2673 夢みつけ隊 訂正有価証券報告書－第37期(2016/04/01－2017/03/31)

【表紙】

１【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】

　平成29年６月30日に提出いたしました第37期（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）有価証券報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。

　なお、訂正後の連結財務諸表及び財務諸表については、清流監査法人により監査を受けており、その監査報告書を添付しております。

２【訂正事項】

第一部　企業情報

第２　事業の状況

７　財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2）財政状態の分析

第５　経理の状況

２　監査証明について

１　連結財務諸表等

(1）連結財務諸表

①　連結貸借対照表

注記事項

（連結貸借対照表関係）

（金融商品関係）

２　金融商品の時価等に関する事項

（デリバティブ取引関係）

関連当事者情報

１．関連当事者との取引

⑤　連結附属明細表

借入金等明細表

２　財務諸表等

(1）財務諸表

①　貸借対照表

注記事項

（貸借対照表関係）

３【訂正箇所】

　訂正箇所は＿＿＿線で示しております。

第一部【企業情報】

第２【事業の状況】

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(2）財政状態の分析

＜省略＞

　　（訂正前）

（流動負債）

　当連結会計年度末における流動負債の残高は、709百万円（前連結会計年度末778百万円）となり、前連結会計年度比68百万円の減少となりました。支払手形及び買掛金の減少（104百万円から24百万円へ79百万円の減少）が、流動負債の減少の主な原因であります。

（固定負債）

　当連結会計年度末における固定負債の残高は、698百万円（前連結会計年度末864百万円）となり、前連結会計年度比165百万円の減少となりました。長期借入金の減少（842百万円から674百万円へ167百万円の減少）が、固定負債の減少の主な原因であります。

＜省略＞

　　（訂正後）

（流動負債）

　当連結会計年度末における流動負債の残高は、1,089百万円（前連結会計年度末778百万円）となり、前連結会計年度比311百万円の増加となりました。1年内返済予定の長期借入金（200百万円から547百万円へ346百万円の増加）が、流動負債の増加の主な原因であります。

（固定負債）

　当連結会計年度末における固定負債の残高は、319百万円（前連結会計年度末864百万円）となり、前連結会計年度比544百万円の減少となりました。長期借入金の減少（842百万円から294百万円へ547百万円の減少）が、固定負債の減少の主な原因であります。

＜省略＞

第５【経理の状況】

２　監査証明について

　　（訂正前）

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）の連結財務諸表及び事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）の財務諸表について清流監査法人により監査を受けております。

　　（訂正後）

　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）の連結財務諸表及び事業年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）の財務諸表について清流監査法人により監査を受けております。

　なお、金融商品取引法第24条の２第１項の規定に基づき、有価証券報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の連結財務諸表及び財務諸表について、清流監査法人により監査を受けております。

１【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

　　（訂正前）

　　（訂正後）

【注記事項】

（連結貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

＜省略＞

　　（訂正前）

担保付債務は、次のとおりであります。

　　（訂正後）

担保付債務は、次のとおりであります。

（金融商品関係）

２　金融商品の時価等に関する事項

＜省略＞

　　（訂正前）

当連結会計年度（平成29年３月31日）

＜省略＞

（注）４　短期借入金、長期借入金の連結決算日後の返済予定額

＜省略＞

当連結会計年度（平成29年３月31日）

　　（訂正後）

当連結会計年度（平成29年３月31日）

＜省略＞

（注）４　短期借入金、長期借入金の連結決算日後の返済予定額

＜省略＞

当連結会計年度（平成29年３月31日）

（デリバティブ取引関係）

＜省略＞

当連結会計年度（平成29年３月31日）

　　（訂正前）

＜省略＞

　　（訂正後）

＜省略＞

【関連当事者情報】

１．関連当事者との取引

＜省略＞

　　（訂正前）

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

＜省略＞

　　（訂正後）

当連結会計年度（自　平成28年４月１日　至　平成29年３月31日）

＜省略＞

⑤【連結附属明細表】

【借入金等明細表】

　　（訂正前）

＜省略＞

（注）３．長期借入金及びリース債務（１年内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。

　　（訂正後）

＜省略＞

（注）３．長期借入金及びリース債務（１年内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。

２【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

　　（訂正前）

　　（訂正後）

【注記事項】

（貸借対照表関係）

※１　担保資産及び担保付債務

＜省略＞

　　（訂正前）

担保付債務は、次のとおりであります。

　　（訂正後）

担保付債務は、次のとおりであります。

　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている夢みつけ隊株式会社の平成28年４月１日から平成29年３月31日までの連結会計年度の訂正後の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。

連結財務諸表に対する経営者の責任

　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。

監査人の責任

　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。

　監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。

　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

監査意見

　当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、夢みつけ隊株式会社及び連結子会社の平成29年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

その他の事項

　有価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、連結財務諸表を訂正している。なお、当監査法人は、訂正前の連結財務諸表に対して平成29年６月29日に監査報告書を提出した。

利害関係

　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以　上

　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている夢みつけ隊株式会社の平成28年４月１日から平成29年３月31日までの第37期事業年度の訂正後の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。

財務諸表に対する経営者の責任

　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。

監査人の責任

　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。

　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。

　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

監査意見

　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、夢みつけ隊株式会社の平成29年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

その他の事項

　有価証券報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、財務諸表を訂正している。なお、当監査法人は、訂正前の財務諸表に対して平成29年６月29日に監査報告書を提出した。

利害関係

　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以　上