| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年３月31日 |
| 【事業年度】 | 第31期(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
| 【会社名】 | 日本ライトン株式会社 |
| 【英訳名】 | LITE-ON JAPAN LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 又 川 鉄 男 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区外神田二丁目16番２号 |
| 【電話番号】 | 03(3258)6501(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 李 友 裕 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区外神田二丁目16番２号 |
| 【電話番号】 | 03(3258)6503 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 李 友 裕 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第27期 | 第28期 | 第29期 | 第30期 | 第31期 | |
| 決算年月 | 平成23年12月 | 平成24年12月 | 平成25年12月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 | |
| 売上高 | (千円) | 17,449,453 | 17,148,202 | 18,488,862 | 19,399,561 | 17,960,575 |
| 経常利益 | (千円) | 92,718 | 118,634 | 207,789 | 261,476 | 214,875 |
| 当期純利益 | (千円) | 213,548 | 21,189 | 153,336 | 175,995 | 139,924 |
| 包括利益 | (千円) | 172,164 | 131,211 | 344,265 | 336,983 | 108,936 |
| 純資産額 | (千円) | 1,921,085 | 2,008,717 | 2,334,306 | 2,640,161 | 2,711,744 |
| 総資産額 | (千円) | 6,828,794 | 6,882,433 | 8,640,188 | 8,803,495 | 7,319,832 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 154.29 | 161.33 | 187.48 | 212.04 | 217.79 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 17.15 | 1.70 | 12.31 | 14.13 | 11.24 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 28.1 | 29.2 | 27.0 | 30.0 | 37.0 |
| 自己資本利益率 | (％) | 11.6 | 1.1 | 7.1 | 7.1 | 5.2 |
| 株価収益率 | (倍) | 7.2 | 83.5 | 15.4 | 15.4 | 22.8 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 123,414 | 198,312 | 469,350 | 305,738 | 531,868 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △28,824 | 159,865 | 4,896 | △19,632 | △51,099 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △124,583 | △39,883 | △173,217 | △501,312 | △519,510 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (千円) | 1,767,554 | 2,200,480 | 2,777,144 | 2,813,567 | 2,743,045 |
| 従業員数〔外、平均臨時雇用者数〕 | (名) | 389 | 430 | 402 | 394 | 371 |
| 〔5〕 | 〔4〕 | 〔2〕 | 〔2〕 | 〔5〕 | ||
(注) １ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第27期 | 第28期 | 第29期 | 第30期 | 第31期 | |
| 決算年月 | 平成23年12月 | 平成24年12月 | 平成25年12月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 | |
| 売上高 | (千円) | 9,597,406 | 8,069,120 | 8,026,092 | 7,915,027 | 6,241,725 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | △21,710 | 11,872 | 50,871 | △11,401 | 88,494 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | (千円) | 145,944 | △42,281 | 42,361 | △22,667 | 83,123 |
| 資本金 | (千円) | 753,155 | 753,155 | 753,155 | 753,155 | 650,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 12,451,300 | 12,451,300 | 12,451,300 | 12,451,300 | 12,451,300 |
| 純資産額 | (千円) | 899,059 | 813,973 | 838,831 | 786,895 | 831,986 |
| 総資産額 | (千円) | 4,609,404 | 4,135,271 | 4,388,289 | 3,864,417 | 2,865,121 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 72.21 | 65.37 | 67.37 | 63.20 | 66.82 |
| １株当たり配当額(内、１株当たり中間配当額) | (円) | 3.50 | 1.50 | 2.50 | 3.00 | 3.00 |
| (―) | (―) | (―) | (―) | (―) | ||
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額(△) | (円) | 11.72 | △3.40 | 3.40 | △1.82 | 6.68 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 19.5 | 19.7 | 19.1 | 20.4 | 29.0 |
| 自己資本利益率 | (％) | 17.7 | △4.9 | 5.1 | △2.8 | 10.3 |
| 株価収益率 | (倍) | 10.5 | ― | 55.9 | ― | 38.3 |
| 配当性向 | (％) | 29.9 | ― | 73.5 | ― | 44.9 |
| 従業員数〔外、平均臨時雇用者数〕 | (名) | 84 | 83 | 76 | 76 | 71 |
| 〔5〕 | 〔4〕 | 〔2〕 | 〔2〕 | 〔5〕 | ||
(注) １ 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２ 第27期、第29期及び第31期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３ 第28期及び第30期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４ 第28期及び第30期の株価収益率については、当期純損失が計上されているため記載しておりません。
５ 第28期及び第30期の配当性向については、当期純損失が計上されているため記載しておりません。
２ 【沿革】
| 年月 | 概要 |
|---|---|
| 昭和60年８月 | 東京都千代田区二番町に資本金2,000万円で日本ライトン株式会社を設立 |
| 昭和62年６月 | 資本金を7,000万円に増資 |
| 昭和62年11月 | 本社を東京都千代田区九段南に移転 |
| 平成６年10月 | 資本金を15,400万円に増資 |
| 平成６年12月 | 半導体関連機械の開発・設計・製造を行なう株式会社セック(資本金1,000万円、本店福岡県中間市)の全株式を取得、100％子会社とし、福岡事業所を設置 |
| 平成７年６月 | 奈良県大和郡山市に関西営業所を設置 |
| 平成７年７月 | 福岡県鞍手郡鞍手町に自社工場を建設し、福岡事業所を移転シンガポール駐在員事務所を設置 |
| 平成９年１月 | シンガポールに LITE-ON JAPAN (S) PTE. LTD. を設立 (当社100%出資) |
| 平成９年４月 | 福岡事業所を福岡事業部に改組 |
| 平成９年12月 | 資本金を19,720万円に増資 |
| 平成10年３月 | フィリピンにリードフレーム加工及び検査を目的として、L&K INDUSTRIES PHILIPPINES, INC. を設立 (当社100%出資) |
| 平成11年１月 | 株式額面金額変更(50,000円から50円)を目的とし、株式会社弘英(存続会社)及び株式会社セックと合併する |
| 平成11年６月 | 資本金を28,220万円に増資 |
| 平成12年１月 | 福岡事業部建物内に九州営業所を設置 |
| 平成12年４月 | 香港に LITE-ON JAPAN (H.K.) LIMITED を設立 (当社100%出資) |
| 平成12年９月 | フィリピン現地法人(L&K INDUSTRIES PHILIPPINES, INC.)がISO9002を取得 |
| 平成13年８月 | 日本証券業協会に株式を店頭登録 |
| 平成15年10月 | 東京本社ISO14001を取得 |
| 平成16年10月 | 関西営業所ISO14001を取得 |
| 平成16年11月 | 本社を東京都千代田区九段北に移転 |
| 平成17年５月 | 韓国に LOJ KOREA CO., LTD. を設立 (当社100%出資)上海に香港 LITE-ON JAPAN (H.K.) LIMITED の子会社として NL (SHANGHAI) CO., LTD. を設立 (香港現地法人より100%出資) |
| 平成18年１月 | バンコクにシンガポール LITE-ON JAPAN (S) PTE. LTD. の子会社として LITE-ON JAPAN (THAILAND) CO., LTD. を設立 (シンガポール現地法人より100%出資)愛知県名古屋市中村区に中部営業所を設置 |
| 平成19年６月 | ベトナム駐在員事務所開設 (平成24年６月閉鎖) |
| 平成20年８月 | 第三者割当により資本金を139,642万円に増資 |
| 平成20年10月 | 本社を東京都千代田区外神田に移転 |
| 平成20年10月 | ISO14001全社認証を取得 |
| 平成22年４月 | ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場)に株式を上場 |
| 平成22年10月 | 大阪証券取引所(ＪＡＳＤＡＱ市場)、同取引所ヘラクレス市場及び同取引所ＮＥＯ市場の各市場の統合に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)に株式を上場 |
| 平成23年５月 | 資本金を75,315万円に減資 |
| 平成25年７月 | 東京証券取引所と大阪証券取引所の市場の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ市場(スタンダード)に株式を上場 |
| 平成27年３月 | 資本金を65,000万円に減資 |
３ 【事業の内容】
当社グループの主要会社は、当社（日本ライトン株式会社）と連結子会社６社（LITE-ON JAPAN (S) PTE. LTD.、L&K INDUSTRIES PHILIPPINES, INC.、LITE-ON JAPAN (H.K.) LIMITED、LOJ KOREA CO., LTD.、NL (SHANGHAI) CO., LTD.、LITE-ON JAPAN (THAILAND) CO., LTD.）から構成されており、電子部品販売事業を主な内容として事業活動を展開しております。
当社の株式を57.4％（間接所有7.9％を含む）所有する、当社の親会社である光寶科技股份有限公司（LITE-ON TECHNOLOGY CORP.）は、台湾に本社・研究開発拠点をおき、日米欧の情報通信・エレクトロニクスメーカーを主要顧客として、中国や東南アジアの製造拠点でパソコン及び周辺機器、情報機器などのODM生産（他社ブランドによる生産）、EMS（電子機器の製造受託サービス）、更にはLEDなどの電子部品等を生産しているライトングループの中核企業であります。
事業の系統図は次のとおりであります。
［事業系統図］
４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は出資金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有(被所有)割合 | 関係内容 | |
| 所有割合(％) | 被所有割合(％) | |||||
| (連結子会社) | ||||||
| L&K INDUSTRIES PHILIPPINES,INC.(注)１ | CLARK FREEPORT ZONE, PAMPANGA, PHILIPPINES | 100,000千(フィリピンペソ) | 半導体部品の加工・検査業務及び電子部品の製造 | 100.0 | ― | 商品の仕入半導体部品の加工・検査及び電子部品の製造の委託役員の兼任等：１名 |
| LITE-ON JAPAN (H.K.)LTD.(注)１，３ | KOWLOON, HONG KONG | 5,000千(香港ドル) | 電子部品販売事業 | 100.0 | ― | 商品の仕入商品の販売役員の兼任等：１名 |
| NL (SHANGHAI) CO.,LTD. | SHANGHAI,CHINA | 2,428千（元） | 電子部品販売事業 | 100.0 | ― | 商品の仕入商品の販売役員の兼任等：１名 |
| LITE-ON JAPAN(THAILAND) CO., LTD.(注)１ | BANGKOK,THAILAND | 20,000千（タイバーツ） | 電子部品販売事業 | 100.0 | ― | 商品の仕入商品の販売役員の兼任等：１名 |
| その他２社 | ||||||
| (親会社) | ||||||
| 光寶科技股份有限公司(注)２，４ | 中華民国台北市 | 23,349百万(台湾ドル) | 電子部品・情報通信機器の製造・販売 | ― | 57.4(7.9) | 商品の仕入商品の販売役員の兼任等：１名 |
| (その他の関係会社) | ||||||
| 敦南科技股份有限公司(注)２，４ | 中華民国新北市 | 3,083百万(台湾ドル) | 情報機器の製造・販売 | ― | 7.9% | 商品の仕入商品の販売役員の兼任等：１名 |
| 閎暉実業股份有限公司(注)２，４ | 中華民国新北市 | 1,894百万(台湾ドル) | 情報機器の製造・販売 | ― | 7.9% | 商品の仕入商品の販売役員の兼任等：１名 |
(注) １ 特定子会社に該当しております。
２ 議決権の所有割合の( )内は、間接所有割合で内数であります。
３ LITE-ON JAPAN (H.K.) LTD. については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
| 主要な損益情報等 | ① 売上高 | 10,739,330千円 |
|---|---|---|
| ② 経常利益 | 61,215千円 | |
| ③ 当期純利益 | 51,534千円 | |
| ④ 純資産額 | 887,063千円 | |
| ⑤ 総資産額 | 3,318,491千円 |
４ 光寶科技股份有限公司、敦南科技股份有限公司及び閎暉実業股份有限公司は、台湾証券取引所に株式を上場している公開企業であります。
５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
平成27年12月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
|---|---|
| 電子部品販売事業 | 371[5] |
(注) １ 従業員数は就業人員であります。
２ 従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員の年間雇用人員であります。
３ 臨時従業員には、パートタイマー、定年退職後の再雇用社員及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
４ 従業員数には、執行役員３名を含んでおりません。
(2) 提出会社の状況
平成27年12月31日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(円) |
|---|---|---|---|
| 71[5] | 43.5 | 10.8 | 5,652,538 |
(注) １ 従業員数は就業人員であります。
２ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３ 従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員の年間雇用人員であります。
４ 臨時従業員には、パートタイマー、定年退職後の再雇用社員及び嘱託契約の従業員を含み、派遣社員を除いております。
５ 従業員数には、執行役員３名を含んでおりません。
(3) 労働組合の状況
現在、労働組合は結成されておりませんが、会社と従業員の関係は円満であり、特記すべき事項はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【業績等の概要】
(1) 業績
当連結会計年度（平成27年１月１日から平成27年12月31日まで）におけるわが国の経済は、政府の経済・金融政策を背景に為替相場の円安基調から株価の上昇が進み、雇用や所得環境が改善するなど、緩やかな回復基調で推移する一方、個人消費の伸び悩み、中国を始めとする新興国の経済成長の減速などが国内景気を下押しするリスクとなっており、依然として先行き不透明な状況が続きました。
このような状況のもと、当社グループは、LED製品、センサー関連製品、スイッチング電源関連製品等の拡販とシェアアップ、新たな市場（産業機器関連市場、車載関連市場）での販売拡充、アジア・アセアン地域における日系顧客への販売拡充等に努めました。
連結売上高につきましては、179億60百万円（前年同期比△14億38百万円 7.4％減）となりました。売上総利益も売上高の減少に伴い、17億12百万円（前年同期比△６百万円 0.4％減）となりました。営業利益、経常利益、当期純利益につきましても、それぞれ、２億22百万円（前年同期比＋2百万円 1.0％増）、２億14百万円（前年同期比△46百万円 17.8％減）、１億39百万円（前年同期比△36百万円 20.5％減）となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、以下のとおりであります。
