E03728 フジトミ証券 四半期報告書－第64期第2四半期(2015/07/01－2015/09/30)

【表紙】

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係わる主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

２．営業収益には、消費税等は含まれておりません。

３．第63期第２四半期累計期間及び第63期の持分法を適用した場合の投資利益は、重要性が乏しいため記載しておりません。

４．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

２【事業の内容】

当第２四半期累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。関係会社における異動もありません。

第２【事業の状況】

１【事業等のリスク】

当第２四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。

２【経営上の重要な契約等】

当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。

３【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

　文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日において当社が判断したものであります。

（１）業績の状況

当第２四半期累計期間のわが国経済は、政府や日本銀行による各種政策の効果や円安、原油安などを背景に企業業績の改善がみられ、雇用や所得環境の改善傾向が続くなか個人消費も底堅く推移するなど、総じて緩やかな回復基調となりましたが、一方では中国など新興国経済の下振れリスクなどもあり、先行きは不透明な状況となっております。

このような環境のなか、当社は、営業利益の黒字化定着を目指し、「投資サービス事業」につきましては、顧客基盤の拡大を図るべく、主力である商品先物取引業におけるリテール営業の強化に加え、当社では従来より対面取引やホームトレード、両方をご利用いただける併用口座を設けており、顧客の利便性とサービスの質的向上に取組んでまいりました。また、マーケット環境や投資家ニーズに応じた投資セミナーの開催のほか、取扱い金融商品の充実により多様化する顧客資産のニーズにお応えする体制整備を進めており、今後新たに「取引所為替証拠金取引（くりっく365）」及び「取引所株価指数証拠金取引（くりっく株365）」の取扱開始を予定しております。

また、「生活・環境事業」の保険募集業務につきましては、引き続き新規顧客獲得による顧客基盤の拡大に努めるとともに、既存顧客へのアフターフォローからの新たな保険ニーズの掘り起こしと複数の保険会社の商品を取扱う代理店の強みを生かした提案を積極的に行い、一顧客あたりの保険料の増加に努めました。

不動産の賃貸及び販売につきましては、当社の主要な取扱いエリアである首都圏を中心に金融緩和や、円安を背景とした海外投資家の投資意欲の高まりなどで不動産価格が高止まり傾向にあり、仕入れ環境が厳しくなっていることから、収益性を重視した慎重な仕入、販売を行いました。

これらの結果、当第２四半期累計期間の業績は、営業収益852百万円（前年同四半期比3.9％増）、営業総利益718百万円（同15.7％増）、営業費用679百万円（同11.2％増）、営業利益38百万円（同299.1％増）、経常利益55百万円（同101.0％増）となりました。なお、投資有価証券売却益による特別利益37百万円、「取引所為替証拠金取引（くりっく365）及び取引所株価指数証拠金取引（くりっく株365）」の取扱い開始予定にともなう取引システムのアウトソーシングサービス利用にかかる一時払費用等による特別損失25百万円があり、四半期純利益は50百万円（前年同四半期は四半期純損失10百万円）となりました。

セグメント別の業績は次のとおりであります。

① 投資サービス事業

当第２四半期累計期間の投資サービス事業の営業収益及び営業総利益は628百万円（前年同四半期比15.6％増）、営業費用は559百万円（同7.5％増）、セグメント利益は68百万円（同205.3％増）となりました。

＜商品先物取引受託業務＞

商品先物取引受託業務の受取手数料は509百万円（前年同四半期比0.8％増）となりました。

主な市場別の受取手数料は、貴金属市場が464百万円（同1.1％減）、石油市場が18百万円（同4.5％増）、農産物・砂糖市場が16百万円（同45.1％増）となっております。

