【表紙】
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
|---|---|
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年10月28日 |
| 【四半期会計期間】 | 第75期第２四半期（自 2021年７月１日 至 2021年９月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社東海理化電機製作所 |
| 【英訳名】 | TOKAI RIKA CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 二 之 夕 裕 美 |
| 【本店の所在の場所】 | 愛知県丹羽郡大口町豊田三丁目260番地 |
| 【電話番号】 | (0587)95-5211 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 篭 橋 榮 治 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 愛知県丹羽郡大口町豊田三丁目260番地 |
| 【電話番号】 | (0587)95-5211 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 篭 橋 榮 治 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） 株式会社名古屋証券取引所 （名古屋市中区栄三丁目８番20号） |
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第74期 第２四半期 連結累計期間 | 第75期 第２四半期 連結累計期間 | 第74期 | |
| 会計期間 | 自2020年４月１日 至2020年９月30日 | 自2021年４月１日 至2021年９月30日 | 自2020年４月１日 至2021年３月31日 | |
| 売上高 | （百万円） | 182,536 | 231,124 | 440,061 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （百万円） | △3,379 | 8,171 | 19,011 |
| 親会社株主に帰属する四半期 （当期）純利益又は親会社株主に 帰属する四半期純損失（△） | （百万円） | △2,612 | 5,103 | 12,026 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （百万円） | △528 | 5,312 | 33,559 |
| 純資産額 | （百万円） | 237,357 | 272,210 | 270,276 |
| 総資産額 | （百万円） | 375,438 | 410,010 | 419,259 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 又は１株当たり四半期純損失（△） | （円） | △28.63 | 55.90 | 131.77 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期 （当期）純利益 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 59.8 | 62.7 | 60.9 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー | （百万円） | 12,799 | 12,702 | 34,682 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー | （百万円） | △9,660 | △17,376 | △27,505 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー | （百万円） | △3,273 | △3,512 | △4,525 |
| 現金及び現金同等物の四半期末 （期末）残高 | （百万円） | 65,174 | 60,760 | 69,604 |
| 回次 | 第74期 第２四半期 連結会計期間 | 第75期 第２四半期 連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自2020年７月１日 至2020年９月30日 | 自2021年７月１日 至2021年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△） | （円） | 76.39 | △6.08 |
（注）１ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２ 売上高には、消費税等は含んでおりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。なお、主要な関係会社の異動は以下のとおりです。
（日本）
当社グループのエヌ・エス・ケイ株式会社と恵那東海理化株式会社が2021年７月１日付で発展的統合をおこない、新会社を「東海理化NExT株式会社」とすることといたしました。
第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間の業績につきましては、連結売上高は231,124百万円と、前年同四半期に比べ48,588百万円(26.6%)の増収となりました。利益につきましては、連結営業利益は6,903百万円と、前年同四半期に比べ11,775百万円の増益となりました。連結経常利益は8,171百万円と、前年同四半期に比べ11,550百万円の増益となりました。親会社株主に帰属する四半期純利益は5,103百万円と、前年同四半期に比べ7,715百万円の増益となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
（日本）
新型コロナウイルス感染症の影響があった昨年に比べ客先生産台数が増加し、売上高は133,275百万円と、前年同四半期に比べ24,431百万円(22.4%)の増収となりました。営業利益は1,416百万円と、前年同四半期に比べ9,339百万円の増益となりました。
（北米）
新型コロナウイルス感染症の影響があった昨年に比べ客先生産台数が増加し、売上高は48,512百万円と、前年同四半期に比べ10,690百万円(28.3%)の増収となりました。営業損失は競争激化により△1,493百万円と、前年同四半期に比べ△1,140百万円の損失拡大となっております。
（アジア）
新型コロナウイルス感染症の影響があった昨年に比べ客先生産台数が増加し、売上高は72,159百万円と、前年同四半期に比べ20,370百万円(39.3%)の増収となりました。営業利益は7,146百万円と、前年同四半期に比べ3,578百万円(100.3%)の増益となりました。
（その他）
売上高は14,425百万円と、前年同四半期に比べ5,127百万円(55.1%)の増収となりました。営業利益は594百万円と、前年同四半期に比べ1,079百万円の増益となりました。
(2) 財政状態の状況