営業活動によるキャッシュ・フローは、５億31百万円のプラスとなりました。これは、税金等調整前当期純利益（＋２億14百万円）、売上債権の減少額（＋11億57百万円）、たな卸資産の減少額（+２億14百万円）等に対し、仕入債務の減少額（△８億57百万円）、その他負債の減少額(△２億円）等によるものであります。
投資活動によるキャッシュ・フローは、51百万円のマイナスとなりました。これは、有形固定資産の取得による支出（△49百万円）等によるものであります。
財務活動によるキャッシュ・フローは、５億19百万円のマイナスとなりました。短期借入金の純減額（△１億23百万円）、長期借入金の返済による支出（△３億58百万円）等によるものであります。
以上の結果、現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末残高より70百万円減少して、27億43百万円となりました。
２ 【仕入及び販売の状況】
(1) 仕入実績
当社グループの事業は、電子部品販売事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の仕入実績は次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 仕入高(千円) | 前年同期比(％) |
|---|---|---|
| 電子部品販売事業 | 16,012,146 | 90.0 |
| 合計 | 16,012,146 | 90.0 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 販売実績
当社グループの事業は、電子部品販売事業の単一セグメントであり、当連結会計年度の販売実績は次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高(千円) | 前年同期比(％) |
|---|---|---|
| 電子部品販売事業 | 17,960,575 | 92.6 |
| 合計 | 17,960,575 | 92.6 |
(注) １ 最近２連結会計年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | ||
| 金額(千円) | 割合(％) | 金額(千円) | 割合(％) | |
| FUJI XEROX OF SHENZHEN LTD. | 5,160,409 | 26.6 | 2,100,138 | 11.7 |
２ 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３ 【対処すべき課題】
当社グループは、日系企業を主要顧客とし、ライトングループ製品の取扱いを販売活動の主軸として、より一層のシェアアップと成長を目指し、以下の３点を経営の課題として掲げ、目標実現に努めてまいります。
(1) 経営資源の配置について
日本国内のみならずグローバル市場の急激な変化、とりわけ昨今の為替変動に代表される経営環境の急速な変化や、今後、再編が見込まれるエレクトロニクス業界の多様なニーズに、的確かつタイムリーに対処するため、人材、商品、資金、情報等、当社経営資源の最適な配置を常に追求してまいります。
(2) 企業活動体制について
当社グループの持続的な成長と、経営の安定化を目指し、マルチカスタマー / マルチプロジェクト体制を強化いたします。
| ・マルチカスタマー | ： 複数のキー顧客との取引拡充 |
|---|---|
| ・マルチプロジェクト | ： 複数のキープロジェクトの同時進行 |
同時に当社グループ各拠点間及びライトングループ各社との連携を強化いたします。
(3) 事業（製品、市場、顧客）について
・ライトングループが強みを持つ光学コンポーネント、センサー・電源製品の販売シェアアップ
| 顧客拡充 | ： 家電分野、オフィス機器分野 |
|---|---|
| 取引深耕 | ： 産業機器関連市場、車載関連市場 |
・スキャナー、カメラモジュールを中心としたイメージング機器のODM / EMS事業の拡充
・今後大きな成長が見込まれるIoT (Internet of Things) 市場のマーケティング強化
・品質管理体制の強化による、顧客満足度の維持及び向上
４ 【事業等のリスク】
当社グループの事業の性質上、様々なリスク要因として、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項は以下のようなものがありますが、代表的なリスクとして記載するものであり、実際に起こり得るリスクは、これらのリスクに限定されるものではありません。
なお、文中における将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 市場の経済動向による影響について
当社グループは、大手日系エレクトロニクスメーカーやOA機器メーカーが主要な取引先でありますが、昨今の市場経済の不透明な状況のもと、取引先において急激な事業・業界再編成や商品の販売不振等による生産及び在庫調整並びに研究開発費の削減等の発生により取引先の経営成績及び財政状態に悪影響が発生する場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
(2) ライトングループとの取引高について
当社グループは、主に日本国内及び東アジアに展開している取引先にコンポーネントやモジュール製品等の販売及びODM/EMSビジネスを展開しており、その仕入先は主にライトングループ各社である関係上、当該グループとの仕入高の割合が高くなっております。
ライトングループの製造拠点は中国や東アジアに多く展開していることから、所在国や関係する近隣諸国の法的規制、経済環境の変化や自然災害や重大な事故や紛争等に起因する予期せぬ事態やグループ各社に何らかのそれぞれの事情により円滑な製品供給が行われなくなった場合には、ライトングループと綿密に情報交換し適切に対応する方針ですが、ライトングループの経営成績及び財政状態に悪影響が発生する場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
(3) カントリーリスクについて
当社グループの取引先は、中国や東アジアに多いため、これらの地域における海外売上高が高くなっております。このため取引先の製造拠点の所在国や関係する諸外国の法的規制、経済環境の変化や自然災害や重大な事故や紛争等に起因する予期せぬ事態の発生により、取引先の経営成績及び財政状態に悪影響が発生する場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
(4) 取引先の信用による影響について
当社グループは、国内外において様々な商取引により取引を行っており、販売先に対して信用供与を行っているため、信用リスクを負っています。これらの信用リスクを低減又は回避するために、第三者機関の調査内容を参考に販売先の信用状態に応じて、取引の可否の決定や取引決済方法を厳格にする等々の措置を講じております。しかしながら、取引先の信用状態の悪化や経営破綻等により信用リスクが顕在化した場合は、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
(5) 為替変動による影響について
当社グループでは海外仕入高及び海外売上高の割合が高く、取引の約８割が米ドル建てとなっております。当社グループは、仕入と売上の建値を同一通貨で取引することにより為替変動によるリスクを最小限にする努力をしており、為替変動によるリスクをヘッジする目的で先物為替予約を行っております。しかしながら、為替予約により為替変動の影響を緩和することは可能であっても、すべてを排除することは不可能です。
また、当社グループの海外現地法人は、外貨建ての財務諸表を作成しているため、日本円に換算する際、為替レートによる換算リスクが生じます。このため急激な為替変動が起こった場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
(6) 製品の品質及びデリバリーによる影響について
当社グループは、国内外の日系企業向けに主にライトングループ製品の販売及び付随するサービスを行っております。製造拠点はアジアや中国になりますが、より良い製品を納期通りに提供するため品質管理及びデリバリーにおいて細心の注意を払っております。特に、品質管理においては当社内に品質管理者を置き、取引先との仕様対応や問題解決に努め、仕入先であるライトングループの品質管理部門とも綿密に連携を図り問題を最小限に留める取り組みを行っております。
しかしながら、予期せぬ問題の発生やそれに伴う損害を完全に排除もしくは減少させることは不可能です。そのため製品の不具合や納期遅延等による販売延期や販売停止又は製品の回収や賠償金等が発生した場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
(7) 自然災害による影響について
当社グループは、日本で首都圏災害時における事業継続計画 (BCP) の策定を行っております。安否確認やシステムバックアップ対応、災害対策マニュアル等の作成、防災訓練等の対策を講じ、事業の継続を目指しております。
しかしながら、被災状況によってはサプライチェーン等の寸断による営業活動の停止や港湾の被災による流通の停止、取引先の製造拠点の被災等により製品供給ができなくなった場合、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
(8) 在庫調整等による影響について
当社グループは、取引先の要請に適切に対応するため、取引先のフォーキャストや見込み状況を確認し、在庫の状況を鑑みて適正在庫を考慮の上、先行手配による発注を行う場合があります。
しかしながら、取引先の所要数量に大きな減少が発生する場合や価格競争における製品の価格の下落や陳腐化等により保有在庫の評価損や廃棄が発生する場合は、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を与える可能性があります。
５ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
６ 【研究開発活動】
当社グループでは、当社の研究開発チームが一般電子部品事業分野での新規分野開拓を目指し、主にオプト(光)エレクトロニクス関連の新製品の研究・開発をすすめており、当連結会計年度における研究開発費の総額は17百万円になっております。
７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 重要な会計方針及び見積もり
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。連結財務諸表の作成にあたり、連結決算日における連結財務諸表に影響に与える見積りは、主に貸倒引当金、退職給付引当金及び役員退職慰労引当金であり、継続して評価を行っております。
なお、見積りは、過去の実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づき行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果が異なる場合があります。
(2) 財政状態の分析
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度末に対して14億83百万円減少し、73億19百万円となりました。これは流動資産の受取手形及び売掛金が11億88百万円、たな卸資産が２億36百万円減少したのが主な要因であります。
負債合計は、15億55百万円減少し、46億８百万円となりました。これは買掛金が８億92百万円、短期借入金が１億20百万円、1年内返済予定の長期借入金が１億57百万円、長期借入金が２億円減少したのが主な要因であります。
純資産の部は当期純利益の計上１億39百万円、その他の包括利益累計額の為替換算調整勘定の減少29百万円等により、71百万円増加の27億11百万円となりました。
(3) 経営成績の分析
連結売上高につきましては、中国の経済減速の影響を受け、東アジア地域での販売増加が落ち込み及び為替が円安に進んだ事もあり、179億60百万円（前年同期比△14億38百万円 7.4％減）となりました。売上総利益も売上高の減少に伴い、17億12百万円（前年同期比△６百万円 0.4％減）となりました。
販売費及び一般管理費は、経費削減を推し進めた結果、14億89百万円（前年同期比△８百万円 0.6％減）となりました。
以上の結果、営業利益は、２億22百万円（前年同期比＋２百万円 1.0％増）となりました。経常利益につきましては、為替差損の計上11百万円もあり、２億14百万円（前年同期比△46百万円 17.8％減）、当期純利益につきましても１億39百万円（前年同期比△36百万円 20.5％減）となりました。
(4) キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの分析は「第２ 事業の状況」「１ 業績等の概要」「(2）キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社グループは、電子部品の販売を主な事業とする商社でありますので基本的には大口の設備投資等が発生することはなく、当連結会計年度において特記すべき事項はありません。
なお、当連結会計年度において重要な設備等の除却、売却等はありません。
２ 【主要な設備の状況】
平成27年12月31日現在における当社グループにおける主要な設備は、次のとおりであります。
(1) 提出会社
平成27年12月31日現在
| 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数(名) | |||||
| 建物及び構築物 | 機械及び装置 | 工具、器具及び備品 | 土地(面積㎡) | その他 | 合計 | ||||
| 本社(東京都千代田区) | 電子部品販売事業 | 本社事務所 | 21,729 | 121 | 13,047 | 13,557(1,248.87) | 23,094 | 71,549 | 48[ 5] |
| 関西営業所(大阪府大阪市中央区) | 電子部品販売事業 | 事務所 | 583 | ― | 2,099 | ― | ― | 2,683 | 12[―] |
| 合計 | 22,312 | 121 | 15,146 | 13,557(1,248.87) | 23,094 | 74,232 | 60[ 5] | ||
(注) １ 従業員数の［ ］は臨時従業員数を外書しております。
２ 現在休止中の設備はありません。
３ 帳簿価額「その他」は、無形固定資産及び投資不動産であります。
４ 上記の他、主要な賃借は下記の通りであります。
平成27年12月31日現在
| 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 土地(面積㎡) | 年間賃借料(千円) |
|---|---|---|---|---|
| 本社(東京都千代田区) | 電子部品販売事業 | 本社・事務所 | 780.92 | 42,237 |
(2) 在外子会社
平成27年12月31日現在
| 会社名 | 事業所名(所在地) | セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業員数(名) | |||
| 建物及び構築物 | 機械装置及び運搬具 | 工具、器具及び備品 | 合計 | |||||
| L&K INDUSTRIES PHILIPPINES, INC. | 本社（CLARK FREEPORT ZONE, PAMPANGA,PHILIPPINES） | 電子部品販売事業 | 工場事務所検査・製造装置 | 411,631 | 30,600 | 20,963 | 463,195 | 246 |
| 合計 | 411,631 | 30,600 | 20,963 | 463,195 | 246 | |||
(注) 上記の他、主要な賃借は下記の通りであります。
平成27年12月31日現在
| 会社名 | 事業所名（所在地） | セグメントの名称 | 設備の内容 | 土地(面積㎡) | 年間賃借料(千円) |
|---|---|---|---|---|---|
| L&K INDUSTRIESPHILIPPINES, INC. | 本社（CLARK FREEPORT ZONE, PAMPANGA, PHILIPPINES） | 電子部品販売事業 | 工場敷地 | 15,768 | 11,446 |
３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
重要な設備の新設等の計画はありません。
(2) 重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 25,000,000 |
| 計 | 25,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(平成27年12月31日) | 提出日現在発行数(株)(平成28年３月31日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 12,451,300 | 12,451,300 | 東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード) | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら制限のない当社における標準となる株式。単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 12,451,300 | 12,451,300 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成23年５月10日(注１) | ― | 12,451,300 | △643,274 | 753,155 | △1,303,001 | ― |
| 平成27年３月30日(注２) | ― | 12,451,300 | △103,155 | 650,000 | ― | ― |
| 平成27年３月31日(注３) | ― | 12,451,300 | ― | 650,000 | 3,735 | 3,735 |
（注)１ 平成23年３月30日開催の定時株主総会の決議に基づき、平成23年５月10日付で資本金及び資本準備金を減少させ、その他資本剰余金に振替えた後、欠損の填補を行っております。
２ 平成27年３月30日開催の定時株主総会の決議に基づき、平成27年３月30日付で資本金の額を減少させ、その他資本剰余金を原資とする配当を行っております。
３ その他資本剰余金からの配当に伴う資本準備金の積立であります。
(6) 【所有者別状況】
平成27年12月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満株式の状況(株) | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | ― | 3 | 16 | 16 | 14 | 13 | 5,095 | 5,157 | ― |
| 所有株式数(単元) | ― | 2,707 | 2,313 | 331 | 82,301 | 2,181 | 34,674 | 124,507 | 600 |
| 所有株式数の割合(％) | ― | 2.2 | 1.9 | 0.3 | 66.0 | 1.8 | 27.8 | 100.0 | ― |
(注) 自己株式70株は、「単元未満株式の状況」に70株を含めて記載しております。
(7) 【大株主の状況】
平成27年12月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 光寶科技股份有限公司 | 中華民国台北市内湖區瑞光路392号 | 6,161 | 49.49 |
| 敦南科技股份有限公司 | 中華民国新北市新店區寶橋路233－２号 | 980 | 7.87 |
| 閎暉実業股份有限公司 | 中華民国新北市淡水區下圭柔山123－１号 | 980 | 7.87 |
