 1,093,401 | 11,017 | 1,037,040 |
| 2016年６月１日 ～2017年５月31日 (注)２ | 310,000 | 2,782,600 | 196,804 | 1,290,206 | 196,804 | 1,233,844 |
| 2017年12月22日 (注)３ | 112,100 | 2,894,700 | 104,981 | 1,395,187 | 104,981 | 1,338,826 |
| 2018年５月28日 (注)４ | 216,000 | 3,110,700 | 149,796 | 1,544,983 | 149,796 | 1,488,622 |
| 2018年12月27日 (注)５ | 760,000 | 3,870,700 | 224,580 | 1,769,563 | 224,580 | 1,713,202 |
| 2019年４月26日 (注)６ | 1,400,000 | 5,270,700 | 513,800 | 2,283,363 | 513,800 | 2,227,002 |
| 2019年６月１日 ～2020年５月31日 (注)７ | 7,200 | 5,277,900 | 5,116 | 2,288,480 | 5,116 | 2,232,118 |
(注) １ 2015年６月１日から2016年５月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が10,000株、資本金が11,017千円及び資本剰余金が11,017千円増加しております。
２ 2016年６月１日から2017年５月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が310,000株、資本金が196,804千円及び資本剰余金が196,804千円増加しております。
３ 2017年12月22日を払込期日とする第三者割当増資（発行価額は１株につき1,873円）により、発行済株式総数が112,100株、資本金が104,981千円及び資本準備金が104,981千円増加しております。
４ 2018年５月28日を払込期日とする第三者割当増資（発行価額は１株につき1,387円）により、発行済株式総数が216,000株、資本金が149,796千円及び資本準備金が149,796千円増加しております。
５ 2018年12月27日を払込期日とする第三者割当増資（発行価額は１株につき591円）により、発行済株式総数が760,000株、資本金が224,580千円及び資本準備金が224,580千円増加しております。
６ 2019年４月26日を払込期日とする第三者割当増資（発行価額は１株につき734円）により、発行済株式総数が1,400,000株、資本金が513,800千円及び資本準備金が513,800千円増加しております。
７ 2019年６月１日から2020年５月31日までに間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が7,200株、資本金が5,116千円及び資本準備金が5,116千円増加しております。
（訂正後）
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015年６月１日 ～2016年５月31日 (注)１ | 10,000 | 2,472,600 | 11,017 | 1,093,401 | 11,017 | 1,037,040 |
| 2016年６月１日 ～2017年５月31日 (注)２ | 310,000 | 2,782,600 | 196,804 | 1,290,206 | 196,804 | 1,233,844 |
| 2017年12月22日 (注)３ | 112,100 | 2,894,700 | 104,981 | 1,395,187 | 104,981 | 1,338,826 |
| 2018年５月28日 (注)４ | 216,000 | 3,110,700 | 149,796 | 1,544,983 | 149,796 | 1,488,622 |
| 2018年12月27日 (注)５ | 760,000 | 3,870,700 | 224,580 | 1,769,563 | 224,580 | 1,713,202 |
| 2019年４月26日 (注)６ | 1,400,000 | 5,270,700 | 513,800 | 2,283,363 | 513,800 | 2,227,002 |
| 2019年６月１日 ～2020年５月31日 (注)７ | 7,200 | 5,277,900 | 5,116 | 2,288,480 | 5,116 | 2,232,118 |
(注) １ 2015年６月１日から2016年５月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が10,000株、資本金が11,017千円及び資本剰余金が11,017千円増加しております。
