5104 日東化工 有価証券報告書－第87期(2013/04/01－2014/03/31)

【表紙】

第一部【企業情報】

第１【企業の概況】

１【主要な経営指標等の推移】

　（注)１　売上高には、消費税等は含まれておりません。

２　関連会社については、損益等からみて重要性が乏しいため、持分法を適用した場合の投資損益を算出しておりません。

３　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。

４　従業員数は、就業人員数を表示しております。

２【沿革】

３【事業の内容】

　当社グループ（当社及び当社関係会社）は、当社（日東化工株式会社）、子会社１社及び関連会社１社により構成されており、ゴム製品、樹脂製品の製造・販売を主たる業務としております。

　当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係わる位置づけ並びにセグメントとの関連は、次の通りであります。

ゴム事業：　主な製品はコンパウンド、シート、マット、成形品等であります。成形品製品の一部については、PERUBCO NITTO KAKO CO.,LTD.に生産を委託しております。

　尚、マット製品の一部については、湘南エヌティケー㈱に販売し、同社が施工・販売しております。

樹脂事業：　主な製品は、高機能樹脂コンパウンド及びリサイクルナイロン等であります。

　以上の親会社等の企業グループ及び当社グループの状況について図で示すと次の通りであります。

（注）関連会社㈱愛東は平成25年12月31日をもって解散いたしました。

４【関係会社の状況】

　（注）１　両社は、有価証券報告書を提出しております。

　　　　２　㈱三菱ケミカルホールディングスは三菱樹脂㈱の完全親会社であります。

　　　　３　上記のほか、重要性の乏しい関連会社が１社あります。

５【従業員の状況】

(1) 提出会社の状況

　（注）１　従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は平均人員を概数で記載しております。

２　平均年間給与(税込)は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。

(2) 労働組合の状況

　労働組合はユニオンショップ制をとっており、日東化工労働組合と称し日本ゴム産業労働組合連合に加盟しており、当社と労働組合とは、円満な労使関係を保っております。

　なお、労働組合員数は150名であります。

第２【事業の状況】

１【業績等の概要】

(1) 業績

　当期における我が国経済は、政府の経済政策等により、円高修正・株高で緩やかな景況感の改善が見られるものの、欧州債務問題や新興国の景気減速等による世界経済の下振れが懸念されることや、消費税増税後の景気減速懸念等により、依然として先行きの不透明な状況が継続しております。

　このような環境下、当社はゴムコンパウンドにおいて、自動車関連を中心に受注が好調に推移したことから、売上高は増収となったものの、利益については、ユーティリティー費用の価格上昇等に加えて、ゴム成形品の販売量の減少及び設備稼働率の低下等の影響により、営業利益、経常利益、当期純利益については減益となりました。
　当期の業績は、売上高１０,７７０百万円(前年同期比１２.４％増)、営業利益３１百万円(前年同期比５７.２％減)、経常利益１７百万円(前年同期比６９.１％減)、当期純利益１百万円(前年同期比９６.５％減)となりました。
（セグメント別の状況）(ゴム事業)

　ゴム事業全体の売上高は、成形品での減収はあったものの、ゴムコンパウンドが増収だったこともあり、前年同期を１,１７０百万円上回る７,２４０百万円(前年同期比１９．３％増)となりました。

＜ゴムコンパウンド＞
　自動車関係を中心に受注が好調に推移し、前年同期を大幅に上回る売上高となりました。
＜シート・マット＞　ゴムシートは、受注が堅調に推移し、概ね前期並の売上高となりました。ゴムマットにおいては、粉末マット等の増販により前年同期を上回り、シート・マット全体としては前年同期を上回る売上高となりました。

＜成形品＞
　防振ゴム関係の受注が低調だったことにより、前年同期を下回る売上高となりました。

（樹脂事業）　樹脂事業全体の売上高は、高機能樹脂コンパウンド及びリサイクルナイロン等ともに増収であったことから、前年同期に対しては２３百万円上回る３,３６４百万円(前年同期比０.７％増)となりました。＜高機能樹脂コンパウンド＞
　自動車関係を中心に受注が堅調に推移したことにより、前年同期を上回る売上高となりました。
＜リサイクルナイロン等＞　樹脂洗浄剤の販売が好調に推移し、前年同期を上回る売上高となりました。

