| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書の訂正報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第４項 |
| 【提出先】 | 東海財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年８月10日 |
| 【四半期会計期間】 | 第25期第２四半期（自 平成28年７月１日 至 平成28年９月30日） |
| 【会社名】 | 株式会社ＪＰホールディングス |
| 【英訳名】 | JP-HOLDINGS,INC. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 荻 田 和 宏 |
| 【本店の所在の場所】 | 名古屋市東区葵三丁目15番31号 |
| 【電話番号】 | ０５２（９３３）５４１９(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 松 宮 美 佳 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 名古屋市東区葵三丁目15番31号 |
| 【電話番号】 | ０５２（９３３）５４１９(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 管理部長 松 宮 美 佳 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
１ 【四半期報告書の訂正報告書の提出理由】
平成28年11月11日に提出いたしました第25期第２四半期（自 平成28年７月１日 至 平成28年９月30日）四半期報告書の記載事項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため四半期報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
１ 主要な経営指標等の推移
第２ 事業の状況
３ 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
（1） 業績の状況
（2） 財政状態の分析
（3） キャッシュ・フローの状況
第４ 経理の状況
２．監査証明について
１ 四半期連結財務諸表
（1） 四半期連結貸借対照表
（2） 四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
（3） 四半期連結キャッシュ・フロー計算書
注記事項
（１株当たり情報）
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
（訂正前）
| 回次 | 第24期第２四半期連結累計期間 | 第25期第２四半期連結累計期間 | 第24期 | |
| 会計期間 | 自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日 | 自 平成28年４月１日至 平成28年９月30日 | 自 平成27年４月１日至 平成28年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 9,941,582 | 10,973,462 | 20,552,867 |
| 経常利益 | (千円) | 637,470 | 437,142 | 1,884,295 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (千円) | 419,208 | 279,513 | 1,195,416 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 389,850 | 277,777 | 1,130,234 |
| 純資産額 | (千円) | 5,830,036 | 6,587,269 | 6,570,420 |
| 総資産額 | (千円) | 16,819,554 | 22,296,454 | 21,519,046 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 5.02 | 3.34 | 14.32 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 34.6 | 29.5 | 30.5 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー | (千円) | 1,001,986 | 1,101,218 | 1,804,019 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー | (千円) | △326,595 | △1,065,633 | △2,449,480 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー | (千円) | △1,848,395 | 489,791 | 1,553,116 |
| 現金及び現金同等物の 四半期末(期末)残高 | (千円) | 1,718,305 | 4,324,339 | 3,798,964 |
| 回次 | 第24期第２四半期連結会計期間 | 第25期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 平成27年７月１日至 平成27年９月30日 | 自 平成28年７月１日至 平成28年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 2.66 | 2.36 |
（訂正後）
| 回次 | 第24期第２四半期連結累計期間 | 第25期第２四半期連結累計期間 | 第24期 | |
| 会計期間 | 自 平成27年４月１日至 平成27年９月30日 | 自 平成28年４月１日至 平成28年９月30日 | 自 平成27年４月１日至 平成28年３月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 9,941,582 | 10,973,025 | 20,552,867 |
| 経常利益 | (千円) | 578,207 | 384,969 | 1,781,735 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益 | (千円) | 397,539 | 245,300 | 1,071,805 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 368,181 | 243,564 | 1,006,623 |
| 純資産額 | (千円) | 5,641,294 | 6,262,373 | 6,279,737 |
| 総資産額 | (千円) | 16,619,130 | 22,153,634 | 21,126,721 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 4.76 | 2.93 | 12.84 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 33.9 | 28.3 | 29.7 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー | (千円) | 1,001,986 | 1,101,218 | 1,804,019 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー | (千円) | △326,595 | △1,065,633 | △2,449,480 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー | (千円) | △1,848,395 | 489,791 | 1,553,116 |
| 現金及び現金同等物の 四半期末(期末)残高 | (千円) | 1,718,305 | 4,324,339 | 3,798,964 |
| 回次 | 第24期第２四半期連結会計期間 | 第25期第２四半期連結会計期間 | |
| 会計期間 | 自 平成27年７月１日至 平成27年９月30日 | 自 平成28年７月１日至 平成28年９月30日 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 2.58 | 2.18 |
第２ 【事業の状況】
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 業績の状況
（訂正前）
以上より、当第２四半期連結累計期間における連結売上高は10,973百万円（前年同期比10.4％増）となり、営業利益は351百万円（同40.3％減）、経常利益は437百万円（同31.4％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は279百万円（同33.3％減）となりました。
（訂正後）
以上より、当第２四半期連結累計期間における連結売上高は10,973百万円（前年同期比10.4％増）となり、営業利益は299百万円（同43.5％減）、経常利益は384百万円（同33.4％減）、親会社株主に帰属する四半期純利益は245百万円（同38.3％減）となりました。
(2) 財政状態の分析
（訂正前）
当第２四半期連結会計期間末の総資産は22,296百万円（前期末比777百万円増）となりました。
流動資産は7,104百万円(同150百万円増)となりましたが、これは、主に現金及び預金が525百万円増加した一方で、未収入金が198百万円、その他（未収消費税等）が144百万円減少したこと等によるものであります。
固定資産は15,191百万円（同626百万円増）となっております。これは、主に建物及び構築物が1,333百万円、工具、器具及び備品が57百万円、のれんが303百万円、無形固定資産その他が99百万円、長期貸付金が174百万円増加した一方で、建設仮勘定が1,377百万円減少したこと等によるものであります。
また、負債合計は15,709百万円（同760百万円増）となりました。
流動負債は6,255百万円（同305百万円増）となりましたが、これは、主に短期借入金が500百万円増加した一方で、未払金が228百万円減少したこと等によるものであります。
固定負債は9,453百万円（同454百万円増）となっておりますが、これは、主に長期借入金が275百万円、退職給付に係る負債が53百万円、資産除去債務が77百万円、その他が50百万円増加したこと等によるものであります。
当第２四半期連結会計期間末の純資産合計は6,587百万円（同16百万円増）となっております。これは、主に自己株式が178百万円、利益剰余金が159百万円減少したこと等によるものであります。
（訂正後）
当第２四半期連結会計期間末の総資産は22,153百万円（前期末比1,026百万円増）となりました。
流動資産は7,009百万円(同393百万円増)となりましたが、これは、主に現金及び預金が525百万円、その他（未収消費税等）が100百万円増加した一方で、未収入金が198百万円減少したこと等によるものであります。
