| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年11月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第33期第２四半期(自 2020年７月１日 至 2020年９月30日) |
| 【会社名】 | 日本テクノ・ラボ株式会社 |
| 【英訳名】 | NIPPON TECHNO LAB INC. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 松村 泳成 |
| 【本店の所在の場所】 | 神奈川県横浜市西区みなとみらい二丁目３番５号(2020年10月19日より東京都千代田区平河町一丁目２番10号から上記住所に移転しております。) |
| 【電話番号】 | 045-263-8546(2020年10月19日から本店移転に伴い電話番号を変更しております。) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 鈴木 孝男 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 神奈川県横浜市西区みなとみらい二丁目３番５号 |
| 【電話番号】 | 045-263-8546 |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 鈴木 孝男 |
| 【縦覧に供する場所】 | 証券会員制法人札幌証券取引所（札幌市中央区南一条西五丁目14番地の１） |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第32期第２四半期累計期間 | 第33期第２四半期累計期間 | 第32期 | |
| 会計期間 | 自 2019年４月１日至 2019年９月30日 | 自 2020年４月１日至 2020年９月30日 | 自 2019年４月１日至 2020年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 193,054 | 156,829 | 840,375 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | △32,761 | △124,280 | 156,153 |
| 四半期純損失(△)又は当期純利益 | (千円) | △36,896 | △90,572 | 87,368 |
| 持分法を適用した場合の投資損失(△) | (千円) | △9,305 | △5,307 | △4,849 |
| 資本金 | (千円) | 436,200 | 436,200 | 436,200 |
| 発行済株式数 | （株） | 1,731,000 | 1,731,000 | 1,731,000 |
| 純資産額 | (千円) | 991,953 | 1,019,961 | 1,115,626 |
| 総資産額 | (千円) | 1,158,478 | 1,203,401 | 1,326,640 |
| １株当たり四半期純損失(△)又は１株当たり当期純利益 | (円) | △23.09 | △55.61 | 54.13 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | ― | ― | 52.74 |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | 5 |
| 自己資本比率 | (％) | 85.6 | 84.7 | 84.1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 120,762 | 70,079 | 161,380 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △4,000 | △28,183 | △2,420 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 69,984 | △7,745 | 69,965 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 774,097 | 850,428 | 816,274 |
| 回次 | 第32期第２四半期会計期間 | 第33期第２四半期会計期間 | |
| 会計期間 | 自 2019年７月１日至 2019年９月30日 | 自 2020年７月１日至 2020年９月30日 | |
| １株当たり四半期純損失(△) | (円) | △4.56 | △29.07 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．第32期第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。第33期第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。
２ 【事業の内容】
当第２四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当社は、既存顧客への運用支援を行いながら製品の品質・機能をさらに向上させ、顧客満足度を上げることによりユーザとの信頼関係を築きつつ、競争力のさらなる強化に努め、新規ユーザを獲得すべく営業活動に邁進してまいりました。
当社の売上区分は、大別して、商品売上および製品＆サービス売上により構成され、さらに、製品＆サービス売上は、製品売上、受託開発売上および保守売上により構成されます。
当第２四半期累計期間におきましては、前年同四半期比として、収益は、すべての売上区分、すなわち商品売上、製品売上、受託開発売上および保守売上における売上高の減少に伴い減少しました。費用は、商品原価、受託開発原価以外の原価、すなわち製品原価、保守原価、ならびに販売費及び一般管理費、全社費用の増加に伴い増加し、営業損益は損失計上となり、損失幅は増加しました。
その結果、当第２四半期累計期間の業績は、売上高は156,829千円（前年同四半期比18.8％減）、営業損失は124,741千円（前年同四半期は営業損失33,111千円）、経常損失は124,280千円（前年同四半期は経常損失32,761千円）、四半期純損失は90,572千円（前年同四半期は四半期純損失36,896千円）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
（イメージング＆プリンタコントローラ事業）
当事業におきましては、主に産業用インクジェット・プリンタ用制御ソフトウェア、広巾長尺プロッタ用制御ソフトウェア、ポストスクリプト・ラスタライザの開発、販売および保守業務を行なっております。
当第２四半期累計期間におきましては、前年同四半期比として、収益は、製品売上高の僅かな減少に伴い減少しました。費用は、販売費及び一般管理費は僅かに減少しましたが、製品原価および保守原価の増加に伴い増加し、当セグメントの損益は損失計上となりました。