(2) キャッシュ・フローの状況

　（営業活動によるキャッシュフロー）

　営業活動によるキャッシュ・フローは２５０百万円の支出(前期は４１７百万円の収入)となりました。主な要因は、前期末日が休日だったため営業買入債務の支払いが当期になった影響によるものです。

　（投資活動によるキャッシュフロー）

　投資活動によるキャッシュ・フローは、４０３百万円の支出(前期に対して７３百万円の支出増)となりましたが、主な要因は設備投資の支払額の増加によるものです。

　（財務活動によるキャッシュフロー）

　財務活動によるキャッシュ・フローは、３００百万円の収入(前期は３３百万円の支出)となりました。これは主に借入をしたことによるものです。

　以上の結果現金及び現金同等物の残高は１３１百万円となり、前期に対して３５２百万円減少しました。

２【生産、受注及び販売の状況】

(1) 生産実績

　当事業年度の生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

　（注) １　金額は製造原価によっております。

２　その他は、事業セグメントではない製造原価であります。

３　上記の金額には消費税等は含まれておりません。

(2) 受注状況

　当事業年度における受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

　（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。

(3) 販売実績

　当期の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。

　（注) １　上記の金額には消費税等は含まれておりません。

２　その他は、事業セグメントではない販売実績であります。

３　最近２事業年度における主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合

（注) 上記の金額には消費税等は含まれておりません。

３【対処すべき課題】

　当期の国内経済は、政府の諸政策等による緩やかな回復基調にあるものの、新興国等の景気減速による下振れ懸念や、消費増税後の景気減速懸念等もあることから、依然として不透明な状況にあります。
　このような事業環境下、当社におきましては、収益基盤の強化が最大の課題です。当社独自の商品群一つ一つの収益基盤を強化して、事業環境の変化への対応力の高い体質とする必要があります。

このためには、市場・得意先ニーズを先取りした新技術・新製品開発に加え、生産性向上、原価低減、品質向上など経営体質強化に努めてまいります。
　ゴム事業では、受託コンパウンド事業をベースとして、そこで培われた広範な原材料ネットワーク、ユニークな配合技術、コンパウンドとしてのコスト競争力を駆使して、汎用および機能性ゴムシートおよび高機能ゴム成形品の事業の収益力を強化します。
　また、他社に無いユニークな商品群で構成されるゴムマット商品は、営業体制を強化して拡大をはかります。
　樹脂事業も同様に、大口顧客からの受託コンパウンド事業をベースとして、そこで培われた生産技術を駆使して、当社独自の商品である洗浄用樹脂コンパウンドや導電性樹脂コンパウンド事業の更なる拡大をはかります。

　これらを実現する為の具体的な方策は以下の通りです。

① 品質の向上と徹底的なコスト削減をはかって、既存の商品群の競争力を高めてまいります。

② 製・販・技一体となって、市場のニーズにマッチした高付加価値新商品の開発・上市を進めてまいります。
　具体的には、社会インフラの整備、資源リサイクル、高齢化社会等の分野へ対応する開発を進めております。

③生産技術を強化し、高付加価値商品群に対応すべく生産設備の高度化をはかってまいります。

④ 国内市場向けのコスト競争力強化をはかるために、また成長する東南アジア市場への展開するために、ベトナムに設置しました合弁会社の積極的な活用をはかってまいります。

⑤ 資産等の効率的な運用による財務体質の強化をはかってまいります。

⑥コーポレートガバナンスをより充実させ、ステークホルダーの皆様の信頼を高めてまいります。

４【事業等のリスク】

　当社の事業等に関するリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある主な事項を下記の通り記載します。なお、当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避および発生した場合の対応に最大限の努力をする所存です。

　なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであり、事業等のリスクはこれらに限られるものではありません。

１.ゴム、高機能樹脂コンパウンド事業（当期売上の６１％）

　これら分野の売上は、大口顧客に依るところが大きく、顧客企業の業績により大きな影響を受けるとともに、顧客の調達方針の変化や品質、価格で顧客の信頼を得られず、契約打ち切りに至った場合、売上が大幅に減少し当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