| 遠藤 榮之進 | 東京都杉並区 | 408 | 3.28 |
| 日本証券金融株式会社 | 東京都中央区日本橋茅場町１丁目２番10号 | 230 | 1.85 |
| 住吉 広子 | 北海道札幌市中央区 | 148 | 1.19 |
| 又川 鉄男 | 福岡県鞍手郡鞍手町 | 90 | 0.73 |
| 陳 碧華 | 東京都武蔵野市 | 82 | 0.66 |
| 瀧口 忠矩 | 奈良県大和郡山市 | 74 | 0.60 |
| 株式会社SBI証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 73 | 0.59 |
| 計 | 9,230 | 74.13 |
(注) １ 所有株式数は千株未満を切捨てて記載しております。
２ 大株主は、平成27年12月31日現在の株主名簿に基づくものであります。
(8) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成27年12月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
|---|---|---|---|
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式12,450,700 | 124,507 | 権利内容に何ら制限のない当社における標準となる株式 |
| 単元未満株式 | 普通株式600 | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 12,451,300 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 124,507 | ― |
② 【自己株式等】
該当事項はありません。
(9) 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 普通株式
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | 株式数(株) | 処分価額の総額(円) | |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| その他（―） | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 70 | ― | 70 | ― |
(注) 当期間における保有自己株式には、平成28年３月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。
３ 【配当政策】
当社グループは、企業価値の長期的な拡大を目指し、持続的な成長と事業基盤強化のための内部留保を拡充するとともに、株主・投資家の皆さまへの継続的かつ安定的な利益の還元とを調和させることに努めております。
当期末の配当金は、当社配当政策及び経営環境等を勘案し、１株当たり3.00円としております。
なお、当社は中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
（注） 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額（千円) | １株当たり配当額(円） |
|---|---|---|
| 平成28年３月30日定時株主総会決議 | 37,353 | 3.00 |
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第27期 | 第28期 | 第29期 | 第30期 | 第31期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 決算年月 | 平成23年12月 | 平成24年12月 | 平成25年12月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 |
| 最高(円) | 373 | 202 | 325 | 293 | 371 |
| 最低(円) | 105 | 119 | 136 | 160 | 200 |
(注) 最高・最低株価は、平成25年７月15日以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであり、平成25年７月16日以降は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
(2) 【最近６箇月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成27年７月 | ８月 | ９月 | 10月 | 11月 | 12月 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 最高(円) | 289 | 347 | 257 | 228 | 288 | 283 |
| 最低(円) | 214 | 215 | 203 | 209 | 210 | 208 |
(注) 最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
５ 【役員の状況】
男性９名 女性―名 （役員のうち女性の比率 ―％）
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | |
| 代表取締役社長 | 事業本部長 | 又 川 鉄 男 | 昭和31年１月31日生 | 平成５年11月 | 株式会社セック設立、代表取締役社長 | 平成27年３月30日開催の定時株主総会から２年間 | 90 |
| 平成９年４月 | 当社取締役福岡事業部長 | ||||||
| 平成10年３月 | L&K INDUSTRIES PHILIPPINES,INC. 取締役(現任) | ||||||
| 平成14年５月 | LITE-ON JAPAN (H.K.) LTD.代表取締役社長 | ||||||
| 平成17年３月 | 当社常務取締役海外事業本部長 | ||||||
| 平成17年４月 | LITE-ON JAPAN (S) PTE. LTD.代表取締役社長 | ||||||
| 平成20年１月 | LITE-ON JAPAN (S) PTE. LTD.取締役 | ||||||
| 平成20年３月 | 当社常務取締役事業本部長 | ||||||
| 平成22年４月 | LITE-ON JAPAN (H.K.) LTD.取締役(現任) | ||||||
| 平成23年４月 | 当社代表取締役社長兼事業本部長(現任) | ||||||
| 取締役 | 管理本部長 | 李 友 裕 | 昭和33年11月27日生 | 平成９年１月 | 山一證券株式会社台北支店副支店長 | 平成27年３月30日開催の定時株主総会から２年間 | ― |
| 平成10年７月 | 統領百貨公司 CEO | ||||||
| 平成12年７月 | 開発国際投資股份有限公司シニアヴァイスプレジデント兼日本代表 | ||||||
| 平成20年７月 | 日本アジア投資株式会社執行役員台北支店長 | ||||||
| 平成21年５月 | 当社入社 | ||||||
| 平成22年１月 | 当社財務本部長 | ||||||
| 平成25年３月 | 当社執行役員財務部長 | ||||||
| 平成26年３月 | 当社取締役執行役員管理本部長 | ||||||
| 平成27年３月 | 当社取締役常務執行役員管理本部長(現任) | ||||||
| 取締役 | 坂 本 幸 雄 | 昭和22年９月３日生 | 平成５年４月 | 日本テキサス・インスツルメンツ株式会社 取締役副社長 | 平成27年３月30日開催の定時株主総会から２年間 | 22 | |
| 平成10年１月 | 株式会社神戸製鋼所電子・情報事業部半導体本部長 | ||||||
| 平成12年３月 | 日本ファウンドリー株式会社(現ユー・エム・シー・ジャパン株式会社) 代表取締役社長 | ||||||
| 平成12年３月 | 当社取締役(現任) | ||||||
| 平成14年11月 | エルピーダメモリ株式会社 代表取締役社長 | ||||||
| 平成15年１月 | 同社代表取締役社長兼CEO | ||||||
| 平成25年９月 | ウィンコンサルタント株式会社代表取締役(現任) | ||||||
| 平成27年８月 | サイノキングテクノロジージャパン株式会社 代表取締役社長（現任） | ||||||
| 取締役 | 横 伸 二 | 昭和23年１月２日生 | 昭和59年６月 | TDK Corporation of America副社長 | 平成27年３月30日開催の定時株主総会から２年間 | ― | |
| 平成元年９月 | TDK Electronics Europe GmbH社長 | ||||||
| 平成10年６月 | ＴＤＫ株式会社 取締役 | ||||||
| 平成14年６月 | 同社取締役常務執行役員同社電子部品営業グループゼネラルマネージャー | ||||||
| 平成21年６月 | 同社常勤顧問 | ||||||
| 平成22年３月 | 当社取締役(現任) | ||||||
| 平成24年３月 | スミダコーポレーション株式会社取締役 | ||||||
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | |
| 取締役 | 陳 廣 中(Warren Chen) | 昭和24年12月17日生 | 平成４年６月 | 台湾光寶電子股份有限公司総経理 | 平成27年３月30日開催の定時株主総会から２年間 | 50 | |
| 平成５年２月 | 当社監査役 | ||||||
| 平成11年９月 | 旭麗股份有限公司 取締役 | ||||||
| 平成18年５月 | LITE-ON Group Deputy CEO | ||||||
| 平成22年９月 | LITE-ON Group CEO | ||||||
| 平成23年３月 | 当社取締役(現任) | ||||||
| 平成24年２月 | 光寶科技股份有限公司 CEO | ||||||
| 平成25年２月 | EPISTAR CORPORATION社外取締役(現任) | ||||||
| 平成25年６月 | 光寶科技股份有限公司 GCEO(現任) | ||||||
| 平成26年６月 | 同社 Vice Chairman (現任) | ||||||
| 取締役 | 孫 鉦 忠（Johnson Sun) | 昭和33年７月12日生 | 平成８年４月 | 台湾光寶電子股份有限公司POWER業務處 處長 | 平成27年３月30日開催の定時株主総会から２年間 | ― | |
| 平成13年１月 | 同社 PC電源事業部 協理 | ||||||
| 平成17年６月 | 光寶科技股份有限公司PC電源事業部 副総経理 | ||||||
| 平成22年３月 | 同社 電源事業群 総経理 | ||||||
| 平成25年３月 | 当社取締役(現任) | ||||||
| 平成26年１月 | 光寶科技股份有限公司電源系統事業群 執行長(現任) | ||||||
| 監査役 | 常勤 | 加 藤 雅 朗 | 昭和23年11月16日生 | 平成15年４月 | スミセイ損害保険株式会社常勤監査役 | 平成25年３月28日開催の定時株主総会から４年間 | ― |
| 平成16年６月 | 同社取締役 | ||||||
| 平成18年６月 | 同社常務取締役 | ||||||
| 平成20年１月 | 同社取締役常務執行役員 | ||||||
| 平成21年３月 | 当社監査役 | ||||||
| 平成22年３月 | 当社常勤監査役(現任) | ||||||
| 監査役 | 西 脇 由 和 | 昭和26年２月３日生 | 平成10年10月 | 住友電気工業株式会社ネットワークシステム事業部営業部長 | 平成27年３月30日開催の定時株主総会から４年間 | ― | |
| 平成18年10月 | 同社ブロードバンドソリューション事業本部ブロードバンド機器開発部長 | ||||||
| 平成23年９月 | 株式会社ブロードネットマックス取締役 | ||||||
| 平成26年10月 | 住友電気工業株式会社ブロードネットワークス事業部担当技師長 | ||||||
| 平成27年３月 | 当社監査役(現任) | ||||||
| 監査役 | 荘 遠 平（Rex Chuang） | 昭和29年3月18日 | 平成20年５月 | 光寶科技股份有限公司光電事業群 全球業務資深副総経理 | 平成28年３月30日開催の定時株主総会から１年間 | ― | |
| 平成22年４月 | 同社 光電事業群Visible SBU 総経理 | ||||||
| 平成24年１月 | 同社 光電次事業群 総経理 | ||||||
| 平成26年１月 | 同社 光電事業群 総経理（現任） | ||||||
| 計 | 162 | ||||||
(注) １ 所有株式数は千株未満を切捨てて記載しております。
２ 取締役坂本幸雄氏及び横伸二氏は、社外取締役であります。
３ 監査役加藤雅朗氏及び西脇由和氏は、社外監査役であります。
４ 当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数(千株) | |
| 許 周 禮（Victor Hsu） | 昭和41年11月７日生 | 平成10年７月 | Samson Holding Ltd.財務部 副総経理 | ― |
| 平成11年４月 | Samson Holding Ltd. USA CFO | |||
| 平成22年９月 | Samson Holding Ltd.Group CFO | |||
| 平成24年11月 | 光寶科技股份有限公司執行長辦公室 副総経理 | |||
| 平成26年１月 | 同社 経営管理部風險管理處副総経理（現任） | |||
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループでは、すべてのステークホルダーからの信頼と期待に応え、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上のために経営の透明性及び公正性を維持するとともに、環境の変化に迅速かつ適正に対応できる経営体制の確立が経営上の最重要課題と考え、コーポレート・ガバナンスの強化に取り組んでおります。また、当社はグループの企業行動指針を定め、コンプライアンスに立脚した健全な企業風土を醸成し、社会の一員として社会的責任の自覚の下、誠実に企業活動に努めてまいります。
② 企業統治の状況
イ 企業統治の体制概要
当社は、取締役会及び監査役会設置会社であります。経営の意思決定と業務執行の責任の明確化及び業務執行のスピードアップを図るため、執行役員制度を導入しております。また、取締役会の諮問機関として社外取締役を委員長とする指名・報酬委員会を任意に設置しております。
(取締役会)
取締役会は、現在取締役６名（うち社外取締役２名）で構成されており、定例取締役会の他必要に応じて随時臨時取締役会を開催し、法令及び定款並びに社内規程等の定めに従い、当社の経営に関わる重要な事項について意思決定を行い、取締役の職務執行の監督を行っております。
(執行役員会)
執行役員会は、業務執行の効率化を図るため、業務執行取締役及び執行役員により構成されており、毎月１回定例執行役員会を開催し、担当業務の執行に関する重要事項の報告、協議、決定を行っております。
(指名・報酬委員会)
指名・報酬委員会は、取締役及び執行役員の選任と報酬の決定プロセスにおける客観性、透明性、妥当性を確保するため、報酬水準や制度の妥当性を検討・審議し、取締役及び執行役員の候補者及び報酬に関して取締役会に答申します。
(監査役・監査役会)
監査役会は、現在監査役３名（うち、常勤１名）で構成され、監査役３名のうち２名は社外監査役であります。監査役は、監査役会で定めた監査基準、監査方針及び監査計画に基づき、取締役会に出席し取締役の職務の執行を監査するとともに代表取締役を始め各取締役及び執行役員等と随時意見交換を行い、また、常勤監査役は執行役員会及びリスク管理委員会その他の重要な会議に出席するとともに各事業所及び子会社に関する業務及び財産の状況の調査の計画的実施、重要な決裁書類等の閲覧等を通じ、会社の課題や問題点の把握を図り多方面から経営のモニタリングを行っております。
監査役会は原則的に３ヶ月に１回以上開催する他、必要に応じて随時開催しております。
(内部監査)
当社は、取締役会の直轄の組織として業務執行部門から独立した内部監査室（２名）を設置しております。内部監査室は内部監査規程に則り、取締役会で承認された内部監査計画に基づき、当社及び子会社を対象に会社法及び金融商品取引法に基づく内部統制システムの整備・運用状況、法令遵守状況、業務の効率性、リスク管理の状況等について監査を実施しています。指摘事項や助言事項については、改善状況の確認を含めてフォローアップ監査を実施しております。
ロ 内部統制システムの整備の状況
当社は、会社法及び会社法施行規則並びに日本ライトングループの定める各種基本方針等に基づき、2006（平成18）年５月の取締役会において「内部統制システム構築の基本方針」を制定いたしております。当社は、本基本方針を当社の役員及びすべての職員の職務の執行が法令及び定款に適合し、業務が適正に行われることを確保するために必要な体制として、その適切な整備・運用及び改善に努めてまいります（2007年12月、2010年５月、2012年３月、2014年３月、2015年３月に一部改正あり）。
なお、「会社法の一部を改正する法律」（平成26年法律第90号）及び「会社法施行規則等の一部を改正する省令」（平成27年法務省令第６号）が平成27年５月１日に施行されたことを踏まえ、以下のとおり「内部統制基本システムの基本方針」とし内容の一部を改定しております。
（イ）取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
i．当社は、「日本ライトングループの企業理念」に基づきコンプライアンスに立脚した健全な企業活動を旨とし、「日本ライトングループの企業行動指針」を定め、コンプライアンス体制を整備します。
・当社は、「日本ライトングループのコンプライアンス行動基準」に則り、役員（取締役及び執行役員）は率先垂範してコンプライアンスの意識向上に努めるとともに、すべての役職員（役員及び使用人）の業務においてコンプライアンスを遵守・実践できるよう研修・教育による徹底を図ります。
・当社は、当社グループ内におけるコンプライアンス上疑義のある行為等についての相談・通報窓口（内部通報制度）を設置します。
ii. 当社は、社外取締役を選任し、代表取締役及び業務執行取締役による業務執行の監督機能を維持します。
iii. 社外取締役のうち独立役員を確保することで、経営陣と一般株主との間に利益相反が生じることのないよう一般株主保護に努めます。
iv. 当社は、当社グループ内におけるコンプライアンス体制の有効性については、「内部監査規程」を定め、被監査部門から独立している内部監査部門が同規程に基づき実効性のある内部監査を実施します。
（ロ）取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
i. 当社は、当社グループ内における株主総会議事録、取締役会議事録、執行役員会議事録、稟議書等の取締役の職務の執行に係る情報を法令及び「文書管理規程」等に基づき適正に記録し、管理・保存します。
ii. 情報の管理・保存については、情報セキュリティ及び文書管理に関する必要な規程を定め、適正に対応します。
（ハ）損失の危険の管理に関する規程その他の体制
i. 当社は、当社グループ内のリスク管理を徹底するために「リスク管理規程」を定め、社長直轄のリスク管理委員会を設置して、リスク管理体制の整備状況やリスク管理の推進・評価及び検証並びに個別リスクへの対応等を定期的に行い、遅滞なく執行役員会へ報告します。
ii. 当社は、経営に重大な影響を与える当社グループ内のリスクについては、取締役会に遅滞なく報告します。
（ニ）取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
i. 当社は、取締役会の下に執行役員会を設置し、経営の意思決定の迅速化と責任体制の明確化を図ります。