固定資産は15,144百万円（同633百万円増）となっております。これは、主に建物及び構築物が1,340百万円、工具、器具及び備品が57百万円、のれんが303百万円、無形固定資産その他が99百万円、長期貸付金が174百万円増加した一方で、建設仮勘定が1,377百万円減少したこと等によるものであります。
また、負債合計は15,891百万円（同1,044百万円増）となりました。
流動負債は6,437百万円（同589百万円増）となりましたが、これは、主に短期借入金が500百万円増加した一方で、未払金が227百万円減少したこと等によるものであります。
固定負債は9,453百万円（同454百万円増）となっておりますが、これは、主に長期借入金が275百万円、退職給付に係る負債が53百万円、資産除去債務が77百万円、その他が50百万円増加したこと等によるものであります。
当第２四半期連結会計期間末の純資産合計は6,262百万円（同17百万円減）となっております。これは、主に自己株式が178百万円、利益剰余金が193百万円減少したこと等によるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
（訂正前）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
これは、税金等調整前四半期純利益が436百万円、減価償却費が313百万円、前受金の増加額が180百万円、たな卸資産の減少額が69百万円、その他が513百万円ありましたが、法人税等の支払額が412百万円あったこと等によるものであります。
また、前第２四半期連結累計期間と比較して獲得した資金が99百万円増加しております。これは、税金等調整前四半期純利益が175百万円減少した一方で、その他による資金の獲得が252百万円増加したこと等によるものであります。
（訂正後）
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
これは、税金等調整前四半期純利益が384百万円、減価償却費が305百万円、前受金の増加額が180百万円、たな卸資産の減少額が69百万円、その他が370百万円ありましたが、法人税等の支払額が412百万円あったこと等によるものであります。
また、前第２四半期連結累計期間と比較して獲得した資金が99百万円増加しております。これは、税金等調整前四半期純利益が171百万円減少した一方で、その他による資金の獲得が121百万円増加したこと等によるものであります。
第４ 【経理の状況】
２．監査証明について
（訂正前）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人東海会計社による四半期レビューを受けております。
（訂正後）
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、監査法人東海会計社による四半期レビューを受けております。
なお、金融商品取引法第24条の４の７第４項の規定に基づき、四半期報告書の訂正報告書を提出しておりますが、訂正後の四半期連結財務諸表について、監査法人東海会計社による四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
（訂正前）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,777,936 | 4,303,931 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 41,839 | 51,539 | |||||||||
| 有価証券 | 21,027 | 20,408 | |||||||||
| たな卸資産 | ※1 98,453 | ※1 29,131 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 442,078 | 470,663 | |||||||||
| 未収入金 | 1,770,729 | 1,571,753 | |||||||||
| その他 | 802,493 | 657,902 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △549 | △632 | |||||||||
| 流動資産合計 | 6,954,010 | 7,104,698 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | ※2 8,404,192 | ※2 10,077,725 | |||||||||
| 減価償却累計額及び減損損失累計額 | △2,448,271 | △2,788,716 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 5,955,921 | 7,289,008 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 9,148 | 9,148 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △4,130 | △4,603 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 5,017 | 4,544 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | ※2 484,281 | ※2 584,964 | |||||||||
| 減価償却累計額及び減損損失累計額 | △284,812 | △327,707 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 199,469 | 257,256 | |||||||||
| 土地 | 980,894 | 980,894 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 1,759,076 | 381,384 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 8,900,378 | 8,913,089 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | - | 303,859 | |||||||||
| その他 | 12,135 | 111,665 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 12,135 | 415,525 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 313,534 | 315,529 | |||||||||
| 長期貸付金 | 2,881,772 | 3,056,329 | |||||||||
| 差入保証金 | 1,628,547 | 1,631,713 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 164,472 | 185,493 | |||||||||
| その他 | 679,407 | 689,963 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △15,213 | △15,889 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 5,652,521 | 5,863,141 | |||||||||
| 固定資産合計 | 14,565,035 | 15,191,756 | |||||||||
| 資産合計 | 21,519,046 | 22,296,454 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 191,107 | 136,157 | |||||||||
| 短期借入金 | - | 500,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 2,935,368 | 2,876,373 | |||||||||
| 未払金 | 691,961 | 463,872 | |||||||||
| 未払法人税等 | 364,677 | 146,969 | |||||||||
| 未払消費税等 | 67,491 | 42,090 | |||||||||
| 賞与引当金 | 334,000 | 418,018 | |||||||||
| 資産除去債務 | 23,892 | 4,392 | |||||||||
| その他 | 1,341,386 | 1,667,767 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,949,884 | 6,255,641 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 8,457,330 | 8,732,334 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 2,240 | 2,547 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 377,714 | 430,756 | |||||||||
| 長期未払金 | 4,950 | 3,700 | |||||||||
| 資産除去債務 | 156,505 | 233,823 | |||||||||
| その他 | - | 50,382 | |||||||||
| 固定負債合計 | 8,998,740 | 9,453,543 | |||||||||
| 負債合計 | 14,948,625 | 15,709,184 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,603,955 | 1,603,955 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,449,544 | 1,449,544 | |||||||||
| 利益剰余金 | 4,798,586 | 4,638,861 | |||||||||
| 自己株式 | △1,208,168 | △1,029,858 | |||||||||
| 株主資本合計 | 6,643,918 | 6,662,502 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △52,792 | △59,274 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △24,742 | △19,969 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △77,534 | △79,243 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 4,036 | 4,010 | |||||||||
| 純資産合計 | 6,570,420 | 6,587,269 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 21,519,046 | 22,296,454 | |||||||||