２.ゴム加工品（シート・マット、成形品）事業（当期売上の３０％）

　分野全般では、市場成熟傾向が強く、業界内の競合も厳しいため、販売価格の低下や原料価格の上昇を、合理化等の施策で吸収できない場合、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

３.リサイクルナイロン等事業（当期売上の７％）

　本格的な資源リサイクルの時代を迎え、成長分野と位置付け、新規需要開拓を積極的に取り進めておりますが、新しい市場ゆえに需要の安定度も低く、景気変動や非再生品との値差などの需要変動要因がマイナスに作用した場合、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

４.新製品・新需要の開発

　当社は長年培ってきたコンパウンド技術をベースに、ゴム、樹脂製品の開発を行ないまた新規顧客を獲得し、その成果もあって需要減退する分野をカバーしつつ業容拡大を達成してまいりました。今後、新製品・新需要の開発が滞った場合には、業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

５.製造物責任

　当社は品質管理に万全を期しておりますものの、当社製品の欠陥に起因して損害賠償を請求されるリスクは存在し、製造物責任保険ではカバー出来ぬ場合は、当社業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

６.法令遵守

　当社の事業活動にあたっては、倫理関連等一般法令、生産活動に係る安全、環境関連等法令、営業活動に係る独占禁止法等法令等、様々な法令の規制を受けます。当社の基本方針である企業の社会的責任を果たす最低要件として、法規制に準拠して事業活動を行うことを最重点課題として、内部統制管理を行っておりますが、これら法規制が遵守出来なかった場合には、営業活動が制限されたり、顧客等取引先の信頼を失って、当社の業績及び財政状況に影響を及ぼす可能性があります。

７.事故災害

　当社生産設備につきましては、安全・安定運転に万全を期しておりますが、生産設備での災害、停電、地震等による操業中断により、当社の業績及び財務状況に影響を及ぼす可能性があります。

５【経営上の重要な契約等】

　該当事項はありません。

６【研究開発活動】

当社の研究開発活動は、ゴム事業（ゴムコンパウンド、ゴムシート・マット、ゴム成形品等）及び樹脂事業（樹脂コンパウンド、樹脂製品）に関連した新商品開発、既存商品の改良、生産技術改善等に取り組んでおります。

当社の研究開発に当たっては、新商品開発はもちろんのこと、環境負荷物質低減やリサイクル関連商品開発など安心・安全・環境にも配慮しております。

　当社の技術開発部門は、５つのグループ：①シートマット技術Ｇｒ ②成形品技術Ｇｒ ③新商品開発Ｇｒ ④樹脂技術Ｇｒ ⑤生産技術Ｇｒからなり、これらのグループで、ゴム製品及び樹脂製品の新商品開発、既存製品の品質・技術改良及び技術サービス等を行っております。

また、将来の柱となる新規事業検討として ⑥新事業推進室があり、社会のニーズを把握し新商品開発の種探しを行っております。

開発スタッフは合計１５名で、これは総従業員の５．９％に当たります。又、当期の研究開発費は、ゴム事業８３百万円、樹脂事業２８百万円、その他１０百万円、総額１２３百万円となっております。

この一年間の各事業別研究開発の主要課題、研究の成果は次の通りです。

［ゴム事業］

１．ゴムコンパウンド

　当社は日東タイヤ㈱時代から長年に亘って培ったゴム混練技術・ゴム配合技術を駆使して、様々なゴムコンパウンドを開発・提供しております。タイヤ関連事業の販売量が減少する中、小口需要にも応えるべく小型混練設備を活用し、種々のゴム練りを行っております。またゴムコンパウンドを未加硫のまま薄いシート状に加工する分出し事業も増加してきました。今後もお客様に安心してお使い頂けるコンパウンドの供給を目指し練り技術の向上及び品質の更なる向上に努めてまいります。

２．ゴムシート

特殊シートに代表される新商品開発、及び既存商品の品質改良、生産技術向上に取り組んでおります。当社は既に全てのゴムシートを環境対応化（RoHS指令対応済み）しております。さらに高付加価値化として、幅広い用途に対応するSBR系シートや耐摩耗シートのラインアップ化、防振ゴムのシリーズ化（橋梁用等防振用途C、Gシリーズ）や極難燃シート等、顧客ニーズに対応した商品を開発しております。特に８７期は橋梁支承用CR系防振ゴムG１２の開発に成功しこの規格を満足するのは当社品のみです。その他、ベルトコンベア用スカートゴム等も開発いたしました。