その結果、売上高は23,699千円（前年同四半期比4.2％減）、セグメント損失は18,037千円（前年同四半期利益は2,579千円）となりました。
（ストレージソリューション事業）
当事業におきましては、主に可搬型記憶媒体システムの開発、販売、保守および将来の製品開発のための研究開発業務を行なっております。
当第２四半期累計期間におきましては、前年同四半期比として、収益は、商品売上高および製品売上高の減少に伴い減少しました。費用は、保守原価は増加しましたが、商品原価、製品原価および販売費及び一般管理費の半減に伴い減少し、当セグメントの損益は損失計上となりました。しかしながら、損失幅は減少しました。
その結果、売上高は6,890千円（前年同四半期比46.6％減）、セグメント損失は12,814千円（前年同四半期損失は17,673千円）となりました。
（セキュリティ事業）
当事業におきましては、主にセキュリティプリントシステムおよび統合監視映像システムの開発、販売、保守および将来の製品開発のための研究開発業務を行なっております。
当第２四半期累計期間におきましては、前年同四半期比として、収益は、製品売上高および保守売上高の減少に伴い減少しました。費用は、製品原価、保守原価および販売費及び一般管理費の増加に伴い増加し、当セグメントの損益は損失計上となりました。
その結果、売上高は119,821千円（前年同四半期比17.9％減）、セグメント損失は15,134千円（前年同四半期利益は44,285千円）となりました。
（ビジネスソリューション事業）
当事業におきましては、主に顧客のニーズに応じた特殊なソフトウェアの受託開発、販売および保守業務を行なっております。
当第２四半期累計期間におきましては、前年同四半期比として、収益は、保守売上高は僅かに増加しましたが、製品売上高の僅かな減少に伴い減少しました。費用は、受託原価の減少に伴い減少しましたが、当セグメントの損益は損失計上となりました。
その結果、売上高は6,416千円（前年同四半期比32.4％減）、セグメント損失は56千円（前年同四半期利益は2,220千円）となりました。
(2) 財政状態の分析
当第２四半期会計期間末における資産、負債及び純資産の状況は以下のとおりです。
（流動資産）
当第２四半期会計期間末の流動資産合計は1,018,154千円と前事業年度末に比べて188,122千円減少しました。減少した主な要因は、現金及び預金が34,153千円増加しましたが、受取手形及び売掛金が227,145千円減少したこと等によるものです。
（固定資産）
当第２四半期会計期間末の固定資産合計は185,246千円と前事業年度末に比べて64,883千円増加しました。増加した主な要因は、差入保証金が24,666千円、繰延税金資産が36,053千円増加したこと等によるものです。
（流動負債）
当第２四半期会計期間末の流動負債合計は123,739千円と前事業年度末に比べて27,574千円減少しました。減少した主な要因は、前受金が37,221千円、資産除去債務が18,400千円増加しましたが、未払法人税等が51,625千円、未払消費税等が17,803千円、未払金が11,065千円減少したこと等によるものです。
（固定負債）
当第２四半期会計期間末の固定負債合計は59,700千円と前事業年度末に比べて増減はありません。
（純資産）
当第２四半期会計期間末の純資産合計は1,019,961千円と前事業年度末に比べて95,665千円減少しました。減少した主な要因は、配当金の支払及び四半期純損失の計上により利益剰余金が98,724千円減少したこと等によるものです。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、前第２四半期累計期間に比べて76,330千円増加し、850,428千円となりました。
また、当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とその要因は、以下のとおりです。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期累計期間における営業活動の結果得られた資金は70,079千円となりました。主な要因は、税引前四半期純損失127,567千円の計上、未払消費税等の減少17,803千円、未払金の減少10,418千円等による支出がありましたが、売上債権の減少227,145千円等の収入があったことによるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期累計期間における投資活動の結果使用した資金は、28,183千円となりました。これは、敷金の差入による支出24,666千円、有形固定資産の取得による支出3,026千円等によるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期累計期間における財務活動の結果使用した資金は7,745千円となりました。これは、配当金の支払いによる支出8,129千円等によるものです。
(4) 経営方針、経営戦略等
① イメージング＆プリンタコントローラ事業
当事業におきましては、医療・製薬市場向けの開発作業が着実に進み、リピート受注体制となりました。工業市場は、オフセット印刷、グラビア印刷方式からデジタル印刷方式への転換期を迎え、自社開発の超高速プリントサーバーソフトウェアにも、軟包装パッケージ等への印刷機能を備えました。印刷巾1080㎜、印刷解像度1200dpi、印刷速度は１分間に100mが基本機能で、４色～７色のカラー印刷です。これらの技術を生かした段ボール印刷システム（印刷巾1800㎜～2800㎜）や高画質４K・８Kのテレビパネル向けコントローラ開発の引き合いがあり、また、大手ヘッドメーカやインクメーカとのコラボレーションによる海外進出も企画・実行段階となっており、今後におきましても、常に高度な技術をより、広くユーザーニーズにお応えするべく、営業活動を行ってまいります。その一例として、グラビア製版、グラビア印刷機製造販売をグローバル展開する有力日本企業向けに提供を求められた、高速大型インクジェット印刷機のヘッドコントローラ兼RIPソフトウェア開発に成功し、10月より量産を開始いたしました。現行のコントローラの販売数は年間50セットを見込んでおります。
当社とこの企業は、他のどの会社も実現できなかった新しい印刷手法（品質を担保する点描手法）の開発を共同で行っており、品質、性能、スケールで圧倒する新型コントローラの開発も視野に入りつつあります。このことにより世界TOPレベルのインクジェット印刷装置の、心臓部ともいえる画像処理およびインク吐出制御装置MISTRALが完成いたします。さらに別の斯界を代表する超高品質印刷機械メーカとともに取り組んでまいりました、次世代高速インクジエット印刷機の開発完成に漸くめどがたち、来年３月より量産化の運びとなりました。今後10年間に100セット程度の出荷を予定しています。
② ストレージソリューション事業