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、売掛金の減少などにより410,010百万円と、前連結会計年度末に比べ、9,249百万円減少いたしました。負債は、買掛金の減少などにより137,799百万円と、前連結会計年度末に比べ、11,184百万円減少いたしました。純資産は、親会社株主に帰属する四半期純利益の計上による利益剰余金の増加などにより272,210百万円と、前連結会計年度末に比べ、1,934百万円増加いたしました。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、60,760百万円となり、前連結会計年度末に比べ8,844百万円減少いたしました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は、前年同四半期に比べ97百万円減少し、12,702百万円となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、前年同四半期に比べ7,716百万円増加し、17,376百万円となりました。これは主に、投資有価証券の取得による支出が9,892百万円増加した結果であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、前年同四半期に比べ239百万円増加し、3,512百万円となりました。これは主に、非支配株主への配当金支払額が304百万円増加した結果であります。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、14,227百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 200,000,000 |
| 計 | 200,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数（株） （2021年９月30日） | 提出日現在発行数（株） （2021年10月28日） | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 94,234,171 | 94,234,171 | 東京証券取引所 名古屋証券取引所 各市場第一部 | 単元株式数100株 |
| 計 | 94,234,171 | 94,234,171 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） | 発行済株式 総数残高 （株） | 資本金増減額 （百万円） | 資本金残高 （百万円） | 資本準備金 増減額 （百万円） | 資本準備金 残高 （百万円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 自 2021年７月１日 至 2021年９月30日 | ― | 94,234,171 | ― | 22,856 | ― | 25,110 |
（５）【大株主の状況】
| 2021年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| トヨタ自動車株式会社 | 愛知県豊田市トヨタ町１番地 | 29,367 | 32.16 |
| 株式会社デンソー | 愛知県刈谷市昭和町１丁目１番地 | 8,873 | 9.71 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 7,936 | 8.69 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８番12号 | 2,628 | 2.87 |
| 第一生命保険株式会社 | 東京都千代田区有楽町１丁目13番１号 | 2,275 | 2.49 |
| 東海理化社員持株会 | 愛知県丹羽郡大口町豊田三丁目260番地 株式会社東海理化電機製作所内 | 1,522 | 1.66 |
| ステート ストリート バンク アンド トラスト カンパニー ５０５００１ （常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） | P．O．BOX 351 BOSTON MASSACHUSETTS 02101 U．S．A （東京都港区港南２丁目15番１号 品川インターシティA棟） | 1,265 | 1.38 |
| ザ バンク オブ ニューヨーク トリーティー ジャスデック アカウント (常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行) | AVENUE DES ARTS，35 KUNSTLAAN，1040 BRUSSELS，BELGIUM （東京都千代田区丸の内２丁目７番１号） | 1,217 | 1.33 |
| SSBTC CLIENT OMNIBUS ACCOUNT （常任代理人 香港上海銀行東京支店 カストディ業務部） | ONE LINCOLN STREET, BOSTON MA USA 02111 （東京都中央区日本橋３丁目11番１号） | 1,089 | 1.19 |
| 東海理化共栄会 | 愛知県丹羽郡大口町豊田三丁目260番地 株式会社東海理化電機製作所内 | 1,075 | 1.17 |
| 計 | ― | 57,252 | 62.71 |
（注） 上記のほか、自己株式2,937千株（3.11％）があります。
（６）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2021年９月30日現在 | ||||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － | |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － | |
| 完全議決権株式(自己株式等) | 普通株式 | 2,937,500 | － | － |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 91,258,900 | 912,589 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 37,771 | － | － |
| 発行済株式総数 | 94,234,171 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 912,589 | － | |
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式28株が含まれております。
②【自己株式等】
| 2021年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) | 他人名義 所有株式数 (株) | 所有株式数 の合計 (株) | 発行済株式総数 に対する所有 株式数の割合(％) |
| 株式会社 東海理化電機製作所 | 愛知県丹羽郡大口町 豊田三丁目260番地 | 2,937,500 | － | 2,937,500 | 3.11 |
| 計 | ― | 2,937,500 | － | 2,937,500 | 3.11 |
２【役員の状況】
該当事項はありません。
第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年７月１日から2021年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年４月１日から2021年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
| （単位：百万円） | ||
|---|---|---|