３．ゴムマット

ゴムマットにつきましても機能付加した新製品開発を進めており、８７期はロングセラーの長尺透水性ゴムマット「クッションマット」の高強度品を開発し用途拡大を図りました。また芝保護マット「スーパーガードＵ」に、公園用として「スーパーガードＰ（パーク）」や「スーパーガードＧ（グリーン）」を開発し緑化推進を支援しています。その他、新たなゴムメッシュ板等も開発いたしました。

４．ゴム成形品

新商品といたしまして、防振・防音を目的とした緩衝材の検討に取り組み、自動車分野、鉄道分野及び建築分野での各種防振ゴム部材開発検討を進めております。８７期は新たに建物床防振材を開発いたしました。またシール材の技術を活用した精密高機能・特殊パッキン材の商品化を行っております。下水管用ゴム継ぎ手につきましては、顧客の新規サイズ拡大要請に応えると共にシール技術の信頼性と、高機能ゴム材料開発でニーズに応えております。その他、ベトナムとのジョイントベンチャー会社への新商品配合検討支援も行っております。

［樹脂事業］

１．高機能樹脂コンパウンド

コンパウンド技術向上への取り組みによる技術蓄積で、各種樹脂コンパウンドの要請に対応しております。汎用樹脂、熱可塑性エラストマー、エンジニアリングプラスチック等に高機能を付与するコンパウンド技術と設備を保有し、幅広く多岐にわたるコンパウンドが可能です。

２．リサイクルコンパウンド

リサイクル６、６６ナイロンをベースに、有機、無機材料で改質したリサイクル複合ナイロン樹脂の開発に取り組んでおります。

３．樹脂洗浄剤

射出成形用グレードに加え、フイルム・ブロー用グレードの開発に重点的に取り組み、実績を上げております。今後更なる拡販に向け、お客様のご要望に対応したカスタマーグレードの開発に取り組んでまいります。

４．導電性樹脂

各種樹脂と導電性カーボンブラック、及び親水性ポリマーとの複合化技術で、広範囲な制電ニーズに対応するグレードの開発に取り組んでおります。

７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

（１）重要な会計方針

　当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。財務諸表の作成に当たっては、決算日における資産・負債の貸借対照表計上金額並びに当会計期間における収益・費用の損益計算書計上金額に影響する判断、見積を実施する必要があります。経営者は上記の判断、見積の実施において、重要な会計方針が、当社の財務諸表作成において重要な影響を及ぼすと判断しております。重要な会計方針の詳細につきましては、「第一部　企業情報　第５　経理の状況」に記載しております。

（２）当事業年度の経営成績の分析

①売上高及び営業利益

　当期の売上高は、ゴム事業における自動車関連の受注が好調に推移したことから、１０，７７０百万円となり前期比１，１９０百万円(１２．４％)の増収となりました。営業利益につきましては、ユーティリティー費用の価格上昇等に加えて、ゴム成形品の販売量の減少及び設備稼働率の低下等の影響により３１百万円となり、前期比４２百万円（△５７．２％）の減益となりました。

②営業外損益及び経常利益

　営業外損益(収益－費用)は、当期は△１３百万円となり、概ね前年同様となりました。当期の経常利益は１７百万円と前期の５７百万円に対して、３９百万円(△６９．１％)の減益となりました。

③特別利益、特別損失及び当期純利益

　当期は、特別利益はなく、機械設備の更新による特別損失を１０百万円計上し、前期に対して、５百万円増加しております。

　経常利益から上記の特別損失を差し引き、法人税、住民税及び事業税を差し引いた当期純利益は１百万円となり、前期の４５百万円の当期純利益に対して、４４百万円の減益となりました。

（３）当事業年度の財政状態の分析

①キャッシュフロー

　(営業活動によるキャッシュフロー)

　営業活動によるキャッシュ・フローは２５０百万円の支出(前期は４１７百万円の収入)となりました。主な要因は、前期末日が休日だったため営業買入債務の支払いが当期になった影響によるものです。

　(投資活動によるキャッシュフロー)