＜商品先物取引自己売買業務＞

商品先物取引自己売買業務の売買益は118百万円（前年同四半期比216.8％増）となりました。

＜その他＞

金融商品仲介に係わる受取手数料は0.9百万円（前年同四半期比2.7％増）となりました。

イ．当第２四半期累計期間における投資サービス事業の営業収益の内訳は次のとおりであります。

（イ）受取手数料

（ロ）売買損益

（ハ）その他

（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

　　　２．東京商品取引所の中京石油市場における受取手数料及び売買損益は石油市場に含めて記載しております。

ロ．当第２四半期累計期間における商品先物取引の売買高の状況は次のとおりであります。

商品先物取引の売買高の状況

（注）商品先物取引における取引の最低単位を枚と呼び、例えば白金１枚は500ｇ、金１枚は１kgというように１枚当たりの数量は商品ごとに異なります。

ハ．商品先物取引に関する売買高のうち、当第２四半期会計期間末において反対売買等により決済されていない建玉の状況は次のとおりであります。

商品先物取引の未決済建玉の状況

（注）商品先物取引における取引の最低単位を枚と呼び、例えば白金１枚は500ｇ、金１枚は１kgというように１枚当たりの数量は商品ごとに異なります。

② 生活・環境事業

当第２四半期累計期間の生活・環境事業の営業収益は224百万円（前年同四半期比19.1％減）、営業総利益は90百万円（同16.0％増）、営業費用は120百万円（同32.8％増）、セグメント損失は30百万円（前年同四半期はセグメント損失12百万円）となりました。

＜保険募集業務＞

保険募集業務の受取手数料は63百万円（前年同四半期比65.2％増）となりました。

＜不動産賃貸及び不動産販売）

不動産賃貸料収入は18百万円（前年同四半期比1.5％減）となりました。不動産販売の売上高は106百万円（同20.2％減）となりました。

＜その他＞

太陽光発電機・ＬＥＤ照明等の売上高は15百万円（前年同四半期比75.3％減）、映像コンテンツ配信の売上高は18百万円（同11.8％減）となりました。

 イ．当第２四半期累計期間における、生活・環境事業の営業収益の内訳は次のとおりであります。

 (イ）受取手数料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

（ロ）売上高　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

（ハ）その他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

（２）キャッシュ・フローの状況

当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、委託者先物取引差金（借方）の増加365百万円、差入保証金の減少241百万円、有価証券償還による収入119百万円、投資有価証券売却による収入286百万円などにより、前事業年度末に比べ149百万円増加し、当第２四半期会計期間末には822百万円となりました。

当第２四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。

＜営業活動によるキャッシュ・フロー＞

営業活動の結果、使用した資金は24百万円（前年同四半期比91.0％減）となりました。

これは主に委託者先物取引差金（借方）の増加365百万円、たな卸資産の増加85百万円によるものですが、税引前四半期純利益66百万円、差入保証金の減少241百万円、売掛金の減少138百万円等によりその一部が相殺されております。

＜投資活動によるキャッシュ・フロー＞

投資活動の結果、得られた資金は200百万円（前年同四半期は、使用した資金247百万円）となりました。

これは主に投資有価証券売却による収入286百万円、有価証券償還による収入119百万円によるものですが、投資有価証券の取得による支出172百万円等によりその一部が相殺されております。

＜財務活動によるキャッシュ・フロー＞

財務活動の結果、使用した資金は26百万円（前年同四半期比32.8％増）となりました。

これは主に配当金の支払26百万円によるものであります。

（３）事業上及び財務上の対処すべき課題

当第２四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。

（４）研究開発活動

該当事項はありません。

（５）重要事象等について

該当事項はありません。

第３【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

②【発行済株式】

（２）【新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

（４）【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】

（６）【大株主の状況】

（注）上記のほか、自己株式が235,322株あります。

（７）【議決権の状況】

①【発行済株式】

（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式22株が含まれております。

②【自己株式等】

２【役員の状況】

　前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動は、次のとおりであります。

（１）　退任役員

（２）　異動後の役員の男女別人数及び女性の比率

男性６名　 女性－名 （役員のうち女性の比率　－％）

第４【経理の状況】

１．四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63号）に基づき、「商品先物取引業統一経理基準」（平成５年３月３日付、社団法人日本商品取引員協会理事会決定）及び「商品先物取引業における金融商品取引法に基づく開示の内容について」（平成５年７月14日付、社団法人日本商品取引員協会理事会決定）に準拠して作成しております。

２．監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期財務諸表について明治監査法人による四半期レビューを受けております。

３．四半期連結財務諸表について

当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

１【四半期財務諸表】

（１）【四半期貸借対照表】

（２）【四半期損益計算書】

【第２四半期累計期間】

（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】

【注記事項】

（四半期貸借対照表関係）

当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行２行と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく借入未実行残高は次のとおりであります。

