| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成27年６月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第17期第１四半期(自 平成27年２月１日 至 平成27年４月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社ストリーム |
| 【英訳名】 | Stream Co.,Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 劉 海 涛 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区芝二丁目７番17号 |
| 【電話番号】 | (03)6858-8189 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 土 屋 敏 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区芝二丁目７番17号 |
| 【電話番号】 | (03)6858-8189 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部長 土 屋 敏 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所(東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| 回次 | 第16期第１四半期連結累計期間 | 第17期第１四半期連結累計期間 | 第16期 | |
| 会計期間 | 自 平成26年２月１日至 平成26年４月30日 | 自 平成27年２月１日至 平成27年４月30日 | 自 平成26年２月１日至 平成27年１月31日 | |
| 売上高 | (千円) | 6,221,468 | 5,832,095 | 20,344,473 |
| 経常利益 | (千円) | 91,692 | 91,388 | 300,956 |
| 四半期(当期)純利益 | (千円) | 126,421 | 98,001 | 260,870 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 121,373 | 101,424 | 262,545 |
| 純資産額 | (千円) | 974,433 | 1,519,396 | 1,419,221 |
| 総資産額 | (千円) | 4,108,533 | 4,866,515 | 4,223,366 |
| １株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 5.39 | 3.60 | 10.49 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益金額 | (円) | 5.19 | 3.59 | 10.44 |
| 自己資本比率 | (％) | 21.6 | 29.9 | 32.1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 241,016 | 341,425 | △80,811 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △177,105 | △57,281 | △329,320 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | △37,560 | 52,044 | 314,047 |
| 現金及び現金同等物の四半期末(期末)残高 | (千円) | 505,870 | 719,623 | 383,436 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．平成26年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行なっております。第16期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期（当期）純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額を算定しております。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
３ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、本四半期報告書提出日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
(1) 経営成績の分析
当第１四半期連結累計期間（平成27年２月～４月）におけるわが国経済は、雇用・所得環境の着実な改善を背景に企業の業績も総じて良好な水準で推移し、穏やかな景気の回復基調が見受けられます。しかしながら海外経済の不安、円安進行による物価上昇等の影響があり、国内景気は依然として先行きの不透明な状況が続いております。
当社が属する国内の家電小売業界は、平成26年下期から平成27年にかけて消費増税後の足踏みから、穏やかに回復に向かっております。白物家電は冷蔵庫、洗濯機を中心に大型化・高機能化が進み、また、４Ｋ対応テレビや大画面テレビの構成比増加により、家電全体の売上を牽引していますが、売上の伸びにはまだ鈍い面が見受けられます。
このような状況の中、当社のインターネット通販事業につきましては、効率的な販売促進を推進する為、市場価格への迅速な対応及びアイテム数の充実と在庫の適正化施策を前期より継続推進し、これが順調な売上を確保する要因となっております。また、ＥＣサイトでは増加するスマートフォンからの購入に対応して、ユーザーがＧｏｏｇｌｅ等で商品を検索した場合に、検索結果の上位に当社ＥＣサイトが表示されるようにＰＣサイトとスマートフォンサイトのＵＲＬを統一化する等のＳＥＯ対策も行っております。
以上の施策に加え当第１四半期では、平成27年３月16日の「デジアナ変換」の終了に伴い、小型テレビ（29インチ以下）の需要が大きく伸びました。また、付加価値型の商品を選択する消費者が増加傾向にあり、当第１四半期では平均販売単価が前年同四半期比で8.6％上昇いたしました。
これらにより、売上高や営業利益等では前年同四半期比でマイナスとなったものの、計画に対しては売上高・営業利益以下、各段階利益において順調に推移しております。
主要商品の第１四半期における売上動向につきましては、前年同四半期比で家電7.1％減、パソコン13.3％減、周辺機器・デジタルカメラ22.6％増となりました。
費用面につきましては、売上高減少に伴い荷造発送費（前年同四半期比13.7％減）、広告宣伝費（前年同四半期比11.2％減）等が減少しましたが、人員の増加による給与手当（前年同四半期比45.5％増）等の人件費が増加したことにより、販売管理費合計では前年同四半期比2.2％増となりました。
その結果、インターネット通販事業における売上高は5,364百万円（前年同四半期比8.1％減）、営業利益69百万円（前年同四半期比35.6％減）となりました。
インターネット通販事業の売上・来店客数推移
| 売上高(百万円) | 営業損益(百万円) | 来客数(千人) | 受注件数(千件) | 会員数(千人) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 当第１四半期連結累計期間 | 5,364 | 69 | 3,708 | 205 | 8,214 |
| 前第１四半期連結累計期間 | 5,839 | 108 | 4,424 | 229 | 7,605 |
※セグメント間の内部売上高又は振替高を含めて記載しております。
(百万円)
| 家電 | パソコン | 周辺／デジカメ | その他 | 合計 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 当第１四半期連結累計期間 | 2,745 | 434 | 1,612 | 573 | 5,364 |
| 前第１四半期連結累計期間 | 2,955 | 500 | 1,315 | 1,068 | 5,839 |
※当該数値は、独立監査人による四半期レビューを受けておりません。
※会員数は顧客情報を登録頂いている顧客数の累計です。
その他事業につきましては、訪日外国人によるインバウンド需要の増加から都内免税店における店舗販売を開始しましたが、その中で幹細胞コスメ「ＸＬＵＸＥＳ（エックスリュークス）」の販売が順調な売上で推移しております。また、一般の消費者向けにも新製品をＷＥＢで販売開始する等、販路拡大策を展開しております。