　投資活動によるキャッシュ・フローは、４０３百万円の支出(前期に対して７３百万円の支出増)となりましたが、主な要因は設備投資の支払額の増加によるものです。

　(財務活動によるキャッシュフロー)

　財務活動によるキャッシュ・フローは、３００百万円の収入(前期は３３百万円の支出)となりました。これは主に借入をしたことによるものです。

②財政状態

　当期末の総資産は７,６５４百万円となり、前期末に比べ８６百万円増加しました。流動資産は４,０６０百万円となり、前期末に比べ１８７百万円減少しました。これは主に前期末日が休日だったため買入債務の支払いが当期になった影響により、現金及び預金が減少したことによるものであります。固定資産は、３,５９３百万円となり前期末に比べ２７４百万円増加しました。これは設備投資をしたことのよるものです。
　負債は５,３９４百万円と、前期末に比べ１２４百万円増加しました。流動負債は４,４４３百万円となり、前期末に比べて５６１百万円増加しました。これは前期末日が休日だったため買入債務の支払いが当期になったことによる買掛金等の減少はあるものの、設備投資をしたことによる未払金の増加や、返済期限が１年内となった長期借入金を流動負債へ振り替えたこと等によるものです。固定負債は９５１百万円と前期末に比べ４３６百万円減少しました。これは主に返済期限１年内の長期借入金を流動負債へ振り替えたことによるものです。
　純資産は２,２５９百万円と、前期末に比べ３８百万円減少しました。これは主に、配当金の支払いにより利益剰余金が減少したことによるものです。

第３【設備の状況】

１【設備投資等の概要】

　当事業年度の設備投資は、省力化・品質確保・基盤整備等に実施いたしました。当事業年度の設備投資の内訳は、次のとおりであります。

　上記の他、当事業年度において、主要な設備に重要な異動はありません。

２【主要な設備の状況】

　（注) １　帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品であり、建設仮勘定は含んでおりません。

なお、金額には消費税等を含めておりません。

２　従業員数の〔　〕内は臨時従業員であり、外数で表示しております。

３　リース契約による主な賃借設備は以下のとおりであります。

３【設備の新設、除却等の計画】

　当社の設備投資については、景気予測、業界動向、投資効率等を総合的に勘案して策定しております。当事業年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画は次のとおりであります。

(1) 重要な設備の新設等

　該当ありません。

(2) 重要な設備の除却等

　該当ありません。

第４【提出会社の状況】

１【株式等の状況】

（１）【株式の総数等】

①【株式の総数】

②【発行済株式】

（２）【新株予約権等の状況】

該当事項はありません。

（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。

（４）【ライツプランの内容】

該当事項はありません。

（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】

　（注）　財務体質改善のため６割減資

（６）【所有者別状況】

　（注）１　上記「その他の法人」の中には、証券保管振替機構名義の株式が、17単元含まれております。

２　自己株式19,349株のうち19単元は「個人その他」の欄に、349株は「単元未満株式の状況」の欄にそれぞれ含めて記載してあります。なお、自己株式19,349株は株主名簿記載上の保有株式数であり、平成26年３月31日現在の実保有株式数は17,349株であります。

（７）【大株主の状況】

（８）【議決権の状況】

①【発行済株式】

　（注）１．「完全議決権株式(その他)」の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が、17千株(議決権17個)含まれております。

２．「単元未満株式」には、当社所有の自己株式349株が含まれております。

②【自己株式等】

　（注）　株主名簿上は、当社名義となっておりますが、実質的に所有していない株式が2,000株(議決権2個)あります。

なお、当該株式は上記「発行済株式」の「完全議決権株式(その他)」の普通株式に含めております。

（９）【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。

２【自己株式の取得等の状況】

【株式の種類等】

　会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得

（１）【株主総会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

（２）【取締役会決議による取得の状況】

該当事項はありません。

（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

　（注）　当期間における取得自己株式には、平成26年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元株式の買取りによる株式は含まれておりません。

（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

　（注）　当期間における保有自己株式数には、平成26年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元株式の買取りによる株式は含まれておりません。

３【配当政策】

　当社は、利益配分については、引き続き業績に応じて行うことを基本としながら、今後の事業展開に備えるための内部留保の充実、配当額の中長期的な安定等を総合的に考慮して決定することとしております。