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日) | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 74,202 | 64,913 |
| 受取手形及び売掛金 | 69,863 | 52,914 |
| 電子記録債権 | 12,836 | 13,119 |
| 有価証券 | 2,699 | 4,403 |
| 商品及び製品 | 19,335 | 22,980 |
| 仕掛品 | 28,560 | 33,826 |
| 原材料及び貯蔵品 | 7,770 | 7,924 |
| その他 | 10,858 | 9,512 |
| 貸倒引当金 | △124 | △74 |
| 流動資産合計 | 226,003 | 209,520 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物（純額） | 33,842 | 33,031 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 32,269 | 30,633 |
| その他（純額） | 27,347 | 28,674 |
| 有形固定資産合計 | 93,458 | 92,339 |
| 無形固定資産 | ||
| その他 | 2,381 | 2,247 |
| 無形固定資産合計 | 2,381 | 2,247 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 55,620 | 63,598 |
| その他 | 41,900 | 42,410 |
| 貸倒引当金 | △105 | △105 |
| 投資その他の資産合計 | 97,415 | 105,902 |
| 固定資産合計 | 193,255 | 200,490 |
| 資産合計 | 419,259 | 410,010 |
| （単位：百万円） | ||
|---|---|---|
| 前連結会計年度 (2021年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間 (2021年９月30日) | |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 47,598 | 38,569 |
| 電子記録債務 | 10,707 | 10,919 |
| 未払法人税等 | 1,813 | 2,114 |
| 賞与引当金 | 8,017 | 8,541 |
| 製品保証引当金 | 4,711 | 4,665 |
| その他の引当金 | 211 | 104 |
| その他 | 33,594 | 30,790 |
| 流動負債合計 | 106,652 | 95,705 |
| 固定負債 | ||
| 社債 | 10,000 | 10,000 |
| 役員退職慰労引当金 | 342 | 260 |
| 退職給付に係る負債 | 24,942 | 25,065 |
| 資産除去債務 | 73 | 73 |
| その他 | 6,971 | 6,694 |
| 固定負債合計 | 42,330 | 42,093 |
| 負債合計 | 148,983 | 137,799 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 22,856 | 22,856 |
| 資本剰余金 | 25,872 | 25,872 |
| 利益剰余金 | 198,421 | 200,786 |
| 自己株式 | △5,326 | △5,285 |
| 株主資本合計 | 241,824 | 244,229 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 7,599 | 7,772 |
| 為替換算調整勘定 | △847 | △1,205 |
| 退職給付に係る調整累計額 | 6,676 | 6,447 |
| その他の包括利益累計額合計 | 13,428 | 13,014 |
| 非支配株主持分 | 15,023 | 14,966 |
| 純資産合計 | 270,276 | 272,210 |
| 負債純資産合計 | 419,259 | 410,010 |
（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| （単位：百万円） | ||
|---|---|---|
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | |
| 売上高 | 182,536 | 231,124 |
| 売上原価 | 169,332 | 203,979 |
| 売上総利益 | 13,203 | 27,144 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 18,076 | ※１ 20,240 |
| 営業利益又は営業損失（△） | △4,872 | 6,903 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 106 | 129 |
| 受取配当金 | 219 | 238 |
| 持分法による投資利益 | － | 230 |
| 為替差益 | 56 | 505 |
| 過年度関税等戻入益 | 331 | － |
| 助成金収入 | 690 | － |
| その他 | 263 | 259 |
| 営業外収益合計 | 1,667 | 1,363 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 41 | 38 |
| 持分法による投資損失 | 7 | － |
| その他 | 125 | 57 |
| 営業外費用合計 | 174 | 95 |
| 経常利益又は経常損失（△） | △3,379 | 8,171 |
| 特別利益 | ||
| 製品保証関連損失戻入益 | ※２ 2,820 | － |
| 特別利益合計 | 2,820 | － |
| 税金等調整前四半期純利益又は 税金等調整前四半期純損失（△） | △559 | 8,171 |
| 法人税等 | 1,595 | 2,427 |
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △2,154 | 5,743 |
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 458 | 640 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △2,612 | 5,103 |
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| （単位：百万円） | ||
|---|---|---|
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | |
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △2,154 | 5,743 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 1,931 | 181 |
| 為替換算調整勘定 | △128 | △374 |