ii. 当社は、定例及び臨時に開催する取締役会において、経営に係わる重要事項を決定するとともに、取締役の職務の執行の状況を監督します。
iii. 当社は、「業務分掌規程」及び「職務権限規程」により各職位の権限及び責任並びにその指揮命令系統を定め、取締役の職務の執行が適正かつ効率的に行われることを確保します。
（ホ）当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
i. 当社は、グループ会社に対しても「企業行動指針」及び「コンプライアンス行動基準」を適用し、その理念の共有を図ることにより、グループ会社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合する体制を確保します。
ii. 当社は、グループ会社における業務の適正を確保するために、「関係会社管理規程」を定め、グループ会社の自主性を尊重しつつその経営管理を行います。
iii. 当社は、「関係会社管理規程」に基づき、グループ会社に対し重要な業務の執行について当社の事前協議及び承認を義務付けるとともに一定の事項について定期的に及び随時当社への報告を求めます。
iv．前項の報告事項にはグループ会社における損失の危険に関する事項を含み、定期的にリスク管理委員会においてその状況を確認するとともに、適時適切に指導・管理を行います。
v. グループ会社は、夫々「子会社職務権限規程」を定め意思決定プロセスを明確にするとともに、当社の各部門が「関係会社管理規程」に基づき当該各部門の業務分掌に応じて定める業務の執行に関してグループ会社を支援することにより、 グループ会社の取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保します。
（ヘ）監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役会は、その職務を適切に遂行するために取締役との意思疎通を図る等、監査環境整備に努めます。また、取締役会は監査役の職務の執行に必要な以下の各項に掲げる体制の整備に留意します。
i. 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項
内部監査部門が監査役の職務の補助を行います。専任の使用人を配置する必要性が生じた場合は、監査役は取締役会に提案し、協議します。
ii. 前項の使用人の取締役からの独立性に関する事項及び当該使用人に対する監査役の指示の実効性の確保に関する事項
監査役の職務の補助業務に関する指揮命令権は監査役に属するものとし、取締役からの独立性に配慮します。また、監査役の職務の補助者の人事異動等の処遇に関しては事前に監査役と協議します。
iii. 当社グループ会社の役職員（当社の役職員及び子会社の取締役及び使用人）が監査役に報告をするための体制
・監査役は、取締役会のほか、執行役員会、リスク管理委員会その他の業務執行に関する重要な会議に出席します。監査役が出席しない会議については、監査役は、適宜議事録及び関連資料を閲覧し、必要に応じて説明を求めます。
・監査役は、稟議書その他の業務執行に関する重要な文書を閲覧し、必要に応じて説明を求めます。
・当社グループ会社の役職員は、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実、法令・定款に違反する重大な事実、その他会社の業務又は業績に影響を与える重要な事項について、直ちに監査役に報告します（間接的に報告する場合を含みます）。
・監査役は、必要に応じ何時でも、当社グループ会社の役職員に報告を求めることが出来るものとし、この場合当該役職員は速やかに監査役に報告を行うものとします。
・前各号により監査役に報告を行った役職員が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを徹底します。
（ト）監査役の職務の執行について生ずる費用に関する事項
監査役の職務の執行について必要な費用又は債務に関しては、監査役の請求に基づき速やかに処理します。
（チ）その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
i. 取締役会は、監査役がその職務の執行にあたり、取締役、執行役員、内部監査部門、リスク管理委
員会、会計監査人等と緊密な連携を保ち効率的な監査ができるよう必要な協力を行います。
ii. 監査役は、代表取締役と定期的に意見交換を行います。
iii. 取締役会は、内部監査部門等の態勢の充実を図るため、その実態を評価し、監査役の監査環境の観点から不足であると認められる場合は、監査役会と協議し対応します。
（リ）財務報告の信頼性を確保するための体制
i. 当社は、当社グループ会社における財務報告の信頼性を確保するために、統制環境を整備・構築し、財務報告の信頼性に影響を与えるリスクの把握・評価に基づき適切な統制活動を整備・運用し、財務報告に係る内部統制が有効かつ効率的に機能している状況を定期的・継続的にモニタリングします。
ii. 前項の目的のために財務報告に係る内部統制の整備・運用及び評価に関する計画を策定し、これに従い実行します。
ハ リスク管理体制の整備の状況等
当社は、リスクマネジメントの最高機関として代表取締役社長を委員長とするリスク管理委員会を設置し、原則月１回の定例会議等を通じ企業活動における様々なリスクの情報収集、リスク発生時における対応及び予防に取組んでおります。また、内部通報制度を利用し当社グループの役員もしくは社員等が直接通報・相談できる体制を構築しております。
ニ コーポレート・ガバナンス体制(平成28年3月31日現在)
当社のコーポレート・ガバナンス体制の模式図は次のとおりであります。
③ 内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との連携
内部監査室は、内部監査の実施状況及びその結果を社長及び監査役に報告するとともに、取締役会、監査役会及び会計監査人に報告しております。また、内部監査室は、監査役と定期的に会合を持ち内部監査上の課題等について相互に検討し意見交換を行う等密接に連携を図っております。内部監査室は、会計監査人とも定期的に会合を持ち相互に連携するため情報交換を行っております。内部統制部門とは日常的に情報交換、意見交換を行い連携を図っております。
監査役は、内部監査室と定期的に会合をもち、緊密に情報交換及び意見交換を行っております。また、会計監査人と監査計画策定時、四半期レビュー時、期末監査時及び随時会合を行い、主要な子会社を含めた会計上及び内部統制上の監査の状況につき説明を受け、意見交換を行い相互に連携を図っております。内部統制部門とは会議への出席等を通じ連携を図っております。
会計監査人は、社長、監査役、内部監査室及び内部統制推進責任者並びに関係各部門の責任者に対して、監査の年間計画及び方針の説明を行っております。また、監査に際して内部監査室より監査結果の報告を受け、内部統制システム構築に関する整備・運用状況の評価を実施し課題や検討事項等について意見交換を実施しており、四半期レビュー時と期末監査時においては、監査結果の概要について、監査役及び内部監査室に報告するとともに、社長及び内部統制推進責任者並びに関係各部署の責任者に対して報告しております。
④ 社外取締役及び社外監査役
当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための独立性に関する特段の定めはありませんが、東京証券取引所の独立性に関する基準等を参考に、一般株主と利益相反が生じるおそれがなく監督又は監査機能を適切に発揮出来ること等を選任の判断基準としております。
イ 社外取締役
当社の社外取締役は、平成28年３月31日現在２名であります。
社外取締役につきましては、企業経営の専門家として豊富な経験、幅広い見識からの多様な視点に基づく経営の監督とチェック機能を有し、客観的な立場から当社の取締役会において積極的な意見表明・提言を行うことで取締役会における透明性を確保し監督機能を適切に発揮出来るものと考えております。
坂本幸雄氏と当社間においては、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。同氏は、半導体業界において代表取締役社長など要職を歴任し長年に亘り経営者として培った貴重な知識、経験等に基づき、社外からの独立の立場で当社の取締役会において適切な意見表明・提言を行い、経営の意思決定に参画し、経営の監督機能を果していることから、適任であると判断しております。なお、同氏を東京証券取引所に独立役員として届出ております。同氏は現在ウィンコンサルタント株式会社の代表取締役社長及びサイノキングテクノロジージャパン株式会社の代表取締役兼ＣＥＯを務めておりますが、いずれの会社も当社と人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
横伸二氏と当社間においては、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。同氏は、エレクトロニクス業界において培った同業界における日系企業の戦略、市場、商品等の動向を中心とした企業経営に関する豊富な経験と幅広い見識の下、社外からの独立の立場で当社の取締役会において適切な意見表明・提言を行い、経営の意思決定に参画し、経営の監督機能を果たしていることから、適任であると判断しております。なお、同氏を東京証券取引所に独立役員として届出ております。
ロ 社外監査役
当社の社外監査役は、平成28年３月31日現在２名であります。
社外監査役につきましては、企業経営に関する豊富な経験、幅広い見識からの多様な視点に基づき、経営陣から独立した客観的な立場から取締役の職務執行に対する監視・監査機能を発揮することが出来るものと考えております。
加藤雅朗氏と当社間においては、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。同氏は、金融業界において培った企業経営に関する豊富な経験と幅広い見識等を活かし、常勤監査役として、社外からの独立の立場で当社の取締役会、執行役員会、リスク管理委員会、内部統制システム構築推進会議やその他の重要な会議等に出席し、また日常の監査職務において的確な意見表明・提言及び監視・監査を行っていることから、適任であると判断しております。なお、同氏を東京証券取引所に独立役員として届出ております。
西脇由和氏と当社間においては、人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。同氏は、エレクトロニクス業界において培った企業経営に関する豊富な経験と幅広い見識等を活かし、社外からの独立の立場で当社の取締役会等に出席し的確な意見表明・提言を行い経営に対する監視・監査を行っていることから、適任であると判断しております。なお、同氏を東京証券取引所に独立役員として届出ております。
ハ 責任限定契約の内容
当社と取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）及び監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。
⑤ 役員報酬
(役員報酬の内容)
イ 当社の役員報酬は以下のとおりであります。
| 役員区分 | 報酬等の総額(千円) | 報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役員の員数(名) | |||
| 基本報酬 | ストックオプション | 賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役(社外取締役を除く。) | 42,216 | 30,750 | ― | 11,466 | ― | 2 |
| 監査役(社外監査役を除く。) | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社外役員 | 31,640 | 29,640 | ― | 2,000 | ― | 9 |
(注) 取締役の報酬等の総額には、平成27年３月30日開催の第30期定時株主総会終結の時をもって退任した監査役１名及び平成27年12月15日付で辞任した監査役１名に対する報酬等の額を含んでおります。
ロ 提出会社の役員ごとの連結報酬の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。
ハ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。
ニ 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
役員の報酬は、会社業績における目標の達成状況並びに経営貢献度、経営環境の変化及び世間水準を勘案し、株主総会で承認された報酬限度額の範囲内で、平成24年８月に取締役会の諮問機関として設置した指名・報酬委員会において、第三者が定期的に実施している企業経営者の報酬に関する調査等を参考に審議・検証し、取締役会の決議により決定することとしております。また、監査役については監査役の協議により決定することとしております。
なお、役員退職慰労金については、平成26年３月28日開催の第29期定時株主総会終結の時をもって役員退職慰労金制度を廃止しております。
⑥ 株式の保有状況
イ 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
銘柄数 ３銘柄
貸借対照表計上額の合計金額 13,793千円
ロ 保有目的が純投資目的以外の目的の上場投資株式の銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
| 銘柄 | 株式数(株) | 貸借対照表計上額(千円) | 保有目的 |
|---|---|---|---|
| 株式会社タムラ製作所 | 19,250 | 8,393 | 取引先との関係維持 |
| 第一生命保険株式会社 | 700 | 1,288 | 取引先との関係維持 |
当事業年度
| 銘柄 | 株式数(株) | 貸借対照表計上額(千円) | 保有目的 |
|---|---|---|---|
| 株式会社タムラ製作所 | 19,250 | 6,968 | 取引先との関係維持 |
| 第一生命保険株式会社 | 700 | 1,424 | 取引先との関係維持 |
ハ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
⑦ 会計監査の状況
会計監査につきましては有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結し、会社法及び金融商品取引法に基づく会計監査を受けております。当社は同有限責任監査法人より独立の第三者として公正不偏な立場から監査が実施される環境を整備しております。当期において業務を執行した公認会計士の氏名、継続関与年数及び監査業務にかかる補助者の構成については次の通りであります。
(業務を執行した公認会計士の氏名)
指定有限責任社員 業務執行社員 瀬戸 卓
指定有限責任社員 業務執行社員 鈴木 健夫
※継続関与年数については、全員７年以内であるため記載を省略しております。
(監査業務に係る補助者の構成)
公認会計士 ５名 その他 ４名
⑧ 株主総会決議事項を取締役会で決議できるとした事項
(自己株式の取得)
当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
(中間配当金)
当社は、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議により毎年、６月30日を基準日として中間配当金を支払うことができる旨を定款に定めております。これは、剰余金の中間配当を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元をすることを目的とするものであります。
⑨ 取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨を定款で定めております。
⑩ 取締役の選任決議
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、また取締役の選任決議は累積投票によらない旨を定款で定めております。
⑪ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上を持って行う旨を定款で定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | 監査証明業務に基づく報酬(千円) | 非監査業務に基づく報酬(千円) | |
| 提出会社 | 29,000 | 500 | 29,000 | 500 |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 29,000 | 500 | 29,000 | 500 |
② 【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
（前連結会計年度）
当社が会計監査人に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、公認会計士法第２条第１項の業務以外の業務（非監査業務）としての財務報告に関する助言・指導業務であります。
（当連結会計年度)
当社が会計監査人に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、公認会計士法第２条第１項の業務以外の業務（非監査業務）としての財務報告に関する助言・指導業務であります。
④ 【監査報酬の決定方針】
当社は、監査公認会計士等の監査計画、監査内容、監査に要する時間等を充分に考慮し、監査報酬額を決定しております。
第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。）に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、当社は特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(平成27年１月１日から平成27年12月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成27年１月１日から平成27年12月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、適時適正な開示を実施できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、監査法人等の行う研修への参加等を行っております。
１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(平成26年12月31日) | 当連結会計年度(平成27年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,813,567 | 2,743,045 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | ※ 4,046,300 | ※ 2,858,113 | |||||||||
| 商品及び製品 | 978,289 | 755,471 | |||||||||
| 仕掛品 | 4,511 | 962 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 11,636 | 1,586 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 460 | 244 | |||||||||
| その他 | 155,113 | 168,614 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △5,119 | △1,062 | |||||||||