当事業におきましては、引き続き可搬型記憶媒体システムの単体ドライブ対応ソフトであるシングルドライブスタンドアローンシステムをベースに、低価格システムの提案を行いつつ、ユーザーに対して弊社ソフトウェアの新規導入を勧めてまいります。また、3.3テラバイトのブルーレイメディアカセットのみならず、12テラバイトの LTO-8のバリュームフェライト素材で作成されたテープメディアを使用することにより長期保存、アーカイブシステムの提案を行い、将来のライブラリーシステムの導入を勧める営業活動を行ってまいります。昨今、ペタバイトクラスの大容量アーカイブの引き合いも増えて来ておりますので、大型案件の獲得も目指してまいります。
現在までは、ソフトウェアの機能アップ、性能向上に時間を割いています。また宣伝広告の予算も十分でなく限られた販売チャネルを通しての販売でしたが、その結果、まずはデータの保管・運用が喫緊の課題である病院などの医療現場、医療研究部署用に納入され始めて、次第にその数が増えております。しかしながら、販売は主にブル―レイ記録装置を製造している特定会社に集中しております。当社としては大変ありがたいことですが、この種の装置は大容量のデータを一括管理することでメリットが発生する国家的プロジェクトや先端研究分野、テレコム産業にこそおおきな需要があると考えております。付きましてはこのような大型プロジェクトの担当者向けに販売促進を行ってまいります。
③ セキュリティ事業
当事業のセキュリティプリントシステム部門におきましては、引き続き、省庁、自治体における印刷セキュリティ管理の導入を進めております。本ソリューションは、民間企業、金融機関と公共団体への導入実績があり、オフィス内の印刷可視化とセキュリティに関しましては、販売開始から10年近くを経過した現在でも十分な需要があります。ネットワーク分離などのオフィスセキュリティ浸透により、より印刷セキュリティへの着手が再開したという感触を得ております。最近は某中央省庁に導入が決まりましたが、セキュリティプリントシステム（製品名：SPSE）の品質の高さ、信頼性が認められたと自負しております。中央省庁への納入が公になった時点で他の省庁、地方自治体への波及が期待できます。
サイバーセキュリティソリューションにつきましては、未知の脅威に対抗するための脆弱性診断を開始し、ユーザーニーズにお応えできるサービス展開を行ってまいります。当社の担当者の人選を一新したことにより、きわめて強力なサービス体制が構築でき、顧客からの評価も高く、サイバーセキュリティニーズの高まりが今後本格的になることを想定し、積極的に宣伝広報を進めてまいります。
当事業の統合監視映像システム部門におきましては、現在堅調に電力や公共案件の受注活動を行っております。また、商業施設案件については受注確度を上げるため、同業他社との製品差別化ができるよう、マスク顔認証、人体個人認証（顔認証は個人情報の観点から禁止になることも想定し）新機能の組み込みを行っております。これにより販売の横展開が効率よく進むことが期待できます。一方プラント監視ですが、現在数件の受注を得ており今後数年の具体的な受注予定も視野に入りました。従来の公共系中心から民間系も含めた当社ターゲット市場の拡大が前に進み出しました。防犯、防災、テロ対策等で監視カメラのニーズは現在も拡大基調にあり、公共交通系で多くの実績がある統合監視ソフトウェア（製品名：FIRE DIPPER）のニーズは今後も増加傾向にあります。また、商品がグローバル市場に向いた商品であるため、海外にて活躍する企業より引き合いがあり、現地訪問などを行って営業活動を活発化させております。ここ数ケ月内には海外進出が実現する見込みです。
また、新たな試みとしてブロックチェーンを使用した電子株券などの有価証券の偽造防止サービスを企画しております。実用化までは紆余曲折はありますが、最後まで追求してまいります。
④ ビジネスソリューション事業
当事業におきましては、サービスを通じて既存顧客を積極的に維持するとともに、当社の技術、およびノウハウにより問題を解決し、顧客満足度の向上、および顧客の企業価値を高めることに努めてまいります。同時に、最新の市場ニーズや動向をくみ上げ、既得技術の水平展開を図ります。また、注目される新規分野への参入に、戦略的な意思を持って取り組んでまいります。
(5) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(6) 研究開発活動
当第２四半期累計期間における当社の研究開発費の総額は、53,268千円（前年同四半期比27.7%増）となりました。その内容は、FIREDIPPER新機能開発、SPSE新機能開発、MnemosNEXT開発、SPSE PRINT LOGGER等に関する研究活動費であります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 6,784,000 |
| 計 | 6,784,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数(株)(2020年９月30日) | 提出日現在発行数(株)(2020年11月13日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 1,731,000 | 1,731,000 | 札幌証券取引所(アンビシャス市場) | 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 1,731,000 | 1,731,000 | ― | ― |
(注) 提出日現在発行数には、2020年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額(千円) | 資本金残高(千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年７月１日～2020年９月30日 | ― | 1,731,000 | ― | 436,200 | ― | 430,700 |
(5) 【大株主の状況】
2020年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(株) | 発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 松村 泳成 | 神奈川県大和市 | 823,200 | 50.43 |
| 矢崎総業株式会社 | 東京都港区三田１丁目４－28 | 90,000 | 5.51 |
| 杉本 貴史 | 岡山県玉野市 | 83,000 | 5.08 |
| 辻澤 勝 | 愛知県名古屋市中区 | 55,000 | 3.37 |
| MSIP CLIENT SECURITIES（常任代理人 モルガン・スタンレーMUFG証券株式会社） | 25 CABOT SQUARE,CANARY WHARF,LONDON E14 4QA,U.K.（東京都千代田区大手町１丁目９－７ 大手町フィナンシャルシティ サウスタワー） | 37,000 | 2.27 |
| 株式会社シンク・ラボラトリー | 千葉県柏市高田1201―11 | 35,000 | 2.14 |