　当社は中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。

　これらの剰余金の配当の決定機関は、期末配当については株主総会、中間配当については取締役会であります。

　当事業年度の配当につきましては、当社を取り巻く環境は厳しい状況にあり、経営体質の一層の充実強化のため、配当は見送りました。

　内部留保資金については、企業価値の最大化に向けて、財務体質の強化を図りながら製造設備の充実、改良や研究開発投資へと充当致します。

　当社は、「取締役会の決議により、毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。

４【株価の推移】

（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】

　（注）　最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。

（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】

　（注）　最高・最低株価は、東京証券取引所市場第二部におけるものであります。

５【役員の状況】

　（注）１. 監査役飯田茂樹、浪尾秀治及び森本雄二は、社外監査役であります。

２. 取締役の任期は、平成27年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

３. 当該監査役の任期は、平成28年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

４. 当該監査役の任期は、平成27年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。

５．取締役矢島敦は、社外取締役であります。

６【コーポレート・ガバナンスの状況等】

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】

　当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、当社の経営基本に則り、経営課題を達成してゆくためには、組織の効率的運営に努めるとともに、株主、顧客および従業員との信頼関係を築くことが不可欠であり、そのベースとなるコーポレート・ガバナンスの充実は、経営上最も重要な施策の一つと位置付けております。コーポレート・ガバナンスを効率的かつ確実に実現するため、経営の「効率性・健全性・透明性」の確保、充実に向けた諸施策に継続的に取り組んでいくことをコーポレート・ガバナンスの基本としております。

①企業統治の体制

イ．企業統治の体制の概要

　当社では、企業統治の体制として、取締役会、監査役会のほかに、週１回行う経営会議を設けています。経営会議は、常勤取締役、常勤監査役及び数名の幹部社員で構成されており、各担当業務の遂行状況報告を行うことによりスピーディーな情報伝達に資するとともに、トップは必要な業務執行指示を行っております。また、重要案件の付議を適宜行っています。
　・取締役、取締役会
　取締役会は、取締役５名(取締役４名、社外取締役１名)で構成され、２ヶ月に１回以上開催し、重要案件を審議決定するとともに、重要な業務執行の報告を受け、同会の決定した経営方針や法令・定款などに反することなく、適切に遂行されているかを監督しております。当期の取締役会は１０回開催され、監査役も出席しております。
　なお、当社の定款では取締役の定員を10名以内と定め、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって選任することとしております。
　また、自己の株式の取得については、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
　中間配当については、当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。

　なお、当社は、会社法第423条第1項に規定する社外取締役との間で、定款に基づき損害賠償責任を限定する契約を締結しております。

　・監査役、監査役会
　監査役会は、社外監査役３名で構成され、監査計画に基づき会社業務全般にわたり、取締役の業務執行の適法性、妥当性を監査しております。当期の監査役会は９回開催されております。常勤監査役は、経営会議等社内の重要会議への出席、全部長・支店長等との個別面談、資料調査等を通じて、監査活動を行っております。
　なお、当社は、会社法第423条第1項に規定する社外監査役との間で、定款に基づき損害賠償責任を限定する契約を締結しております。
　・経営会議
　常勤取締役と常勤監査役及び幹部社員で構成される経営会議を原則として週１回開催し、各担当業務遂行状況報告
を受け、必要に応じて協議のうえ業務執行指示を行い、取締役会には業務遂行状況の報告を行うとともに、重要案件の付議を行っております。

　当社の体制を図で示すと次の通りであります。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(提出日現在)

ロ．企業統治の体制を採用する理由

　経営会議により週１回定期的に会合を行い、意思疎通を図り、必要な意思決定をスピーディに行うことにより、当社規模の組織の統治が効率的かつ効果的に行われていると評価しています。

ハ．その他の企業統治に関する事項

・内部統制システムの整備の状況

　取締役及び使用人の職務が法令及び定款に適合することを確保する体制につきましては、「企業倫理憲章」「コンプライアンス行動規範」を基本規程とした取締役による内部統制管理と、監査役による業務執行監査を主体に実施して参りましたが、内部統制管理の内部監査の充実を目的に監査室を設置し、法令遵守等の統制をより充実させております。