（訂正後）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,777,936 | 4,303,931 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 41,839 | 51,539 | |||||||||
| 有価証券 | 21,027 | 20,408 | |||||||||
| たな卸資産 | ※1 98,453 | ※1 29,131 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 426,131 | 452,667 | |||||||||
| 未収入金 | 1,770,729 | 1,571,753 | |||||||||
| その他 | 480,184 | 580,825 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △549 | △632 | |||||||||
| 流動資産合計 | 6,615,754 | 7,009,626 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | ※2 8,404,192 | ※2 10,077,725 | |||||||||
| 減価償却累計額及び減損損失累計額 | △2,576,335 | △2,909,467 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 5,827,856 | 7,168,258 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 9,148 | 9,148 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △4,130 | △4,603 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 5,017 | 4,544 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | ※2 484,281 | ※2 584,964 | |||||||||
| 減価償却累計額及び減損損失累計額 | △285,659 | △328,378 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 198,621 | 256,585 | |||||||||
| 土地 | 980,894 | 980,894 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 1,759,076 | 381,384 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 8,771,467 | 8,791,667 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | - | 303,859 | |||||||||
| その他 | 12,135 | 111,665 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 12,135 | 415,525 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 313,534 | 315,529 | |||||||||
| 長期貸付金 | 2,881,772 | 3,056,329 | |||||||||
| 差入保証金 | 1,628,547 | 1,631,713 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 208,818 | 227,262 | |||||||||
| その他 | 709,905 | 721,869 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △15,213 | △15,889 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 5,727,363 | 5,936,816 | |||||||||
| 固定資産合計 | 14,510,966 | 15,144,008 | |||||||||
| 資産合計 | 21,126,721 | 22,153,634 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) | 当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 191,107 | 136,157 | |||||||||
| 短期借入金 | - | 500,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 2,935,368 | 2,876,373 | |||||||||
| 未払金 | 701,478 | 473,663 | |||||||||
| 未払法人税等 | 253,518 | 116,025 | |||||||||
| 未払消費税等 | 67,491 | 245,320 | |||||||||
| 賞与引当金 | 334,000 | 418,018 | |||||||||
| 資産除去債務 | 23,892 | 4,392 | |||||||||
| その他 | 1,341,386 | 1,667,767 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,848,243 | 6,437,717 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 8,457,330 | 8,732,334 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 2,240 | 2,547 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 377,714 | 430,756 | |||||||||
| 長期未払金 | 4,950 | 3,700 | |||||||||
| 資産除去債務 | 156,505 | 233,823 | |||||||||
| その他 | - | 50,382 | |||||||||
| 固定負債合計 | 8,998,740 | 9,453,543 | |||||||||
| 負債合計 | 14,846,984 | 15,891,261 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,603,955 | 1,603,955 | |||||||||
| 資本剰余金 | 1,449,544 | 1,449,544 | |||||||||
| 利益剰余金 | 4,507,903 | 4,313,965 | |||||||||
| 自己株式 | △1,208,168 | △1,029,858 | |||||||||
| 株主資本合計 | 6,353,234 | 6,337,606 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △52,792 | △59,274 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △24,742 | △19,969 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △77,534 | △79,243 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 4,036 | 4,010 | |||||||||
| 純資産合計 | 6,279,737 | 6,262,373 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 21,126,721 | 22,153,634 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
（訂正前）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 9,941,582 | 10,973,462 | |||||||||
| 売上原価 | 8,565,649 | 9,407,083 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,375,933 | 1,566,378 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 787,761 | ※ 1,215,154 | |||||||||
| 営業利益 | 588,171 | 351,224 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 25,689 | 32,012 | |||||||||
| 補助金収入 | 33,955 | 43,490 | |||||||||
| 受取保証料 | - | 32,804 | |||||||||
| その他 | 9,934 | 6,508 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 69,579 | 114,816 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 19,794 | 23,280 | |||||||||
| その他 | 485 | 5,618 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 20,280 | 28,898 | |||||||||
| 経常利益 | 637,470 | 437,142 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 1,596 | 310 | |||||||||
| 減損損失 | 23,065 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 24,662 | 310 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 612,808 | 436,831 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 298,594 | 180,479 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △104,944 | △23,134 | |||||||||
| 法人税等合計 | 193,650 | 157,344 | |||||||||
| 四半期純利益 | 419,157 | 279,486 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △50 | △26 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 419,208 | 279,513 | |||||||||