| 流動資産合計 | 8,004,760 | 6,526,975 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 713,581 | 714,797 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △253,647 | △274,986 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 459,934 | 439,811 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 202,693 | 122,967 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △174,808 | △88,264 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 27,885 | 34,703 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 195,291 | 188,696 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △171,667 | △147,864 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 23,624 | 40,831 | |||||||||
| 土地 | 13,557 | 13,557 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 525,001 | 528,903 | |||||||||
| 無形固定資産 | 21,871 | 16,616 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 15,081 | 13,793 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 3,264 | 3,853 | |||||||||
| 長期営業債権 | 378,336 | 378,336 | |||||||||
| その他 | 160,424 | 170,832 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △305,243 | △319,479 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 251,862 | 247,335 | |||||||||
| 固定資産合計 | 798,734 | 792,856 | |||||||||
| 資産合計 | 8,803,495 | 7,319,832 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(平成26年12月31日) | 当連結会計年度(平成27年12月31日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 4,244,542 | 3,351,693 | |||||||||
| 短期借入金 | 482,200 | 361,830 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 365,474 | 208,152 | |||||||||
| 未払法人税等 | 36,408 | 25,424 | |||||||||
| 繰延税金負債 | － | 11,890 | |||||||||
| その他 | 432,244 | 243,639 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,560,870 | 4,202,630 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 367,696 | 166,733 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 4,377 | 13,061 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 150,019 | 159,874 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 39,681 | 38,931 | |||||||||
| 資産除去債務 | 16,551 | 16,506 | |||||||||
| その他 | 24,137 | 10,349 | |||||||||
| 固定負債合計 | 602,463 | 405,456 | |||||||||
| 負債合計 | 6,163,333 | 4,608,087 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 753,155 | 650,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | － | 65,801 | |||||||||
| 利益剰余金 | 1,743,780 | 1,883,705 | |||||||||
| 自己株式 | △15 | △15 | |||||||||
| 株主資本合計 | 2,496,920 | 2,599,491 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 3,782 | 3,104 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 175,431 | 146,254 | |||||||||
| 退職給付に係る調整累計額 | △35,972 | △37,105 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 143,241 | 112,252 | |||||||||
| 純資産合計 | 2,640,161 | 2,711,744 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 8,803,495 | 7,319,832 | |||||||||
② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) | ||||||||||
| 売上高 | 19,399,561 | 17,960,575 | |||||||||
| 売上原価 | ※6 17,680,869 | ※6 16,248,564 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,718,692 | 1,712,011 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1,※2 1,498,333 | ※1,※2 1,489,424 | |||||||||
| 営業利益 | 220,359 | 222,586 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 7,154 | 7,592 | |||||||||
| 受取配当金 | 1,036 | 1,199 | |||||||||
| 為替差益 | 39,282 | － | |||||||||
| 受取賃貸料 | 3,433 | 3,015 | |||||||||
| その他 | 8,235 | 5,382 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 59,142 | 17,189 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 16,261 | 10,886 | |||||||||
| 為替差損 | － | 11,965 | |||||||||
| その他 | 1,763 | 2,048 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 18,025 | 24,899 | |||||||||
| 経常利益 | 261,476 | 214,875 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※3 580 | ※3 88 | |||||||||
| 特別利益合計 | 580 | 88 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | － | ※4 175 | |||||||||
| 減損損失 | ※5 21,717 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 21,717 | 175 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 240,340 | 214,788 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 63,966 | 54,047 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 377 | 20,815 | |||||||||
| 法人税等合計 | 64,344 | 74,863 | |||||||||
| 少数株主損益調整前当期純利益 | 175,995 | 139,924 | |||||||||
| 当期純利益 | 175,995 | 139,924 | |||||||||
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) | ||||||||||
| 少数株主損益調整前当期純利益 | 175,995 | 139,924 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 1,859 | △678 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 170,492 | △29,176 | |||||||||
| 退職給付に係る調整額 | △11,363 | △1,133 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※ 160,987 | ※ △30,988 | |||||||||
| 包括利益 | 336,983 | 108,936 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 336,983 | 108,936 | |||||||||
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 753,155 | 1,598,913 | △15 | 2,352,052 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △31,128 | △31,128 | ||
| 当期純利益 | 175,995 | 175,995 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ― | |||
| 当期変動額合計 | ― | 144,867 | ― | 144,867 |
| 当期末残高 | 753,155 | 1,743,780 | △15 | 2,496,920 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 1,923 | 4,938 | △24,608 | △17,746 | 2,334,306 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | ― | △31,128 | |||
| 当期純利益 | ― | 175,995 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 1,859 | 170,492 | △11,363 | 160,987 | 160,987 |
| 当期変動額合計 | 1,859 | 170,492 | △11,363 | 160,987 | 305,855 |
| 当期末残高 | 3,782 | 175,431 | △35,972 | 143,241 | 2,640,161 |
当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 753,155 | ― | 1,743,780 | △15 | 2,496,920 |
| 当期変動額 | |||||
| 減資 | △103,155 | 103,155 | ― | ||
| 剰余金の配当 | △37,353 | △37,353 | |||
| 当期純利益 | 139,924 | 139,924 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ― | ||||
| 当期変動額合計 | △103,155 | 65,801 | 139,924 | ― | 102,571 |
| 当期末残高 | 650,000 | 65,801 | 1,883,705 | △15 | 2,599,491 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券評価差額金 | 為替換算調整勘定 | 退職給付に係る調整累計額 | その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | 3,782 | 175,431 | △35,972 | 143,241 | 2,640,161 |
| 当期変動額 | |||||
| 減資 | ― | ― | |||
| 剰余金の配当 | ― | △37,353 | |||
| 当期純利益 | ― | 139,924 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △678 | △29,176 | △1,133 | △30,988 | △30,988 |
| 当期変動額合計 | △678 | △29,176 | △1,133 | △30,988 | 71,583 |
| 当期末残高 | 3,104 | 146,254 | △37,105 | 112,252 | 2,711,744 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 240,340 | 214,788 | |||||||||
| 減価償却費 | 53,323 | 51,640 | |||||||||
| 減損損失 | 21,717 | － | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △105,159 | － | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 112,248 | 6,965 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △92,404 | △750 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 578 | 10,178 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △8,191 | △8,791 | |||||||||
| 支払利息 | 16,261 | 10,886 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △15,771 | 6,349 | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | △580 | △88 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 278,314 | 1,157,859 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △29,125 | 214,078 | |||||||||
| その他の資産の増減額（△は増加） | △60,230 | △9,530 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △84,379 | △857,491 | |||||||||
| その他の負債の増減額（△は減少） | 32,244 | △200,170 | |||||||||
| その他 | △6,616 | 17,846 | |||||||||
| 小計 | 352,570 | 613,770 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 8,191 | 8,791 | |||||||||
| 利息の支払額 | △15,765 | △10,994 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △39,257 | △79,699 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 305,738 | 531,868 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,089 | △49,466 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △124 | △1,063 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 580 | 801 | |||||||||
| その他 | － | △1,371 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △19,632 | △51,099 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △97,445 | △123,245 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 101,359 | － | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △474,099 | △358,911 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △31,128 | △37,353 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △501,312 | △519,510 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 251,629 | △31,781 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 36,423 | △70,522 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,777,144 | 2,813,567 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 2,813,567 | ※ 2,743,045 | |||||||||
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 6社
連結子会社の名称
LITE-ON JAPAN (S) PTE. LTD.
L&K INDUSTRIES PHILIPPINES, INC.
LITE-ON JAPAN (H.K.) LIMITED
LOJ KOREA CO., LTD.
NL (SHANGHAI) CO., LTD.