| 退職給付に係る調整額 | △166 | △229 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | △9 | △8 |
| その他の包括利益合計 | 1,626 | △431 |
| 四半期包括利益 | △528 | 5,312 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △1,084 | 4,689 |
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 556 | 623 |
（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：百万円） | ||
|---|---|---|
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前四半期純利益又は 税金等調整前四半期純損失（△） | △559 | 8,171 |
| 減価償却費 | 9,214 | 8,665 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 20 | △52 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △736 | 528 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △41 | △41 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △25 | △82 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 356 | 93 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △463 | △455 |
| 受取利息及び受取配当金 | △325 | △367 |
| 支払利息 | 41 | 38 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 7 | △230 |
| 為替差損益（△は益） | 61 | △84 |
| 有形固定資産除売却損益（△は益） | 88 | 117 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △8,181 | 16,511 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,012 | △8,842 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 4,673 | △8,826 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △226 | △985 |
| その他 | 13,378 | 1,394 |
| 小計 | 15,270 | 15,551 |
| 利息及び配当金の受取額 | 373 | 436 |
| 利息の支払額 | △43 | △38 |
| 法人税等の支払額 | △2,801 | △3,247 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 12,799 | 12,702 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有価証券の売却及び償還による収入 | 1,400 | 1,400 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,005 | △8,122 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 39 | 6 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △809 | △10,701 |
| 貸付けによる支出 | △85 | △102 |
| 貸付金の回収による収入 | 76 | 115 |
| その他 | △277 | 28 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △9,660 | △17,376 |
| （単位：百万円） | ||
|---|---|---|
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 2021年４月１日 至 2021年９月30日) | |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| リース債務の返済による支出 | △158 | △135 |
| 配当金の支払額 | △2,737 | △2,737 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △376 | △680 |
| 自己株式の取得による支出 | △0 | △0 |
| その他 | － | 41 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △3,273 | △3,512 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △120 | △657 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △254 | △8,844 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 65,429 | 69,604 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 65,174 | ※ 60,760 |
【注記事項】
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
当社グループのエヌ・エス・ケイ株式会社と恵那東海理化株式会社が2021年７月１日付で発展的統合をおこない、新会社を「東海理化NExT株式会社」とすることといたしました。
（会計方針の変更）
（時価の算定に関する会計基準等の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。これによる、四半期連結財務諸表への影響はありません。
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
（税金費用の計算）
税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用しております。
なお、法人税等調整額は、法人税等に含めて表示しております。
（追加情報）
当第２四半期連結累計期間において、固定資産の減損、繰延税金資産の回収可能性などの会計上の見積りをするにあたり、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した感染症拡大に関する仮定に重要な変更はございません。
（四半期連結損益計算書関係）
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） | |
|---|---|---|
| 給料手当 | 6,717百万円 | 7,053百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 1,628 | 1,653 |