| マネックス証券株式会社 | 東京都港区赤坂１丁目12-32 | 33,600 | 2.06 |
| 澁川 弥 | 東京都世田谷区 | 32,300 | 1.98 |
| 宇田 紀章 | 東京都新宿区 | 25,000 | 1.53 |
| 鎗本 雅照 | 奈良県奈良市 | 20,000 | 1.23 |
| 計 | 1,234,100 | 75.60 |
(注) 上記のほか当社所有の自己株式98,700株があります。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2020年９月30日現在 | |||||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 | ||
| 無議決権株式 | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― | ||
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― | ||
| 完全議決権株式(自己株式等) | 普通株式 98,700 | 普通株式 | 98,700 | ― | ― |
| 普通株式 | 98,700 | ||||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 1,632,300 | 普通株式 | 1,632,300 | 16,323 | ― |
| 普通株式 | 1,632,300 | ||||
| 単元未満株式 | ― | ― | ― | ||
| 発行済株式総数 | 1,731,000 | ― | ― | ||
| 総株主の議決権 | ― | 16,323 | ― |
② 【自己株式等】
| 2020年９月30日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 日本テクノ・ラボ株式会社 | 東京都千代田区平河町１－２－10 | 98,700 | ― | 98,700 | 5.70 |
| 計 | ― | 98,700 | ― | 98,700 | 5.70 |
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間(2020年７月１日から2020年９月30日まで)及び第２四半期累計期間(2020年４月１日から2020年９月30日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(2020年３月31日) | 当第２四半期会計期間(2020年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 816,274 | 850,428 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 316,295 | 89,149 | |||||||||
| 商品及び製品 | 28,402 | 32,861 | |||||||||
| 仕掛品 | 22,826 | 14,750 | |||||||||
| 貯蔵品 | 45 | 45 | |||||||||
| 前払費用 | 22,716 | 22,491 | |||||||||
| 未収消費税等 | - | 6,518 | |||||||||
| その他 | 126 | 2,020 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △410 | △110 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,206,277 | 1,018,154 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 12,702 | 31,102 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △11,869 | △26,669 | |||||||||
| 建物（純額） | 833 | 4,433 | |||||||||
| 車両運搬具 | 12,708 | 12,708 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △12,708 | △12,708 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 0 | 0 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 57,160 | 59,540 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △48,778 | △51,185 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 8,381 | 8,355 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 9,215 | 12,788 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 3,852 | 3,475 | |||||||||
| 電話加入権 | 1,569 | 1,569 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 5,422 | 5,045 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 6,219 | 9,952 | |||||||||
| 関係会社株式 | 6,878 | 3,590 | |||||||||
| 出資金 | 10 | 10 | |||||||||
| 長期前払費用 | 24,400 | 24,920 | |||||||||
| 差入保証金 | 41,803 | 66,470 | |||||||||
| 保険積立金 | 15,808 | 15,808 | |||||||||
| 預託金 | 22 | 22 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 4,583 | 40,637 | |||||||||
| その他 | 6,000 | 6,000 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 105,725 | 167,412 | |||||||||
| 固定資産合計 | 120,363 | 185,246 | |||||||||
| 資産合計 | 1,326,640 | 1,203,401 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(2020年３月31日) | 当第２四半期会計期間(2020年９月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 11,450 | 8,752 | |||||||||