これらにより、部門別の売上高はパーソナルケア（化粧品）部門415百万円、ヘルスケア（健康食品）部門79百万円、その他部門32百万円となりました。その結果、その他事業における売上高は528百万円（前年同四半期比35.0％増）、営業利益24百万円（前年同四半期は17百万円の営業損失）となりました。
当社は「インターネット通販事業」「各種販売支援事業」、「オンラインゲーム事業」、並びに連結子会社エックスワンによるその他事業の「化粧品・健康食品を中心とした生活必需品の販売事業」により事業の多角化を推進し、これからも企業価値の向上を図ってまいります。
以上の結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は5,832百万円（前年同四半期比6.3％減）、営業利益93百万円（前年同四半期比5.6％増）、経常利益91百万円（前年同四半期比0.3％減）、四半期純利益は98百万円（前年同四半期比22.5％減）となりました。
(2) 財政状態の分析
資産、負債及び純資産の状況
（資産の部）
当第１四半期連結会計期間末における資産は、前連結会計年度末に比べ643百万円増加し、4,866百万円となりました。これは主に、現金及び預金336百万円増加、受取手形及び売掛金175百万円増加、商品61百万円増加、前払費用の増加等による流動資産「その他」71百万円増加によるものであります。
（負債の部）
当第１四半期連結会計期間末における負債は、前連結会計年度末に比べ542百万円増加し、3,347百万円となりました。これは主に、買掛金413百万円増加、未払金73百万円増加、長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）334百万円増加、短期借入金280百万円減少によるものであります。
（純資産の部）
当第１四半期連結会計期間末における純資産は、前連結会計年度末に比べ100百万円増加し、1,519百万円となりました。これは主に、四半期純利益98百万円の計上によるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析
当第１四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ336百万円増加し、719百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第１四半期連結累計期間において営業活動の結果増加した資金は、341百万円（前年同四半期は241百万円増加）となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前四半期純利益110百万円、仕入債務の増加額413百万円、未払金の増加額73百万円であり、支出の主な内訳は、売上債権の増加額175百万円、たな卸資産の増加額63百万円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第１四半期連結累計期間において投資活動の結果使用した資金は、57百万円（前年同四半期は177百万円使用）となりました。支出の主な内訳は、無形固定資産の取得による支出35百万円、差入保証金の差入による支出12百万円によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第１四半期連結累計期間において財務活動の結果増加した資金は、52百万円（前年同四半期は37百万円使用）となりました。収入の内訳は、長期借入れによる収入400百万円、支出の主な内訳は、短期借入金の純減額280百万円、長期借入金の返済による支出65百万円によるものであります。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
(5) 生産、受注及び販売の実績
当第１四半期連結累計期間において、その他事業の商品仕入実績及び販売実績が著しく変動いたしました。
① 商品仕入実績
| セグメントの名称 | 仕入高（千円) | 前年同四半期比(％) |
| その他事業 | 166,151 | 226.6 |
(注) １．セグメント間の取引は、相殺消去しておりません。
２．本表の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．その他事業は、化粧品、健康食品を中心とした生活必需品の販売事業であります。
② 販売実績
| セグメントの名称 | 売上高（千円) | 前年同四半期比(％) |
| その他事業 | 528,843 | 135.0 |
(注) １．セグメント間の内部売上高又は振替高を含めて記載しております。
２．本表の金額には、消費税等は含まれておりません。
３．その他事業は、化粧品、健康食品を中心とした生活必需品の販売事業であります。
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 99,800,000 |
| 計 | 99,800,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 第１四半期会計期間末現在発行数(株)(平成27年４月30日) | 提出日現在発行数(株)(平成27年６月12日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 28,525,000 | 28,525,000 | 東京証券取引所（マザーズ） | 株主としての権利内容に制限のない、標準となる株式であります。単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 28,525,000 | 28,525,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高(株) | 資本金増減額 (千円) | 資本金残高 (千円) | 資本準備金増減額(千円) | 資本準備金残高(千円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成27年２月１日～平成27年４月30日 | ― | 28,525,000 | ― | 924,429 | ― | 864,429 |
(6) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(7) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日(平成27年１月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
| 平成27年１月31日現在 | |||
|---|---|---|---|
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式）普通株式 1,311,500 | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 27,212,500 | 272,125 | ― |
| 単元未満株式 | 普通株式 1,000 | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 28,525,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 272,125 | ― |
② 【自己株式等】
| 平成27年1月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
| （自己保有株式）株式会社ストリーム | 東京都港区芝２－７－17 | 1,311,500 | ― | 1,311,500 | 4.6 |
| 計 | ― | 1,311,500 | ― | 1,311,500 | 4.6 |
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間において役員の異動はありません。
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(平成27年２月１日から平成27年４月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(平成27年２月１日から平成27年４月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、ＫＤＡ監査法人により四半期レビューを受けております。