（四半期損益計算書関係）

※１　人件費に含まれている主要な費目及び金額は次のとおりであります。

※２　特別損失に計上されている固定資産除却損

　前第２四半期累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年９月30日）

　主に商品先物取引基幹システムの入れ替えによる旧ソフトウェアの除却であります。

　当第２四半期累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

　器具及び備品の除却2,566千円及び建物の解体費用2,200千円であります。

※３　特別損失に計上されている電算機費

　前第２四半期累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年９月30日）

　商品先物取引基幹システムの入れ替えによるデータ移行に係る費用であります。

　当第２四半期累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

　株価指数証拠金取引等を開始するため、東京金融取引所のシステム利用に伴う導入費用であります。

（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）

※　現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係

（株主資本等関係）

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自　平成26年４月１日　至　平成26年９月30日）

配当に関する事項

　配当金支払額

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自　平成27年４月１日　至　平成27年９月30日）

配当に関する事項

　配当金支払額

（金融商品関係）

　以下の科目は、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著しい変動が認められます。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。

前事業年度（平成27年３月31日）

当第２四半期会計期間（平成27年９月30日）

※デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（　）で表示しております。また、差額は四半期損益計算書の売買損益に含めて計上しております。

（注）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

投資有価証券の時価については、市場価格によっております。なお、非上場の株式及び満期保有目的の債券（前事業年度貸借対照表計上額及び当第２四半期会計期間貸借対照表計上額　31,925千円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難なため、上記表に含めておりません。

デリバティブ取引については、注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。

（有価証券関係）

　その他有価証券が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

前事業年度（平成27年３月31日）

（注）非上場株式（貸借対照表計上額　11,925千円）については、市場価格が無く時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

当第２四半期会計期間（平成27年９月30日）

（注）非上場株式（貸借対照表計上額　11,925千円）については、市場価格が無く時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

（デリバティブ取引関係）

　対象物の種類が商品先物取引であるデリバティブ取引が、事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前事業年度の末日に比べて著しい変動が認められます。

前事業年度（平成27年３月31日）

　該当事項はありません。

当第２四半期会計期間（平成27年９月30日）

（持分法損益等）

（注）前事業年度まで関連会社株式会社日本ゴルフ倶楽部については損益及び利益剰余金等からみて重要性が乏しいため記載を省略しておりましたが、第1四半期累計期間より重要性が増したため同社を含めて記載しております。

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

Ⅰ　前第２四半期累計期間（自平成26年４月１日　至平成26年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

（注）セグメント利益又は損失は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

Ⅱ　当第２四半期累計期間（自平成27年４月１日　至平成27年９月30日）

１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

（注）セグメント利益又は損失は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。

２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報

 該当事項はありません。

（１株当たり情報）

　１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

　（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

（重要な後発事象）

当社が保有する有価証券（名称「メディカル・トレンド」（診療報酬債権の売買を目的としたレセプトファンド）債券の額面100百万円）について、ファンド及び運用会社である株式会社オプティファクターが平成27年11月６日付で東京地方裁判所に破産手続開始の申立てを行ったことに伴い、償還不能になるおそれが生じております。

なお、本第２四半期報告書提出日時点においては、当社の業績に与える影響は不明であります。

２【その他】

訴訟

当第２四半期会計期間において、当社が受託した商品先物取引に関し、１件の損害賠償請求事件が発生しております。これは、当社の不法行為によって損害を被ったとして、当社を被告とする損害賠償請求（9,194千円）が裁判所に提起されたものであり、これに対し当社は不法行為がなかったことを主張しております。現在係争中であり、現時点では結果を予想することは困難であります。

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。

　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社フジトミの平成27年４月１日から平成28年３月31日までの第64期事業年度の第２四半期会計期間（平成27年７月１日から平成27年９月30日まで）及び第２四半期累計期間（平成27年４月１日から平成27年９月30日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。

四半期財務諸表に対する経営者の責任

　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。

監査人の責任

　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。

　四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。

　当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。

監査人の結論

　当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社フジトミの平成27年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第２四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。

強調事項

　重要な後発事象に記載されているとおり、会社が保有する有価証券（名称「メディカル・トレンド」（診療報酬債権の売買を目的としたレセプトファンド）債券の額面100百万円）について、ファンド及び運用会社である株式会社オプティファクターが平成27年11月６日付で東京地方裁判所に破産手続開始の申立てを行ったことに伴い、償還不能になるおそれが生じている。

　当該事項は、当監査法人の結論に影響を及ぼすものではない。

利害関係

　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以　上