（訂正後）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 9,941,582 | 10,973,025 | |||||||||
| 売上原価 | 8,610,953 | 9,445,589 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,330,629 | 1,527,435 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 801,720 | ※ 1,228,384 | |||||||||
| 営業利益 | 528,908 | 299,051 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 25,689 | 32,012 | |||||||||
| 補助金収入 | 33,955 | 43,490 | |||||||||
| 受取保証料 | - | 32,804 | |||||||||
| その他 | 9,934 | 6,508 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 69,579 | 114,816 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 19,794 | 23,280 | |||||||||
| その他 | 485 | 5,618 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 20,280 | 28,898 | |||||||||
| 経常利益 | 578,207 | 384,969 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 1,596 | 310 | |||||||||
| 減損損失 | 20,812 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 22,409 | 310 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 555,798 | 384,658 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 276,348 | 157,895 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △118,038 | △18,510 | |||||||||
| 法人税等合計 | 158,309 | 139,384 | |||||||||
| 四半期純利益 | 397,488 | 245,273 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純損失（△） | △50 | △26 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 397,539 | 245,300 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
（訂正前）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 419,157 | 279,486 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △31,422 | △6,481 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 2,114 | 4,772 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △29,307 | △1,709 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 389,850 | 277,777 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 389,900 | 277,804 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △50 | △26 | |||||||||
（訂正後）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) | ||||||||||
| 四半期純利益 | 397,488 | 245,273 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △31,422 | △6,481 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | 2,114 | 4,772 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △29,307 | △1,709 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 368,181 | 243,564 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 368,231 | 243,591 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | △50 | △26 | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
（訂正前）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 612,808 | 436,831 | |||||||||
| 減価償却費 | 297,573 | 313,259 | |||||||||
| 減損損失 | 23,065 | - | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △109 | 759 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 17,000 | 57,250 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △55,000 | - | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 31,776 | 25,564 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △61,140 | - | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | 38 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △25,774 | △32,025 | |||||||||
| 支払利息 | 19,794 | 23,280 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 1,596 | 310 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 14,140 | △6,176 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 110,088 | 69,322 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △92,684 | △54,950 | |||||||||
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | △2,689 | 21,869 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △28,659 | △25,401 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 255,745 | 180,903 | |||||||||
| その他 | 261,829 | 513,977 | |||||||||
| 小計 | 1,379,361 | 1,524,811 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 6,521 | 11,246 | |||||||||
| 利息の支払額 | △18,521 | △22,322 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △365,375 | △412,517 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,001,986 | 1,101,218 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △382,226 | △423,120 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 12,450 | - | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △95,934 | |||||||||
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 300,645 | - | |||||||||
| 投資有価証券の解約による収入 | - | 678 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △289,872 | △11,224 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △14,055 | △45,090 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 25,078 | 45,017 | |||||||||
| 長期貸付けによる支出 | △68,000 | △256,000 | |||||||||
| 長期貸付金の回収による収入 | 95,324 | 103,930 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △349,337 | |||||||||
| その他の支出 | △5,941 | △34,552 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △326,595 | △1,065,633 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | - | 500,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | - | 1,762,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △1,514,595 | △1,545,990 | |||||||||