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(平成27年１月31日) | 当第１四半期連結会計期間(平成27年４月30日) | ||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 383,486 | 719,823 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 1,152,291 | 1,327,988 | |||||||||
| 商品 | 1,634,424 | 1,696,226 | |||||||||
| その他 | 147,984 | 219,338 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,318,187 | 3,963,377 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | 21,303 | 20,776 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 6,569 | 5,985 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 62,422 | 55,078 | |||||||||
| 建設仮勘定 | - | 7,523 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 90,296 | 89,363 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 421,761 | 415,882 | |||||||||
| その他 | 30,731 | 31,698 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 452,492 | 447,580 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 13,352 | 14,193 | |||||||||
| 出資金 | 160 | 160 | |||||||||
| 差入保証金 | 280,615 | 292,923 | |||||||||
| その他 | 68,262 | 58,917 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 362,390 | 366,193 | |||||||||
| 固定資産合計 | 905,179 | 903,138 | |||||||||
| 資産合計 | 4,223,366 | 4,866,515 | |||||||||
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度(平成27年１月31日) | 当第１四半期連結会計期間(平成27年４月30日) | ||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 1,542,101 | 1,955,470 | |||||||||
| 短期借入金 | 280,000 | - | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 223,360 | 321,740 | |||||||||
| 未払金 | 230,983 | 304,702 | |||||||||
| 未払法人税等 | 30,187 | 12,777 | |||||||||
| 賞与引当金 | 5,666 | 21,666 | |||||||||
| ポイント引当金 | 16,877 | 20,820 | |||||||||
| その他 | 188,396 | 187,595 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,517,573 | 2,824,773 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 201,640 | 438,085 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 8,392 | 7,655 | |||||||||
| その他 | 76,539 | 76,604 | |||||||||
| 固定負債合計 | 286,571 | 522,345 | |||||||||
| 負債合計 | 2,804,145 | 3,347,119 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 924,429 | 924,429 | |||||||||
| 資本剰余金 | 867,281 | 867,281 | |||||||||
| 利益剰余金 | △277,316 | △179,315 | |||||||||
| 自己株式 | △161,866 | △161,866 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,352,528 | 1,450,529 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 2,926 | 3,630 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 2,926 | 3,630 | |||||||||
| 新株予約権 | 3,632 | 2,384 | |||||||||
| 少数株主持分 | 60,134 | 62,852 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,419,221 | 1,519,396 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 4,223,366 | 4,866,515 | |||||||||
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第１四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日 至 平成26年４月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日 至 平成27年４月30日) | ||||||||||
| 売上高 | 6,221,468 | 5,832,095 | |||||||||
| 売上原価 | 5,171,057 | 4,739,999 | |||||||||
| 売上総利益 | 1,050,410 | 1,092,095 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 961,608 | 998,309 | |||||||||
| 営業利益 | 88,801 | 93,786 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 42 | 55 | |||||||||
| 為替差益 | - | 506 | |||||||||
| 預り金整理益 | 4,420 | - | |||||||||
| その他 | 1,112 | 620 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 5,575 | 1,182 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 2,491 | 3,142 | |||||||||
| 為替差損 | 76 | - | |||||||||
| その他 | 115 | 438 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 2,684 | 3,580 | |||||||||
| 経常利益 | 91,692 | 91,388 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 負ののれん発生益 | 61,878 | - | |||||||||
| 受取補償金 | - | 18,000 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | - | 1,248 | |||||||||