| 製品保証引当金繰入額 | 108 | 144 |
| 退職給付費用 | 261 | 205 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 107 | 98 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 35 | 34 |
※２ 製品保証関連損失戻入益
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
当社及び当社の海外子会社・関連会社の製品を組み込んだ車両を対象として過去に行われた市場回収措置（リコール）の費用について、当社及び当社の海外子会社・関連会社と当該製品の製造・販売元である古河電気工業株式会社及びその海外子会社・関連会社との間で双方の費用負担を定める和解が成立したことに伴い、当第２四半期連結累計期間において、2017年３月期までに計上済みであった市場回収措置費用のうち、当社グループの負担額について生じた戻入額2,820百万円を特別利益に計上いたしました。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
該当事項はありません。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は下記のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） | |
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 68,064百万円 | 64,913百万円 |
| 有価証券勘定 | 2,492 | 4,403 |
| 計 | 70,556 | 69,316 |
| 預入期間が３ヶ月を超える定期預金 | △2,889 | △4,153 |
| 取得日から償還日までの期間が ３ヶ月を超える短期投資 | △2,492 | △4,403 |
| 現金及び現金同等物 | 65,174 | 60,760 |
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
１．配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年６月10日 定時株主総会 | 普通株式 | 2,737 | 30 | 2020年３月31日 | 2020年６月11日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年10月28日 取締役会 | 普通株式 | 1,825 | 20 | 2020年９月30日 | 2020年11月26日 | 利益剰余金 |
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
１．配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年４月27日 取締役会 | 普通株式 | 2,738 | 30 | 2021年３月31日 | 2021年５月27日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年10月28日 取締役会 | 普通株式 | 2,738 | 30 | 2021年９月30日 | 2021年11月26日 | 利益剰余金 |
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：百万円） | ||||||||
| 報告セグメント | その他 （注）１ | 合計 | 調整額 （注）２ | 四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３ | ||||
| 日本 | 北米 | アジア | 計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| 外部顧客への売上高 | 92,095 | 37,606 | 43,677 | 173,379 | 9,156 | 182,536 | - | 182,536 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 16,749 | 216 | 8,111 | 25,077 | 141 | 25,218 | △25,218 | - |
| 計 | 108,844 | 37,822 | 51,789 | 198,456 | 9,298 | 207,754 | △25,218 | 182,536 |
| セグメント利益又は 損失（△） | △7,923 | △353 | 3,568 | △4,708 | △485 | △5,193 | 320 | △4,872 |
（注）１ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、欧州及び南米の現地法人の事業活動を含んでおります。
２ セグメント利益又は損失（△）の調整額320百万円は、セグメント間取引消去であります。
３ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。
４ （会計方針の変更）に記載のとおり第１四半期連結会計期間より「収益認識に関する会計基準」等を適用しております。
この結果、従来の方法によった場合と比べて、日本の売上高は、金型取引について1,971百万円増加し、顧客に支払われる対価について4,953百万円減少しております。なお、営業利益に与える影響は軽微です。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：百万円） | ||||||||
| 報告セグメント | その他 （注）１ | 合計 | 調整額 （注）２ | 四半期連結 損益計算書 計上額 （注）３ | ||||
| 日本 | 北米 | アジア | 計 | |||||
| 売上高 | ||||||||
| 外部顧客への売上高 | 108,159 | 48,239 | 60,444 | 216,843 | 14,280 | 231,124 | - | 231,124 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 25,116 | 272 | 11,715 | 37,104 | 144 | 37,248 | △37,248 | - |
| 計 | 133,275 | 48,512 | 72,159 | 253,947 | 14,425 | 268,372 | △37,248 | 231,124 |
| セグメント利益又は 損失（△） | 1,416 | △1,493 | 7,146 | 7,068 | 594 | 7,663 | △759 | 6,903 |
（注）１ 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、欧州及び南米の現地法人の事業活動を含んでおります。
２ セグメント利益又は損失（△）の調整額△759百万円は、セグメント間取引消去であります。
３ セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
（収益認識関係）
収益の分解
当社グループは主として、自動車メーカー向けの部品供給事業を中心に事業活動を行っております。
得意先別に分解した売上高は以下のとおりです。