２ 2016年６月１日から2017年５月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が310,000株、資本金が196,804千円及び資本剰余金が196,804千円増加しております。
３ 2017年12月22日を払込期日とする第三者割当増資（発行価額は１株につき1,873円）により、発行済株式総数が112,100株、資本金が104,981千円及び資本準備金が104,981千円増加しております。
４ 2018年５月28日を払込期日とする第三者割当増資（発行価額は１株につき1,387円）により、発行済株式総数が216,000株、資本金が149,796千円及び資本準備金が149,796千円増加しております。
５ 2018年12月27日を払込期日とする第三者割当増資（発行価額は１株につき591円）により、発行済株式総数が760,000株、資本金が224,580千円及び資本準備金が224,580千円増加しております。
６ 2019年４月26日を払込期日とする第三者割当増資（発行価額は１株につき734円）により、発行済株式総数が1,400,000株、資本金が513,800千円及び資本準備金が513,800千円増加しております。
７ 2019年６月１日から2020年５月31日までに間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が7,200株、資本金が5,116千円及び資本準備金が5,116千円増加しております。
８ 2019年３月14日付で提出した有価証券届出書に記載いたしました「第一部 証券情報 第１募集要項 ５新株発行による手取金の使途(2)手取金の使途」について、2020年３月30日付で変更が生じております。
１．変更の理由
当社は2019年３月14日開示の「第三者割当による新株式及び新株予約権の発行並びに主要株主及び主要株主である筆頭株主の異動に関するお知らせ」に記載のとおり、第三者割当による新株式発行による調達資金である1,017百万円を「新規スマートフォンネイティブゲームのアプリ及びその他デバイスにおけるゲーム開発」に2020年９月までに充当する予定でしたが、新規開発の体制が確定するまで開発費用として発生しておらず、2020年３月30日現在において当該資金を使用しておりません。
一方で当社は、2020年３月30日開示の「スマートフォンゲーム製作委員会への出資に関するお知らせ」に記載のとおり、有力な企業と共同でゲームの制作、運営、プロモーション、収益管理等を行い、よりリリース後の成功確率を高め、収益を極大化させることを目的として、スマートフォンゲームの製作委員会を組織し、当該製作委員会に出資することを決定いたしました。
そのため第三者割当増資による調達資金の資金使途の一部を変更し、当社が主幹事としてパブリッシャーとなるスマートフォンゲーム製作委員会への出資に充当し、同時にこれまで未使用である資金の支出時期を変更するものです。
２. 変更の内容
資金使途の変更内容は以下のとおりであります。（変更箇所は＿で示しております。）
[変更前]
| 具体的な使途 | 金額（百万円） | 支出予定時期 |
|---|---|---|
| 新規スマートフォンネイティブゲームアプリ及びその他デバイスにおけるゲーム開発 | 1,017 | 2019年６月～ 2020年９月 |
（注）１．上記の使途及び金額は、現時点での当社の新規タイトルの開発計画等を前提として、現時点で入手し得る情報に基づき合理的に試算したものであります。このため、今後、当社が上記計画を変更した場合あるいは事業環境の変化があった場合など、状況の変化に応じて使途又は金額が変更される可能性があります。また、上記の支出予定時期は、上記計画のいずれもが順調に進捗した場合を前提としております。
２．調達資金を実際に支出するまでは、銀行預金で運用する予定であります。
３．開発に係る人件費として500百万円、外注費として517百万円を見込んでおります。外注費の内訳としては開発委託に500百万円、デバック費用に10百万円、声優等に7百万円を見込んでおります。
[変更後]
| 具体的な使途 | 金額（百万円） | 支出予定時期 |
|---|---|---|
| 新規スマートフォンネイティブゲームアプリ及びその他デバイスにおけるゲーム開発 | 711 | 2019年６月～ 2020年９月 |
| 新規スマートフォンゲーム製作委員会への出資 | 306 | 2020年３月～ 2020年４月 |
（注）１．上記の使途及び金額は、現時点での当社の新規タイトルの開発計画等を前提として、現時点で入手し得る情報に基づき合理的に試算したものであります。このため、今後、当社が上記計画を変更した場合あるいは事業環境の変化があった場合など、状況の変化に応じて使途又は金額が変更される可能性があります。また、上記の支出予定時期は、上記計画のいずれもが順調に進捗した場合を前提としております。
２．調達資金を実際に支出するまでは、銀行預金で運用する予定であります。
３．開発に係る人件費として500百万円、外注費として211百万円を見込んでおります。外注費の内訳としては開発委託に194百万円、デバック費用に10百万円、声優等に７百万円を見込んでおります。