| 特別利益合計 | 61,878 | 19,248 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 減損損失 | 5,164 | - | |||||||||
| 情報セキュリティ対策費 | 20,341 | - | |||||||||
| 事務所移転費用 | 18,339 | - | |||||||||
| 特別損失合計 | 43,845 | - | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 109,726 | 110,637 | |||||||||
| 法人税等 | △12,404 | 9,917 | |||||||||
| 少数株主損益調整前四半期純利益 | 122,130 | 100,719 | |||||||||
| 少数株主利益又は少数株主損失（△） | △4,290 | 2,718 | |||||||||
| 四半期純利益 | 126,421 | 98,001 | |||||||||
【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第１四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日 至 平成26年４月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日 至 平成27年４月30日) | ||||||||||
| 少数株主損益調整前四半期純利益 | 122,130 | 100,719 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △757 | 704 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △757 | 704 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 121,373 | 101,424 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 125,663 | 98,706 | |||||||||
| 少数株主に係る四半期包括利益 | △4,290 | 2,718 | |||||||||
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第１四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日 至 平成26年４月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日 至 平成27年４月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 109,726 | 110,637 | |||||||||
| 減価償却費 | 44,848 | 50,811 | |||||||||
| 減損損失 | 5,164 | - | |||||||||
| 受取補償金 | - | △18,000 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 8,500 | 16,000 | |||||||||
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 622 | 3,943 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △42 | △55 | |||||||||
| 支払利息 | 2,491 | 3,142 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | - | △1,248 | |||||||||
| 負ののれん発生益 | △61,878 | - | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △469,524 | △175,696 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 320 | △63,668 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 536,823 | 413,368 | |||||||||
| その他 | 70,284 | △9,576 | |||||||||
| 小計 | 247,336 | 329,657 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 42 | 55 | |||||||||
| 利息の支払額 | △2,756 | △2,885 | |||||||||
| 補償金の受取額 | - | 18,000 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △3,606 | △3,401 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 241,016 | 341,425 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | - | △150 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,972 | △8,797 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △120,548 | △35,878 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △41,993 | - | |||||||||
| 差入保証金の差入による支出 | △755 | △12,513 | |||||||||
| 差入保証金の回収による収入 | 44,163 | 58 | |||||||||
| その他 | △49,997 | - | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △177,105 | △57,281 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △200,000 | △280,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | 400,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △34,700 | △65,175 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △2 | - | |||||||||
| その他 | △2,857 | △2,780 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △37,560 | 52,044 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 26,350 | 336,187 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 479,520 | 383,436 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 505,870 | ※ 719,623 | |||||||||
【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
| 当第１四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日 至 平成27年４月30日) | |
|---|---|
| 税金費用の計算 | 当連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算する方法を採用しております。ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第１四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日至 平成26年４月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日至 平成27年４月30日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 505,870千円 | 719,823千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期積金 | ―千円 | △200千円 |