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
（単位：百万円）
| トヨタ自動車㈱及びトヨタグループ（関連会社含む）向け | 138,589 | |
| ㈱ＳＵＢＡＲＵ向け | 9,122 | |
| スズキ㈱向け | 5,493 | |
| フォード・モーター・カンパニー向け | 4,447 | |
| その他 | 5,049 | |
| 自動車メーカー向け部品供給事業計 | 162,702 | |
| その他 | 19,833 | |
| 合計 | 182,536 | |
（注）連結グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
トヨタ自動車㈱及びトヨタグループ（関連会社含む）向け売上高について、セグメント別に分解した売上高はそれぞれ、日本は67,633百万円、北米は29,951百万円、アジアは33,087百万円、その他は7,916百万円です。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
（単位：百万円）
| トヨタ自動車㈱及びトヨタグループ（関連会社含む）向け | 173,045 | |
| ㈱ＳＵＢＡＲＵ向け | 8,797 | |
| スズキ㈱向け | 6,525 | |
| フォード・モーター・カンパニー向け | 5,752 | |
| その他 | 8,578 | |
| 自動車メーカー向け部品供給事業計 | 202,698 | |
| その他 | 28,425 | |
| 合計 | 231,124 | |
（注）連結グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
トヨタ自動車㈱及びトヨタグループ（関連会社含む）向け売上高について、セグメント別に分解した売上高はそれぞれ、日本は79,111百万円、北米は40,635百万円、アジアは41,031百万円、その他は12,267百万円です。
（表示方法の変更）
前第２四半期連結累計期間において「自動車メーカー向け部品供給事業計」の「その他」に含めておりました「㈱ＳＵＢＡＲＵ向け」、「スズキ㈱向け」、「フォード・モーター・カンパニー向け」の売上高は、連結財務諸表利用者の利便性向上のため、第１四半期連結累計期間より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前第２四半期連結累計期間における「自動車メーカー向け部品供給事業計」の売上高を組み替えて表示しております。
製品別に分解した売上高は以下のとおりです。
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年９月30日）
（単位：百万円）
| スイッチ類 | 84,677 | |
| シートベルト | 27,259 | |
| シフトレバー | 18,738 | |
| キーロック | 18,653 | |
| 自動車用ミラー | 3,563 | |
| ステアリングホイール | 3,753 | |
| 装飾品 | 1,698 | |
| その他 | 5,477 | |
| 自動車用部品事業 | 163,821 | |
| その他 | 18,714 | |
| 合計 | 182,536 | |
（注）連結グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年９月30日）
（単位：百万円）
| スイッチ類 | 109,762 | |
| シートベルト | 32,413 | |
| シフトレバー | 22,584 | |
| キーロック | 24,034 | |
| 自動車用ミラー | 3,970 | |
| ステアリングホイール | 4,311 | |
| 装飾品 | 2,077 | |
| その他 | 8,445 | |
| 自動車用部品事業 | 207,600 | |
| その他 | 23,523 | |
| 合計 | 231,124 | |
（注）連結グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しています。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 2020年４月１日 至 2020年９月30日） | 当第２四半期連結累計期間 （自 2021年４月１日 至 2021年９月30日） | |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失（△） | △28円63銭 | 55円90銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円） | △2,612 | 5,103 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（百万円） | △2,612 | 5,103 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 91,263 | 91,286 |
（注） 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
2021年10月28日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(イ) 配当金の総額 …………………………………………2,738百万円
(ロ) １株当たりの金額 ……………………………………30円00銭
(ハ) 支払請求の効力発生日及び支払開始日 ……………2021年11月26日
(注) 2021年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払を行います。
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
| 2021年10月28日 | 2021年10月28日 |
| 2021年10月28日 | |
| 株式会社東海理化電機製作所 | |
| 取締役会 御中 | 取締役会 御中 |
| 取締役会 御中 |
有限責任監査法人トーマツ 名古屋事務所 名古屋事務所 名古屋事務所
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 髙 橋 寿 佳 印 |
|---|
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 公認会計士 | 近 藤 巨 樹 印 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社東海理化電機製作所の2021年4月1日から2022年3月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間（2021年7月1日から2021年9月30日まで）及び第2四半期連結累計期間（2021年4月1日から2021年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社東海理化電機製作所及び連結子会社の2021年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１ 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。 ２ XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。