LITE-ON JAPAN (THAILAND) CO., LTD. ２ 持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。 ３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４ 会計処理基準に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① たな卸資産
商品及び製品、仕掛品及び原材料は、総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。
② 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)によっております。
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産及び投資不動産（リース資産を除く)
国内会社は定率法によっております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物については定額法によっております。在外子会社は、主として定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりです。
| 建物及び構築物 | ２～43年 |
|---|---|
| 機械装置及び運搬具 | ３～５年 |
| 工具、器具及び備品 | ２～20年 |
② 無形固定資産
定額法によっております。
但し、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(３～８年)に基づく定額法によっております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込み額を計上しております。
② 役員退職慰労引当金
役員退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
当社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
連結子会社は、退職給付の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（20年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。
(5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(6）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書上、資金の範囲に含めた現金同等物には、取得日から３ヶ月以内に満期の到来する流動性の高い、容易に換金可能な、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期投資を計上しております。
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(未適用の会計基準等)
平成27年12月31日までに公表されている主な会計基準等の新設又は改訂について、適用していないものは下記のとおりであります。
なお、当該会計基準等の適用による影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
・在外連結子会社
| 会計基準等の名称 | 概要 | 適用予定日 |
|---|---|---|
| ・「金融商品」（IFRS第９号） | ・分類及び測定、減損及びヘッジ会計のフェーズをまとめた、IFRS第9号「金融商品」の最終版を公表 | 2018年１月１日以後開始する連結会計年度から適用予定 |
| ・「顧客との契約から生じる収益」（IFRS第15号） | ・収益の認識に関する会計処理を改訂 | 2018年１月１日以後開始する連結会計年度から適用予定 |
(表示方法の変更)
該当事項はありません。
(連結貸借対照表関係)
※ 期末日満期手形
連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。
| 前連結会計年度(平成26年12月31日) | 当連結会計年度(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 受取手形 | 3,251千円 | 691千円 |
(連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |||
| 給料・賞与 | 686,890 | 千円 | 697,505 | 千円 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 1,692 | ― | ||
| 退職給付費用 | 13,844 | 16,045 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 578 | 10,178 | ||
※２ 研究開発費の総額
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |||
| 一般管理費に含まれる研究開発費 | 35,750 | 千円 | 17,883 | 千円 |
※３ 固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 機械装置及び運搬具 | 580千円 | ―千円 |
| 工具、器具及び備品 | ― | 88 |
| 合計 | 580 | 88 |
※４ 固定資産売却損の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 工具、器具及び備品 | ―千円 | 175千円 |
| 合計 | ― | 175 |
※５ 減損損失
前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産について減損損失を計上致しました。
| 場所 | 用途 | 種類 |
| 大阪府大阪市 | 遊休資産 | 機械装置及び運搬具 |
| PAMPANGA, PHILIPPINES | 遊休資産 | 機械装置及び運搬具 |
| 工具、器具及び備品 |
当社グループの減損会計適用に当たっての資産のグルーピングは、事業用資産については継続的に損益の把握を実施している単位を、遊休資産については個別資産単位を資産グループとしております。当連結会計年度において減損の要否の判定を行い、将来の使用が見込まれていない遊休資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。その内訳は、機械装置及び運搬具21,472千円、工具器具備品244千円であります。
当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
該当事項はありません。
※６ 通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性低下による簿価切下額
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |||
| 売上原価 | 21,705 | 千円 | 47,208 | 千円 |
(連結包括利益計算書関係)
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | 2,888千円 | △1,288千円 |
| 組替調整額 | ― | ― |
| 税効果調整前 | 2,888 | △1,288 |
| 税効果額 | △1,029 | 610 |
| その他有価証券評価差額金 | 1,859 | △678 |
| 為替換算調整勘定： | ||
| 当期発生額 | 170,492 | △29,176 |
| 退職給付に係る調整額： | ||
| 当期発生額 | △13,365 | △3,429 |
| 組替調整額 | 1,412 | 2,123 |
| 税効果調整前 | △11,952 | △1,305 |
| 税効果額 | 588 | 172 |
| 退職給付に係る調整額 | △11,363 | △1,133 |
| その他の包括利益合計 | 160,987 | △30,988 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数(株) | 当連結会計年度増加株式数(株) | 当連結会計年度減少株式数(株) | 当連結会計年度末株式数(株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 12,451,300 | ― | ― | 12,451,300 |
| 合計 | 12,451,300 | ― | ― | 12,451,300 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 70 | ― | ― | 70 |
| 合計 | 70 | ― | ― | 70 |
２．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 平成26年３月28日定時株主総会 | 普通株式 | 31,128 | 2.50 | 平成25年12月31日 | 平成26年３月31日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年3月30日定時株主総会 | 普通株式 | 37,353 | 資本剰余金 | 3.00 | 平成26年12月31日 | 平成27年３月31日 |
当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度期首株式数(株) | 当連結会計年度増加株式数(株) | 当連結会計年度減少株式数(株) | 当連結会計年度末株式数(株) | |
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 12,451,300 | ― | ― | 12,451,300 |
| 合計 | 12,451,300 | ― | ― | 12,451,300 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 70 | ― | ― | 70 |
| 合計 | 70 | ― | ― | 70 |
２．新株予約権等に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年３月30日定時株主総会 | 普通株式 | 37,353 | 3.00 | 平成26年12月31日 | 平成27年３月31日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額(千円) | 配当の原資 | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成28年3月30日定時株主総会 | 普通株式 | 37,353 | 利益剰余金 | 3.00 | 平成27年12月31日 | 平成28年３月31日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額の関係
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,813,567千円 | 2,743,045千円 |
| 預入期間が３カ月を超える定期預金 | ― | ― |
| 現金及び現金同等物 | 2,813,567千円 | 2,743,045千円 |
(リース取引関係)
１ オペレーティング・リース取引
(借主側)
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 前連結会計年度(平成26年12月31日) | 当連結会計年度(平成27年12月31日) | |
| １年内 | 4,150 | ― |
| １年超 | ― | ― |
| 合計 | 4,150 | ― |
(金融商品関係)
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、売掛金回収、買掛金支払及び設備投資の計画等に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。資金の運用は原則として行っておりません。デリバティブ取引は、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金、長期営業債権は、得意先の信用リスクに晒されておりますが、当社グループにおける与信管理等を定めた社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うことにより、当該リスクの低減を図っております。当社グループはグローバルに事業展開を行っているため、外貨建債権・債務は為替変動リスクに晒されておりますが、為替ポジションの増減をコントロールすることにより、リスクの低減を図っております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価及び発行体の財務状況等を把握し、発行体との関係、当社グループの資金繰り及び当該投資有価証券の流動性等を総合的に勘案した上で、保有状況を継続的に見直しております。
買掛金、未払法人税等、短期借入金及び長期借入金は、手許流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されておりますが、当社グループでは各社が月次単位での資金計画を作成する等の方法により、当該リスクを管理しております。
短期借入金及び長期借入金は、主に事業の運転資金に係る資金調達を目的としたものであります。短期借入金及び長期借入金の一部は、変動金利のため、金利の変動リスクに晒されておりますが、当社グループはこのリスクを固定金利と変動金利の借入金の適切な組み合わせを維持することによりリスクの軽減を図っております。
デリバティブ取引は、通貨関連では外貨建金銭債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジを目的とした為替予約取引であります。デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内ルールに従い、担当部署が決済担当者の承認を得て行っております。なお、デリバティブ取引については、取引先を高格付を有する金融機関に限定していることから信用リスクはほとんどないものと認識しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注２)を参照。)。
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位：千円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 2,813,567 | 2,813,567 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 4,046,300 | ||
| 貸倒引当金(＊１) | △5,119 | ||
| 4,041,181 | 4,041,181 | ― | |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他の有価証券 | 9,681 | 9,681 | ― |
| (4) 長期営業債権 | 378,336 | ||
| 貸倒引当金(＊２) | △305,243 | ||
| 73,092 | 73,092 | ― | |
| 資産計 | 6,937,522 | 6,937,522 | ― |
| (1) 買掛金 | 4,244,542 | 4,244,542 | ― |
| (2) 短期借入金 | 482,200 | 482,200 | ― |
| (3) 長期借入金(＊３) | 733,170 | 733,630 | 460 |
| (4) 未払法人税等 | 36,408 | 36,408 | ― |
| 負債計 | 5,496,321 | 5,496,781 | 460 |
(＊１) 受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(＊２) 長期営業債権については個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(＊３） 長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金も含んで表示しております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位：千円)
| 連結貸借対照表計上額 | 時価 | 差額 | |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 2,743,045 | 2,743,045 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 2,858,113 | ||
| 貸倒引当金(＊１) | △1,062 | ||
| 2,857,051 | 2,857,051 | ― | |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他の有価証券 | 8,393 | 8,393 | ― |
| (4) 長期営業債権 | 378,336 | ||
| 貸倒引当金(＊２) | △307,522 | ||
| 70,814 | 70,814 | ― | |
| 資産計 | 5,679,303 | 5,679,303 | ― |
| (1) 買掛金 | 3,351,693 | 3,351,693 | ― |
| (2) 短期借入金 | 361,830 | 361,830 | ― |
| (3) 長期借入金(＊３) | 374,886 | 374,926 | 39 |
| (4) 未払法人税等 | 25,424 | 25,424 | ― |
| 負債計 | 4,113,834 | 4,113,874 | 39 |
(＊１) 受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
(＊２) 長期営業債権については個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(＊３） 長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金も含んで表示しております。
(注) １. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
(4) 長期営業債権
担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 区分 | 平成26年12月31日 | 平成27年12月31日 |
| 非上場株式 | 5,400 | 5,400 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位：千円)
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,813,567 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 4,046,300 | ― | ― | ― |
| 合計 | 6,859,868 | ― | ― | ― |
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位：千円)
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 2,743,045 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 2,858,113 | ― | ― | ― |
| 合計 | 5,601,158 | ― | ― | ― |
４．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位：千円)
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 482,200 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 365,474 | 200,972 | 116,413 | 50,310 | ― | ― |
| 合計 | 847,674 | 200,972 | 116,413 | 50,310 | ― | ― |
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位：千円)
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 361,830 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 208,152 | 116,423 | 50,310 | ― | ― | ― |
| 合計 | 569,982 | 116,423 | 50,310 | ― | ― | ― |
(有価証券関係)
その他有価証券
前連結会計年度(平成26年12月31日)
| 区分 | 連結決算日における連結貸借対照表計上額(千円) | 取得原価(千円) | 差額(千円) |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| ① 株式 | 9,681 | 3,805 | 5,876 |
| ② 債券 | ― | ― | ― |
| ③ その他 | ― | ― | ― |
| 小計 | 9,681 | 3,805 | 5,876 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| ① 株式 | ― | ― | ― |
| ② 債券 | ― | ― | ― |
| ③ その他 | ― | ― | ― |
| 小計 | ― | ― | ― |
| 合計 | 9,681 | 3,805 | 5,876 |
当連結会計年度(平成27年12月31日)
| 区分 | 連結決算日における連結貸借対照表計上額(千円) | 取得原価(千円) | 差額(千円) |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| ① 株式 | 8,393 | 3,805 | 4,588 |
| ② 債券 | ― | ― | ― |
| ③ その他 | ― | ― | ― |
| 小計 | 8,393 | 3,805 | 4,588 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| ① 株式 | ― | ― | ― |
| ② 債券 | ― | ― | ― |
| ③ その他 | ― | ― | ― |
| 小計 | ― | ― | ― |
| 合計 | 8,393 | 3,805 | 4,588 |
(退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社グループは、退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。当社グループが有する一時金制度については、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。また、在外子会社は、国際会計基準を適用しており、IAS第19号「従業員給付」に従い会計処理をしております。
２ 確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
（千円）
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 退職給付債務の期首残高 | 41,458 | 56,241 |
| 勤務費用 | 5,588 | 6,710 |
| 利息費用 | 1,998 | 2,570 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 8,327 | 3,429 |
| 退職給付の支払額 | △8,153 | △4,232 |
| 為替換算調整勘定 | 7,021 | △3,358 |
| 退職給付債務の期末残高 | 56,241 | 61,361 |
(2) 簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
（千円）
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 88,260 | 93,777 |
| 退職給付費用 | 13,004 | 15,174 |
| 退職給付の支払額 | △7,487 | △10,439 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 93,777 | 98,512 |
(3) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
（千円）
| 前連結会計年度(平成26年12月31日) | 当連結会計年度(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 150,019 | 159,874 |
| 連結貸借対照表に計上された負債の額 | 150,019 | 159,874 |
| 退職給付に係る負債 | 150,019 | 159,874 |
| 連結貸借対照表に計上された負債の額 | 150,019 | 159,874 |
(注) 簡便法を適用した制度を含みます。
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
（千円）
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 勤務費用 | 5,588 | 6,710 |
| 利息費用 | 1,998 | 2,570 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 1,412 | 2,123 |
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 13,004 | 15,174 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 22,004 | 26,580 |
(5) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（千円）
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 数理計算上の差異 | △11,952 | △1,305 |
| 合計 | △11,952 | △1,305 |
(6) 退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
（千円）
| 前連結会計年度(平成26年12月31日) | 当連結会計年度(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 未認識数理計算上の差異 | △38,423 | △39,171 |
| 合計 | △38,423 | △39,171 |
(7) 数理計算上の計算基礎に関する事項
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 割引率 | 4.95％ | 5.03％ |
(ストック・オプション等関係)
該当事項はありません。