| 自己株式の処分による収入 | - | 209,119 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △332,915 | △435,337 | |||||||||
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △884 | - | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,848,395 | 489,791 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,173,004 | 525,375 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,891,309 | 3,798,964 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 1,718,305 | ※ 4,324,339 | |||||||||
（訂正後）
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 555,798 | 384,658 | |||||||||
| 減価償却費 | 293,421 | 305,770 | |||||||||
| 減損損失 | 20,812 | - | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △109 | 759 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 17,000 | 57,250 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △55,000 | - | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 31,776 | 25,564 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △61,140 | - | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | 38 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △25,774 | △32,025 | |||||||||
| 支払利息 | 19,794 | 23,280 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 1,596 | 310 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 14,140 | △6,176 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 110,088 | 69,322 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △92,684 | △54,950 | |||||||||
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | △850 | 22,143 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 46,030 | 177,828 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 255,745 | 180,903 | |||||||||
| その他 | 248,715 | 370,135 | |||||||||
| 小計 | 1,379,361 | 1,524,811 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 6,521 | 11,246 | |||||||||
| 利息の支払額 | △18,521 | △22,322 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △365,375 | △412,517 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,001,986 | 1,101,218 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △382,226 | △423,120 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 12,450 | - | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △95,934 | |||||||||
| 投資有価証券の売却及び償還による収入 | 300,645 | - | |||||||||
| 投資有価証券の解約による収入 | - | 678 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △289,872 | △11,224 | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △14,055 | △45,090 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 25,078 | 45,017 | |||||||||
| 長期貸付けによる支出 | △68,000 | △256,000 | |||||||||
| 長期貸付金の回収による収入 | 95,324 | 103,930 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △349,337 | |||||||||
| その他の支出 | △5,941 | △34,552 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △326,595 | △1,065,633 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | - | 500,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | - | 1,762,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △1,514,595 | △1,545,990 | |||||||||
| 自己株式の処分による収入 | - | 209,119 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △332,915 | △435,337 | |||||||||
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △884 | - | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,848,395 | 489,791 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | - | - | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,173,004 | 525,375 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,891,309 | 3,798,964 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 1,718,305 | ※ 4,324,339 | |||||||||
【注記事項】
(１株当たり情報)
（訂正前）
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額 | ５円02銭 | ３円34銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 419,208 | 279,513 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 419,208 | 279,513 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 83,455,294 | 83,785,665 |
（訂正後）
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) | 当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額 | ４円76銭 | ２円93銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 397,539 | 245,300 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額(千円) | 397,539 | 245,300 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 83,455,294 | 83,785,665 |
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成29年８月10日
株式会社ＪＰホールディングス
取締役会 御中
監査法人東海会計社
代表社員業務執行社員 公認会計士 塚 本 憲 司 印
代表社員業務執行社員 公認会計士 大 島 幸 一 印
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ＪＰホールディングスの平成28年４月1日から平成29年３月31日までの連結会計年度の第２四半期連結会計期間（平成28年７月1日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月1日から平成28年９月30日まで）に係る訂正後の四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ＪＰホールディングス及び連結子会社の平成28年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
その他の事項
四半期報告書の訂正報告書の提出理由に記載されているとおり、会社は、四半期連結財務諸表を訂正している。なお、当監査法人は、訂正前の四半期連結財務諸表に対して平成28年11月11日に四半期レビュー報告書を提出した。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。 ２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。