| 未払金 | 14,339 | 3,274 | |||||||||
| 未払費用 | 13,573 | 13,661 | |||||||||
| 未払法人税等 | 54,046 | 2,420 | |||||||||
| 未払消費税等 | 17,803 | - | |||||||||
| 前受金 | 37,186 | 74,408 | |||||||||
| 預り金 | 2,900 | 2,773 | |||||||||
| 資産除去債務 | - | 18,400 | |||||||||
| その他 | 13 | 49 | |||||||||
| 流動負債合計 | 151,314 | 123,739 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期未払金 | 59,700 | 59,700 | |||||||||
| 固定負債合計 | 59,700 | 59,700 | |||||||||
| 負債合計 | 211,014 | 183,439 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 436,200 | 436,200 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 430,700 | 430,700 | |||||||||
| その他資本剰余金 | - | 2,569 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 430,700 | 433,269 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 200 | 200 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 別途積立金 | 5,000 | 5,000 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 275,509 | 176,785 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 280,709 | 181,985 | |||||||||
| 自己株式 | △36,271 | △38,416 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,111,338 | 1,013,038 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 4,133 | 6,780 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 4,133 | 6,780 | |||||||||
| 新株予約権 | 154 | 142 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,115,626 | 1,019,961 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 1,326,640 | 1,203,401 | |||||||||
(2) 【四半期損益計算書】
【第２四半期累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 193,054 | 156,829 | |||||||||
| 売上原価 | 73,276 | 99,505 | |||||||||
| 売上総利益 | 119,777 | 57,323 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 152,888 | ※ 182,065 | |||||||||
| 営業損失（△） | △33,111 | △124,741 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 224 | 251 | |||||||||
| 保険事務手数料 | 84 | 103 | |||||||||
| 為替差益 | 27 | 26 | |||||||||
| その他 | 13 | 108 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 349 | 489 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払手数料 | - | 28 | |||||||||
| 営業外費用合計 | - | 28 | |||||||||
| 経常損失（△） | △32,761 | △124,280 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 新株予約権戻入益 | 6 | - | |||||||||
| 特別利益合計 | 6 | - | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産減損損失 | 1,220 | - | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 12,907 | 3,287 | |||||||||
| 特別損失合計 | 14,127 | 3,287 | |||||||||
| 税引前四半期純損失（△） | △46,882 | △127,567 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 145 | 145 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △10,131 | △37,140 | |||||||||
| 法人税等合計 | △9,986 | △36,995 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △36,896 | △90,572 | |||||||||
(3) 【四半期キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前四半期純損失（△） | △46,882 | △127,567 | |||||||||
| 減価償却費 | 3,364 | 18,073 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △380 | △300 | |||||||||
| 固定資産減損損失 | 1,220 | - | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 12,907 | 3,287 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | △6 | - | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △224 | △252 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 288,478 | 227,145 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △95,520 | 3,360 | |||||||||