(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度(平成26年12月31日) | 当連結会計年度(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | ||
| (繰延税金資産(流動)) | ||
| 貸倒引当金 | 1,228千円 | 416千円 |
| たな卸資産評価損 | 4,093 | 8,893 |
| 未払費用 | 779 | 679 |
| その他 | 460 | 244 |
| 小計 | 6,561 | 10,233 |
| (繰延税金資産(固定)) | ||
| 役員退職慰労引当金 | 14,142 | 12,559 |
| 退職給付に係る負債 | 43,694 | 36,954 |
| 貸倒引当金 | 108,788 | 102,662 |
| ゴルフ会員権評価損 | 972 | 1,709 |
| 減損損失 | 9,720 | 8,793 |
| 投資有価証券評価損 | 1,291 | 1,169 |
| 資産除去債務 | 5,408 | 4,557 |
| 繰越欠損金 | 983,119 | 899,775 |
| その他 | 813 | 1,171 |
| 小計 | 1,167,953 | 1,069,354 |
| 評価性引当額 | △1,170,790 | △1,075,489 |
| 繰延税金資産純額 | 3,724 | 4,097 |
| 繰延税金負債 | ||
| (繰延税金負債(流動)) | ||
| 在外子会社留保利益 | ― | 11,890 |
| 小計 | ― | 11,890 |
| (繰延税金負債(固定)) | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2,094 | 1,483 |
| 建物(資産除去債務) | 2,012 | 1,176 |
| 在外子会社留保利益 | ― | 10,145 |
| その他 | 270 | 255 |
| 小計 | 4,377 | 13,061 |
| 繰延税金負債純額 | 4,377 | 24,951 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度(平成26年12月31日) | 当連結会計年度(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 法定実効税率 | 38.01％ | ― |
| (調整) | ||
| 住民税均等割 | 2.55 | ― |
| 交際費等 | 2.40 | ― |
| 役員賞与引当金 | 1.82 | ― |
| 連結子会社との税率差異 | △20.26 | ― |
| 未実現損益の消去 | △1.24 | ― |
| 役員退職慰労金 | 2.23 | ― |
| 評価性引当額 | △0.56 | ― |
| 税率変更による修正 | 0.04 | ― |
| その他 | 1.78 | ― |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 26.77 | ― |
(注） 当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。
３ 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）及び「地方税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第２号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月１日以後に開始する連結会計年度から法人税率等の引下げが行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の35.64％から平成28年1月１日に開始する連結会計年度に解消が見込まれる一時差異については33.06％に、平成29年1月１日に開始する連結会計年度以降に解消が見込まれる一時差異については32.26％に変更されております。
この税率変更による影響は、軽微であります。
(資産除去債務関係)
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
(賃貸等不動産関係)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
(企業結合等関係)
共通支配下の取引等
現物分配による子会社の異動
１．取引の概要
(1) 結合当事企業の名称及びその事業の内容
| 結合当事企業の名称 | LITE-ON JAPAN (THAILAND) CO., LTD.（当社の連結子会社） |
|---|---|
| 事業の内容 | 電子部品販売事業 |
(2) 企業結合日
平成27年７月30日
(3) 企業結合の法的形式
LITE-ON JAPAN (S) PTE. LTD.（当社の連結子会社）が保有する LITE-ON JAPAN (THAILAND) CO., LTD.（当社の連結子会社）株式の日本ライトン株式会社への現物分配
(4) 結合後企業の名称
名称に変更はありません。
(5) その他取引の概要に関する事項
LITE-ON JAPAN (S) PTE. LTD. は、 子会社の統廃合によるコスト削減を目的として、現在清算手続きを
行っております。
２. 実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成20年12月26日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年12月26日公表分）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの事業は、電子部品販売事業の単一セグメントであるため、セグメント情報については記載しておりません。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
当社グループは、電子部品販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
| (単位：千円) | |||
|---|---|---|---|
| 日本 | アジア | その他 | 合計 |
| 3,566,539 | 15,810,519 | 22,502 | 19,399,561 |
(注) １.売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分離しております。
２.その他は、欧州及び中米であります。 (2) 有形固定資産
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 日本 | アジア | 合計 |
| 42,451 | 482,550 | 525,001 |
| ３ 主要な顧客ごとの情報 |
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| FUJI XEROX OF SHENZHEN LTD. | 5,160,409 | ― |
(注）当社及び連結子会社は、電子部品販売事業の単一セグメントであるため、関連するセグメント名については記載しておりません。
当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
当社グループは、電子部品販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 日本 | アジア | 合計 |
| 3,016,741 | 14,943,834 | 17,960,575 |
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分離しております。 (2) 有形固定資産
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 日本 | アジア | 合計 |
| 51,138 | 477,765 | 528,903 |
| ３ 主要な顧客ごとの情報 |
| (単位：千円) | ||
|---|---|---|
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| FUJI XEROX OF SHENZHEN LTD. | 2,100,138 | ― |
(注）当社及び連結子会社は、電子部品販売事業の単一セグメントであるため、関連するセグメント名については記載しておりません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
当社グループは、電子部品販売事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)
| 種類 | 会社等の名 称 | 住所 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割 合 | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) | |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| 親会社 | 光寶科技股份有限公司 | 中華民国台北市 | 23,417(百万台湾ドル) | 電子部品・情報通信機器の製造・販売 | (被所有)直接49.5％間接7.9％ | 役員兼任１名 | 仕入・販売先 | 商品の仕入 | 980,649 | 買掛金 | 232,985 |
| 未払金 | 74,462 | ||||||||||
| その他の関係会社 | 閎暉実業股份有限公司 | 中華民国新北市 | 1,894(百万台湾ドル) | 情報機器の製造・販売 | (被所有)直接7.9％ | 役員兼任１名 | 仕入・販売先 | 商品の仕入 | 559,635 | 買掛金 | 309,856 |
(注) １ 取引金額には消費税等が含まれておりません。
２ 取引条件ないし取引条件の決定方針等
同社からの当社商品の仕入価格については、市場価格を参考にして決定しております。
当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| 種類 | 会社等の名 称 | 住所 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割 合 | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) | |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| 親会社 | 光寶科技股份有限公司 | 中華民国台北市 | 23,349(百万台湾ドル) | 電子部品・情報通信機器の製造・販売 | (被所有)直接49.5％間接7.9％ | 役員兼任１名 | 仕入・販売先 | 商品の仕入 | 1,358,555 | 買掛金 | 259,913 |
| その他の関係会社 | 敦南科技股份有限公司 | 中華民国新北市 | 3,083(百万台湾ドル) | 情報機器の製造・販売 | (被所有)直接7.9％ | 役員兼任１名 | 仕入・販売先 | 商品の仕入 | 452,235 | 買掛金 | 107,088 |
| 閎暉実業股份有限公司 | 中華民国新北市 | 1,894(百万台湾ドル) | 情報機器の製造・販売 | (被所有)直接7.9％ | 役員兼任１名 | 仕入・販売先 | 商品の仕入 | 529,113 | 買掛金 | 124,413 | |
(注) １ 取引金額には消費税等が含まれておりません。
２ 取引条件ないし取引条件の決定方針等
同社からの当社商品の仕入価格については、市場価格を参考にして決定しております。
(イ)連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)
| 種類 | 会社等の名 称 | 住所 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割 合 | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) | |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| 親会社の子会社 | LITE-ON SINGAPORE PTE.LTD. | SINGAPORE | 51,777(千シンガポールドル) | 情報機器の製造・販売 | ― | 役員兼任１名 | 仕入・販売先 | 商品の仕入 | 1,074,312 | 買掛金 | 418,185 |
| 商品の販売 | 110,888 | 売掛金 | 48,498 | ||||||||
| LITE-ON OVERSEAS TRADING CO.,LTD. | BRITISHVIRGINISLANDS | 5,143(千米ドル) | 卸売業 | ― | 役員兼任１名 | 販売先 | 商品の販売 | 344,216 | 売掛金 | 117,805 | |
| その他の関係会社の子会社 | 敦南科技(無錫)有限公司 | 江蘇省無錫市 | 43,000(千米ドル) | 情報機器の製造・販売 | ― | 役員兼任１名 | 販売先 | 商品の販売 | 743,703 | 売掛金 | 271,378 |
(注) １ 取引金額には消費税等が含まれておりません。
２ 取引条件ないし取引条件の決定方針等
同社への当社商品の販売価格及び仕入価格については、市場価格を参考にして決定しております。
当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| 種類 | 会社等の名 称 | 住所 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割 合 | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) | |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| 親会社の子会社 | LITE-ON SINGAPORE PTE.LTD. | SINGAPORE | 51,777(千シンガポールドル) | 情報機器の製造・販売 | ― | 役員兼任１名 | 仕入・販売先 | 商品の仕入 | 1,214,393 | 買掛金 | 310,351 |
(注) １ 取引金額には消費税等が含まれておりません。
２ 取引条件ないし取引条件の決定方針等
同社への当社商品の販売価格及び仕入価格については、市場価格を参考にして決定しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
(ア)連結財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等の場合に限る。)等
前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)
| 種類 | 会社等の名 称 | 住所 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割 合 | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) | |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| 親会社 | 光寶科技股份有限公司 | 中華民国台北市 | 23,417(百万台湾ドル) | 電子部品・情報通信機器の製造・販売 | (被所有)直接49.5％間接7.9％ | 役員兼任１名 | 仕入・販売先 | 商品の仕入 | 5,897,093 | 買掛金 | 1,508,943 |
| その他の関係会社 | 敦南科技股份有限公司 | 中華民国新北市 | 4,474(百万台湾ドル) | 情報機器の製造・販売 | (被所有)直接7.9％ | 役員兼任２名 | 仕入先 | 商品の仕入 | 1,251,364 | 買掛金 | 233,337 |
(注) １ 取引金額には消費税等が含まれておりません。
２ 取引条件ないし取引条件の決定方針等
同社からの当社商品の仕入価格については、市場価格を参考にして決定しております。
当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| 種類 | 会社等の名 称 | 住所 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割 合 | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) | |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| 親会社 | 光寶科技股份有限公司 | 中華民国台北市 | 23,349(百万台湾ドル) | 電子部品・情報通信機器の製造・販売 | (被所有)直接49.5％間接7.9％ | 役員兼任１名 | 仕入・販売先 | 商品の仕入 | 2,158,494 | 買掛金 | 322,954 |
| その他の関係会社 | 敦南科技股份有限公司 | 中華民国新北市 | 4,474(百万台湾ドル) | 情報機器の製造・販売 | (被所有)直接7.9％ | 役員兼任１名 | 仕入先 | 商品の仕入 | 1,074,337 | 買掛金 | 189,766 |
(注) １ 取引金額には消費税等が含まれておりません。
２ 取引条件ないし取引条件の決定方針等
同社からの当社商品の仕入価格については、市場価格を参考にして決定しております。
(イ)連結財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
前連結会計年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)
| 種類 | 会社等の名称 | 住所 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割 合 | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) | |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| 親会社の子会社 | LITE-ON SINGAPORE PTE. LTD. | SINGAPORE | 51,777(千シンガポールドル） | 情報機器の製造・販売 | ― | 役員兼任１名 | 仕入先 | 商品の仕入 | 1,443,633 | 買掛金 | 798,982 |
| LITE-ON ELECTRONICS(THAILAND)CO., LTD. | THAILAND | 502(百万タイバーツ) | 情報機器の製造・販売 | ― | 役員兼任１名 | 仕入先 | 商品の仕入 | 251,694 | 買掛金 | 144,820 | |
(注) １ 取引金額には消費税等が含まれておりません。
２ 取引条件ないし取引条件の決定方針等
同社への当社商品の仕入価格については、市場価格を参考にして決定しております。
当連結会計年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| 種類 | 会社等の名称 | 住所 | 資本金又 は出資金 | 事業の内容 | 議決権等の所有(被所有)割 合 | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 科目 | 期末残高(千円) | |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| 親会社の子会社 | LITE-ON SINGAPORE PTE. LTD. | SINGAPORE | 51,777(千シンガポールドル） | 情報機器の製造・販売 | ― | 役員兼任１名 | 仕入先 | 商品の仕入 | 4,775,043 | 買掛金 | 1,566,842 |
| LITE-ON ELECTRONICS(THAILAND)CO., LTD. | THAILAND | 502(百万タイバーツ) | 情報機器の製造・販売 | ― | 役員兼任１名 | 仕入先 | 商品の仕入 | 373,730 | 買掛金 | 135,194 | |
| その他の関係会社の子会社 | 敦南科技(無錫) 有限公司 | 江蘇省無錫市 | 43,000(千米ドル) | 情報機器の製造・販売 | ― | 役員兼任１名 | 販売先 | 商品の販売 | 426,178 | 売掛金 | 184,639 |
(注) １ 取引金額には消費税等が含まれておりません。
２ 取引条件ないし取引条件の決定方針等
同社への当社商品の仕入価格については、市場価格を参考にして決定しております。
２．親会社及び重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
光寶科技股份有限公司(台湾証券取引所に上場)
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
| 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 212円04銭 | 217円79銭 |
| １株当たり当期純利益 | 14円13銭 | 11円24銭 |
(注) １ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、下記の通りであります。
| 項目 | 前連結会計年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当連結会計年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) |
|---|---|---|
| 連結損益計算書上の当期純利益(千円) | 175,995 | 139,924 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る当期純利益(千円) | 175,995 | 139,924 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 12,451,230 | 12,451,230 |
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
⑤ 【連結附属明細表】
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期末残高(千円) | 平均利率(％) | 返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 482,200 | 361,830 | 1.00 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 365,474 | 208,152 | 1.21 | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 367,696 | 166,733 | 1.26 | 平成28年１月４日～平成30年10月31日 |
| 合計 | 1,215,370 | 736,716 | ― | ― |
(注) １ 「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額は以下のとおりであります。
| 区分 | １年超２年以内(千円) | ２年超３年以内(千円) | ３年超４年以内(千円) | ４年超５年以内(千円) |
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | 116,423 | 50,310 | ― | ― |
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (千円) | 5,092,309 | 9,679,175 | 13,921,541 | 17,960,575 |
| 税金等調整前四半期(当期)純利益金額 | (千円) | 37,315 | 104,012 | 161,819 | 214,788 |
| 四半期(当期)純利益金額 | (千円) | 26,146 | 77,850 | 120,218 | 139,924 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 2.10 | 6.25 | 9.66 | 11.24 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期純利益金額 | (円) | 2.10 | 4.15 | 3.40 | 1.58 |
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成26年12月31日) | 当事業年度(平成27年12月31日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 854,941 | 924,157 | |||||||||
| 受取手形 | ※2 37,204 | ※2 61,307 | |||||||||
| 売掛金 | ※1 1,837,492 | ※1 931,237 | |||||||||
| 商品 | 317,498 | 172,596 | |||||||||
| 貯蔵品 | 263 | 269 | |||||||||
| 前渡金 | 78,213 | 2,423 | |||||||||
| 前払費用 | 17,681 | 18,639 | |||||||||
| その他 | ※1 78,350 | ※1 114,788 | |||||||||
| 貸倒引当金 | － | △1,290 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,221,646 | 2,224,131 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 23,519 | 22,312 | |||||||||
| 構築物 | 159 | － | |||||||||
| 機械及び装置 | 202 | 121 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 5,011 | 15,146 | |||||||||
| 土地 | 13,557 | 13,557 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 42,451 | 51,138 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 10,941 | 7,258 | |||||||||
| その他 | 3,432 | 3,432 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 14,373 | 10,691 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 15,081 | 13,793 | |||||||||
| 関係会社株式 | 401,691 | 401,691 | |||||||||
| 長期営業債権 | 378,336 | 378,336 | |||||||||
| 長期前払費用 | 8,226 | 7,797 | |||||||||
| その他 | 87,854 | 92,164 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △305,243 | △314,622 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 585,946 | 579,161 | |||||||||
| 固定資産合計 | 642,771 | 640,990 | |||||||||