| 現金及び現金同等物 | 505,870千円 | 719,623千円 |
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日 至 平成26年４月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日 至 平成27年４月30日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日 至 平成26年４月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 | 四半期連結損益計算書計上額 | |||
| インターネット通販事業 | その他事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 5,829,875 | 391,592 | 6,221,468 | ― | 6,221,468 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | 9,931 | ― | 9,931 | △9,931 | ― |
| 計 | 5,839,807 | 391,592 | 6,231,399 | △9,931 | 6,221,468 |
| セグメント利益又は損失（△） | 108,072 | △17,226 | 90,845 | △2,043 | 88,801 |
(注) １．セグメント利益又は損失（△）の調整額△2,043千円は、セグメント間取引消去によるものであります。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
３．その他事業は、化粧品、健康食品を中心とした生活必需品の販売事業であります。 ２．報告セグメントごとの資産に関する情報
当第１四半期連結会計期間において、新たに株式を取得した株式会社エックスワンを連結の範囲に含めております。これにより前連結会計年度の末日に比べ、当第１四半期連結会計期間の報告セグメントの資産の金額はその他事業において639,754千円増加しております。 ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
その他事業において、事務所の移転に伴い、今後使用見込みのない資産全額を減損処理したことにより、5,164千円を減損損失として特別損失に計上しております。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）
その他事業において、当第１四半期連結会計期間に株式会社エックスワンの発行株式の80％を取得したことにより連結子会社となりました。
この結果、61,878千円の負ののれん発生益を計上しております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日 至 平成27年４月30日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 | 四半期連結損益計算書計上額 | |||
| インターネット通販事業 | その他事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 5,304,794 | 527,301 | 5,832,095 | ― | 5,832,095 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 | 60,204 | 1,541 | 61,746 | △61,746 | ― |
| 計 | 5,364,999 | 528,843 | 5,893,842 | △61,746 | 5,832,095 |
| セグメント利益 | 69,565 | 24,164 | 93,729 | 56 | 93,786 |
(注) １．セグメント利益の調整額56千円は、セグメント間取引消去によるものであります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
３．その他事業は、化粧品、健康食品を中心とした生活必需品の販売事業であります。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
(金融商品関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。
(有価証券関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。
(デリバティブ取引関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しております。
(企業結合等関係)
該当事項はありません。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第１四半期連結累計期間(自 平成26年２月１日至 平成26年４月30日) | 当第１四半期連結累計期間(自 平成27年２月１日至 平成27年４月30日) |
|---|---|---|
| １株当たり四半期純利益金額 | 5円39銭 | 3円60銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 四半期純利益金額(千円) | 126,421 | 98,001 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る四半期純利益金額(千円) | 126,421 | 98,001 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 23,473,500 | 27,213,500 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 | 5円19銭 | 3円59銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 四半期純利益調整額（千円） | ― | ― |
| 普通株式増加数(株） | 888,950 | 79,316 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注) 平成26年８月１日付で普通株式１株につき５株の割合で株式分割を行なっております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
平成27年６月12日
株式会社ストリーム
取締役会 御中
ＫＤＡ監査法人
指定社員業務執行社員 公認会計士 佐 佐 木 敬 昌 印
指定社員業務執行社員 公認会計士 園 田 光 基 印
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ストリームの平成２７年２月１日から平成２８年１月３１日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（平成２７年２月１日から平成２７年４月３０日まで）及び第１四半期連結累計期間（平成２７年２月１日から平成２７年４月３０日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
四半期連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基づいて、独立の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行った。
四半期レビューにおいては、主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対して実施される質問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施される。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ストリーム及び連結子会社の平成２７年４月３０日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項がすべての重要な点において認められなかった。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。