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △6,833 | △6,518 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △20,181 | △2,697 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 44,328 | 37,221 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △19,180 | △10,418 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △18,035 | △17,803 | |||||||||
| その他 | △9,674 | △5,642 | |||||||||
| 小計 | 133,378 | 117,886 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 224 | 253 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △12,840 | △48,060 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 120,762 | 70,079 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,384 | △3,026 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △233 | △490 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △1,382 | △24,666 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,000 | △28,183 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 株式の発行による収入 | 70,000 | - | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | - | △4,429 | |||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | - | 4,814 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △15 | △8,129 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 69,984 | △7,745 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 2 | 2 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 186,749 | 34,153 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 587,348 | 816,274 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 774,097 | ※ 850,428 | |||||||||
【注記事項】
(追加情報)
(新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて)
前事業年度の有価証券報告書の(追加情報)(新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて)に記載した新型コロナウイルス感染症の収束時期等を含む仮定について重要な変更はありません。
(四半期損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期累計期間(自 2019年４月１日至 2019年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) | |||
| 役員報酬 | 16,935 | 千円 | 17,130 | 千円 |
| 給料手当 | 29,874 | 〃 | 28,495 | 〃 |
| 営業支援費用 | 12,184 | 〃 | 19,644 | 〃 |
| 地代家賃 | 6,950 | 〃 | 6,636 | 〃 |
| 支払手数料 | 19,191 | 〃 | 18,117 | 〃 |
| 減価償却費 | 1,655 | 〃 | 16,050 | 〃 |
| 研究開発費 | 41,724 | 〃 | 53,268 | 〃 |
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期累計期間(自 2019年４月１日至 2019年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 774,097千円 | 850,428千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | ― | ― |
| 現金及び現金同等物 | 774,097千円 | 850,428千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
当社は、2019年９月17日付で、株式会社シンク・ラボラトリーから第三者割当増資の払込みを受けました。この結果、当第２四半期累計期間において資本金が35,000千円、資本準備金が35,000千円増加し、当第２四半期会計期間末において資本金が436,200千円、資本剰余金が430,700千円となっております。
当第２四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額(百万円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020年６月29日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 8 | 5.00 | 2020年３月31日 | 2020年６月30日 |
２．基準日が当第２四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
(金融商品関係)
金融商品の四半期貸借対照表計上額その他の金額は、前事業年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(有価証券関係)