| 資産合計 | 3,864,417 | 2,865,121 | |||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | ※1 1,351,423 | ※1 929,348 | |||||||||
| 短期借入金 | 482,200 | 361,830 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 365,474 | 208,152 | |||||||||
| 未払金 | ※1 150,915 | ※1 107,425 | |||||||||
| 未払費用 | 55,487 | 56,086 | |||||||||
| 未払法人税等 | 12,700 | 12,631 | |||||||||
| 前受金 | 97,189 | 5,061 | |||||||||
| 預り金 | ※1 22,202 | ※1 22,159 | |||||||||
| その他 | 815 | 693 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,538,408 | 1,703,388 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(平成26年12月31日) | 当事業年度(平成27年12月31日) | ||||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 367,696 | 166,733 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 4,106 | 2,660 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 93,777 | 98,512 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 39,681 | 38,931 | |||||||||
| 資産除去債務 | 15,175 | 15,128 | |||||||||
| その他 | 18,675 | 7,779 | |||||||||
| 固定負債合計 | 539,113 | 329,746 | |||||||||
| 負債合計 | 3,077,522 | 2,033,134 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 753,155 | 650,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | － | 3,735 | |||||||||
| その他資本剰余金 | － | 62,066 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | － | 65,801 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 9,338 | 9,338 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | 20,634 | 103,757 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 29,973 | 113,096 | |||||||||
| 自己株式 | △15 | △15 | |||||||||
| 株主資本合計 | 783,113 | 828,882 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 3,782 | 3,104 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 3,782 | 3,104 | |||||||||
| 純資産合計 | 786,895 | 831,986 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 3,864,417 | 2,865,121 | |||||||||
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日) | 当事業年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) | ||||||||||
| 売上高 | ※1 7,915,027 | ※1 6,241,725 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 6,996,733 | ※1 5,359,126 | |||||||||
| 売上総利益 | 918,294 | 882,599 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1,※2 1,062,241 | ※1,※2 1,006,650 | |||||||||
| 営業損失（△） | △143,947 | △124,051 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 86 | 64 | |||||||||
| 受取配当金 | ※1 119,063 | ※1 198,327 | |||||||||
| 受取手数料 | ※1 21,044 | ※1 25,635 | |||||||||
| その他 | ※1 10,107 | ※1 6,495 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 150,302 | 230,523 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 15,984 | 10,529 | |||||||||
| その他 | 1,771 | 7,448 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 17,756 | 17,978 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △11,401 | 88,494 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 減損損失 | 5,030 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 5,030 | － | |||||||||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △16,432 | 88,494 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 6,235 | 6,206 | |||||||||
| 法人税等調整額 | － | △835 | |||||||||
| 法人税等合計 | 6,235 | 5,371 | |||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △22,667 | 83,123 | |||||||||
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)
| (単位：千円) | ||||
| 株主資本 | ||||
| 資本金 | 利益剰余金 | |||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | ||||
| 当期首残高 | 753,155 | 6,225 | 77,542 | 83,768 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △31,128 | △31,128 | ||
| 利益準備金の積立 | 3,112 | △3,112 | ― | |
| 当期純損失（△） | △22,667 | △22,667 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ― | |||
| 当期変動額合計 | ― | 3,112 | △56,908 | △53,795 |
| 当期末残高 | 753,155 | 9,338 | 20,634 | 29,973 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △15 | 836,908 | 1,923 | 1,923 | 838,831 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △31,128 | ― | △31,128 | ||
| 利益準備金の積立 | ― | ― | ― | ||
| 当期純損失（△） | △22,667 | ― | △22,667 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ― | 1,859 | 1,859 | 1,859 | |
| 当期変動額合計 | ― | △53,795 | 1,859 | 1,859 | △51,936 |
| 当期末残高 | △15 | 783,113 | 3,782 | 3,782 | 786,895 |
当事業年度(自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||
| 繰越利益剰余金 | |||||||
| 当期首残高 | 753,155 | ― | ― | ― | 9,338 | 20,634 | 29,973 |
| 当期変動額 | |||||||
| 減資 | △103,155 | 103,155 | 103,155 | ― | |||
| 剰余金の配当 | △37,353 | △37,353 | ― | ||||
| 資本準備金の積立 | 3,735 | △3,735 | ― | ― | |||
| 当期純利益 | ― | 83,123 | 83,123 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ― | ― | |||||
| 当期変動額合計 | △103,155 | 3,735 | 62,066 | 65,801 | ― | 83,123 | 83,123 |
| 当期末残高 | 650,000 | 3,735 | 62,066 | 65,801 | 9,338 | 103,757 | 113,096 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △15 | 783,113 | 3,782 | 3,782 | 786,895 |
| 当期変動額 | |||||
| 減資 | ― | ― | ― | ||
| 剰余金の配当 | △37,353 | ― | △37,353 | ||
| 資本準備金の積立 | ― | ― | ― | ||
| 当期純利益 | 83,123 | ― | 83,123 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ― | △678 | △678 | △678 | |
| 当期変動額合計 | ― | 45,769 | △678 | △678 | 45,091 |
| 当期末残高 | △15 | 828,882 | 3,104 | 3,104 | 831,986 |
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法によっております。
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)によっております。
時価のないもの
移動平均法による原価法によっております。 ２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品は、総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。 ３ 固定資産の減価償却方法
(1) 有形固定資産及び投資不動産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物は、定額法によっております。
なお、主な耐用年数は次のとおりです。
| 建物及び構築物 | ３～43年 |
|---|---|
| 機械及び装置 | ５年 |
| 工具、器具及び備品 | ２～20年 |
(2) 無形固定資産
定額法によっております。
但し、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(３～８年)に基づく定額法によっております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。 ４ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末におけるに退職給付債務に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を計上しております。
(3) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。 ５ その他財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(表示方法の変更)
該当事項はありません。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する資産・負債
区分表示されたもの以外で当該関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額は、次のとおりであります。
| 前事業年度(平成26年12月31日) | 当事業年度(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 短期金銭債権 | 429,118千円 | 219,543千円 |
| 短期金銭債務 | 705,013 | 598,322 |
※２ 期末日満期手形
期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。
なお、事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。
| 前事業年度(平成26年12月31日) | 当事業年度(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 受取手形 | 3,251千円 | 691千円 |
(損益計算書関係)
※１ 関係会社との営業取引及び営業取引以外の取引の取引高の総額
| 前事業年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当事業年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 売上高 | 1,002,248千円 | 1,417,792千円 |
| 売上原価 | 2,540,174 | 2,572,787 |
| 販売費及び一般管理費 | 24,908 | 16,068 |
| 営業取引以外の取引（収入分） | 140,340 | 224,119 |
※２ 販売費及び一般管理費の主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
| 前事業年度(自 平成26年１月１日至 平成26年12月31日) | 当事業年度(自 平成27年１月１日至 平成27年12月31日) | |||
| 給料・賞与 | 516,670 | 千円 | 493,575 | 千円 |
| 退職給付費用 | 13,004 | 15,174 | ||
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 1,692 | ― | ||
| 減価償却費 | 12,266 | 10,468 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | △4,540 | 10,668 | ||
| おおよその割合 | ||||
| 販売費 | 53.3 | ％ | 54.3 | ％ |
| 一般管理費 | 46.7 | 〃 | 45.7 | 〃 |
(有価証券関係)
前事業年度(平成26年12月31日)
子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式401,691千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度(平成27年12月31日)
子会社株式(貸借対照表計上額 関係会社株式401,691千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
| 前事業年度(平成26年12月31日) | 当事業年度(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産 | ||
| 繰延税金資産(流動) | ||
| 貸倒引当金 | ―千円 | 416千円 |
| たな卸資産評価損 | 4,093 | 8,893 |
| 未払費用 | 779 | 679 |
| 小計 | 4,873 | 9,988 |
| 繰延税金資産(固定) | ||
| 役員退職慰労引当金 | 14,142 | 12,559 |
| 退職給付引当金 | 40,124 | 34,273 |
| 貸倒引当金 | 108,788 | 101,497 |
| ゴルフ会員権評価損 | 972 | 1,709 |
| 子会社株式の現物分配による差額 | ― | 94,814 |
| 子会社株式評価損 | 7,719 | 6,987 |
| 減損損失 | 9,720 | 8,793 |
| 投資有価証券評価損 | 1,291 | 1,169 |
| 資産除去債務 | 5,408 | 4,557 |
| 繰越欠損金 | 983,119 | 899,775 |
| 小計 | 1,171,288 | 1,166,137 |
| 評価性引当額 | △1,176,161 | △1,176,126 |
| 繰延税金資産純額 | ― | ― |
| 繰延税金負債 | ||
| 繰延税金負債(固定) | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2,094 | 1,483 |
| 建物(資産除去債務) | 2,012 | 1,176 |
| 小計 | 4,106 | 2,660 |
| 繰延税金負債純額 | 4,106 | 2,660 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差額の原因となった主要な項目別内訳
| 前事業年度(平成26年12月31日) | 当事業年度(平成27年12月31日) | |
|---|---|---|
| 法定実効税率 | ― | 35.64％ |
| (調整) | ||
| 住民税均等割 | ― | 6.91 |
| 交際費等 | ― | 5.52 |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | ― | △184.14 |
| 役員報酬 | ― | 5.42 |
| 評価性引当額 | ― | 139.35 |
| その他 | ― | △2.63 |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | ― | 6.07 |
（注） 前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
３ 法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第９号）及び「地方税法等の一部を改正する法律」（平成27年法律第２号）が平成27年３月31日に公布され、平成27年４月１日以後に開始する事業年度から法人税率等の引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実効税率は、従来の35.64％から平成28年1月１日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については33.06％に、平成29年1月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については32.26％に変更されております。
この税率変更による影響は、軽微であります。
(企業結合等関係)
共通支配下の取引等
連結財務諸表の「注記事項（企業結合等関係）」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(千円) | 当期末残高(千円) | 当期末減価償却累計額又は償却累計額(千円) | 当期償却額(千円) | 差引当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 66,290 | 2,892 | 5,459 | 63,722 | 41,409 | 3,564 | 22,312 |
| 構築物 | 759 | ― | 759 | ― | ― | 159 | ― |
| 機械及び装置 | 15,090 | ― | 3,800 | 11,290 | 11,169 | 80 | 121 |
| 工具、器具及び備品 | 76,836 | 13,265 | 17,608 | 72,493 | 57,346 | 1,980 | 15,146 |
| 土地 | 13,557 | ― | ― | 13,557 | ― | ― | 13,557 |
| 有形固定資産計 | 172,534 | 16,157 | 27,627 | 161,064 | 109,926 | 5,786 | 51,138 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 112,827 | 1,000 | 87,075 | 26,751 | 19,492 | 4,682 | 7,258 |
| その他 | 3,432 | ― | ― | 3,432 | ― | ― | 3,432 |
| 無形固定資産計 | 116,259 | 1,000 | 87,075 | 30,184 | 19,492 | 4,682 | 10,691 |
| 投資不動産 | 53,497 | ― | ― | 53,497 | 41,093 | 548 | 12,403 |
(注) １. 「当期首残高」、「当期末残高」については、取得価額にて記載しております。
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高(千円) | 当期増加額(千円) | 当期減少額(千円) | 当期末残高(千円) |
|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 305,243 | 10,668 | ― | 315,912 |
| 役員退職慰労引当金 | 39,681 | ― | 750 | 38,931 |
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | １月１日から12月31日まで |
|---|---|
| 定時株主総会 | ３月中 |
| 基準日 | 12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ６月30日(中間配当)12月31日(期末配当) |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 電子公告とする。ただし事故その他のやむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載する。公告記載URLhttp://www.lite-on.co.jp/koukoku/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
(注) １．当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利並びに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
２. 特別口座に記載されている単元未満株式の買取りについては、三井住友信託銀行株式会社の全国本支店にて取扱います。
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第30期)(自 平成26年１月１日 至 平成26年12月31日)平成27年３月31日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
平成27年３月31日関東財務局長へ提出
(3) 四半期報告書及び確認書
(第31期第１四半期)(自 平成27年１月１日 至 平成27年３月31日)平成27年５月14日関東財務局長に提出
(第31期第２四半期)(自 平成27年４月１日 至 平成27年６月30日)平成27年８月11日関東財務局長に提出
(第31期第３四半期)(自 平成27年７月１日 至 平成27年９月30日)平成27年11月13日関東財務局長に提出
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における決議権行使の結果）の規定に基く臨時報告書
平成27年４月１日関東財務局長へ提出
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成２８年３月３０日
日本ライトン株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 瀬 戸 卓 印
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 鈴 木 健 夫 印
＜財務諸表監査＞
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている日本ライトン株式会社の平成２７年１月１日から平成２７年１２月３１日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日本ライトン株式会社及び連結子会社の平成２７年１２月３１日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
＜内部統制監査＞
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、日本ライトン株式会社の平成２７年１２月３１日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、日本ライトン株式会社が平成２７年１２月３１日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
独立監査人の監査報告書
平成２８年３月３０日
日本ライトン株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 瀬 戸 卓 印
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 鈴 木 健 夫 印
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている日本ライトン株式会社の平成２７年１月１日から平成２７年１２月３１日までの第３１期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日本ライトン株式会社の平成２７年１２月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。