有価証券の四半期貸借対照表計上額その他の金額は、前事業年度の末日と比較して著しい変動がありません。
(持分法損益等)
（単位：千円）
| 前事業年度(2020年３月31日) | 当第２四半期会計期間(2020年９月30日) | |
|---|---|---|
| 関連会社に対する投資の金額 | 21,000 | 3,590 (注) |
| 持分法を適用した場合の投資の金額 | 5,307 | ― |
（単位：千円）
| 前第２四半期累計期間(自 2019年４月１日至 2019年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) | |
|---|---|---|
| 持分法を適用した場合の投資損失の金額(△) | △9,305 | △5,307 |
（注）関連会社に対する投資の金額は、減損処理しております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期累計期間(自 2019年４月１日 至 2019年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | ||||
| イメージング＆プリンタコントローラ事業 | ストレージソリューション事業 | セキュリティ事業 | ビジネスソリューション事業 | ||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客に対する売上高 | 24,730 | 12,913 | 145,911 | 9,498 | 193,054 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 24,730 | 12,913 | 145,911 | 9,498 | 193,054 |
| セグメント利益又は損失(△) | 2,579 | △17,673 | 44,285 | 2,220 | 31,412 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
（単位：千円）
| 利益 | 金額 |
|---|---|
| 報告セグメント計 | 31,412 |
| 全社費用（注） | △64,523 |
| 四半期損益計算書の営業損失(△) | △33,111 |
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。 ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
ストレージソリューション事業において、厳しい収益環境が続いていることから、帳簿価格を回収可能性額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上いたしました。
なお、当該減損損失の計上額は、当第２四半期累計期間においては1,220千円であります。
Ⅱ 当第２四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年９月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
| 報告セグメント | 合計 | ||||
| イメージング＆プリンタコントローラ事業 | ストレージソリューション事業 | セキュリティ事業 | ビジネスソリューション事業 | ||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客に対する売上高 | 23,699 | 6,890 | 119,821 | 6,416 | 156,829 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － | － | － |
| 計 | 23,699 | 6,890 | 119,821 | 6,416 | 156,829 |
| セグメント損失(△) | △18,037 | △12,814 | △15,134 | △56 | △46,042 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)
（単位：千円）
| 利益 | 金額 |
|---|---|
| 報告セグメント計 | △46,042 |
| 全社費用（注） | △78,699 |
| 四半期損益計算書の営業損失(△) | △124,741 |
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。 ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期累計期間(自 2019年４月１日至 2019年９月30日) | 当第２四半期累計期間(自 2020年４月１日至 2020年９月30日) | |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純損失（△）(円) | △23.09 | △55.61 |
| （算定上の基礎） | ||
| 四半期純損失（△）(千円) | △36,896 | △90,572 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る四半期純損失（△）(千円) | △36,896 | △90,572 |
| 期中平均株式数(株) | 1,597,695 | 1,628,715 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注）前第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。また、当第２四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
2020年11月13日
日本テクノ・ラボ株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人東京事務所
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 原 口 清 治 | 印 |
|---|
| 指定有限責任社員業務執行社員 | 公認会計士 | 森 田 高 弘 | 印 |
|---|
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている日本テクノ・ラボ株式会社の2020年４月１日から2021年３月31日までの第33期事業年度の第２四半期会計期間(2020年７月１日から2020年９月30日まで)及び第２四半期累計期間(2020年４月１日から2020年９月30日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、日本テクノ・ラボ株式会社の2020年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。