　取締役の職務執行に係る情報の保存・管理につきましては、重要伺い書の一元管理を行う等、管理充実図っております。

・リスク管理体制の整備の状況

　リスク管理体制の整備の状況につきましては、「リスク管理委員会」を設置しており、毎月開催により、管理レベルの向上を図っております。

②　内部監査及び監査役監査の状況

・内部監査

　当社は内部監査の充実を目的に監査室(５名(内兼務者４名))を設置しております。監査室は、事業活動の適法性、適正性を検証し、監査結果を取締役社長及び担当取締役等に報告し、改善すべき事項がある場合にはその指導も実施しております。なお監査室は、取締役社長直轄として機能しております。

・監査役監査

　監査役会は社外監査役３名(常勤監査役１名、非常勤監査役２名)で構成され、取締役会及び経営会議その他重要な会議への出席により経営の監視を行っております。

　また、各取締役は、監査役から職務の補助を求められた場合、各部門から監査役の了承を得て人選のうえ、適任者を監査役の指揮下で補助業務にあたらせております。

・内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携並びにこれらの監査と内部統制部門との関係

　監査役は会計監査人及び監査室と積極的に意見及び情報交換を行うことにより緊密な連携を図っております。

　また、当社は内部監査と内部統制部門は同一の監査室により機能しており、監査役及び会計監査人と監査室が都度情報交換を実施することにより、共有すべき事項について相互に連携し、把握できるような関係にあります。

③　会計監査の状況

　当社は会社法に基づく会計監査人及び金融商品取引法に基づく会計監査人に新日本有限責任監査法人を起用しております。監査法人及び当社監査に従事する監査法人の業務執行社員との間には、特別な利害関係はありません。

　当事業年度において会計監査業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成は以下のとおりであります。

　業務を執行した公認会計士の氏名
　　新日本有限責任監査法人
　　　公認会計士 吉澤 祥次、公認会計士 入江 秀雄
　　会計監査業務に係る補助者の構成
　　　公認会計士 ７名、その他 ６名

④　社外取締役及び社外監査役

　当社の社外取締役は１名、社外監査役は３名であります。

　当社と社外取締役及び社外監査役との資本的関係につきましては、「第４　提出会社の状況　５　役員の状況」のとおり、社外監査役飯田茂樹氏及び社外監査役浪尾秀治氏が、当社の株式を保有しております。

　社外取締役矢島敦氏は、大株主である三菱樹脂株式会社での、各分野における豊富な知識と経験を生かし、また三菱樹脂株式会社は大株主ではありますが、当社との重要な取引はないため、当社の業務執行に対し客観的かつ公正な立場で監督機能及び役割を果たして頂けると判断しております。同氏は社外取締役として、当社経営への監督を客観的に行っております。

　社外監査役飯田茂樹氏は、大株主である三菱樹脂株式会社での、各分野における豊富な知識と経験を生かし、また三菱樹脂株式会社は大株主ではありますが、当社との重要な取引はないため、当社の業務執行に対し客観的かつ公正な立場で監査して頂けると判断しております。同氏は社外監査役(常勤)として、当社経営への監査を客観的に行っております。

　社外監査役浪尾秀治氏は、株式会社三菱ケミカルホールディングスコーポレートスタッフ及び大株主である三菱樹脂株式会社において経理部グループマネジャーに従事していることから、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しており、また、三菱樹脂株式会社は大株主ではありますが、当社との重要な取引はないため、当社の業務執行に対し客観的かつ公正な立場で監査して頂けると判断しております。同氏は社外監査役として、当社経営への監査を客観的に行っております。

　独立役員として指定している森本雄二氏は、当社の主要な取引先である三菱化学株式会社に在籍しておりましたが、平成7年12月に同社を退職しており、退職後、既に15年以上経過しております。また同氏は、三菱化学株式会社在籍時に、税理士資格を取得しており、退職後の平成8年1月より、森本会計事務所として独立開業しており、それ以降は、三菱化学株式会社と関係はありません。なお、同氏は現在、当社と取引のある児玉化学工業株式会社の社外監査役ではありますが、児玉化学工業株式会社は、当社の主要な取引先ではありません。また、同氏は税理士として、税務・会計に関する専門性の高い知見・識見を有しており、監査役として当社の経営を監督していただくとともに、当社の経営全般に助言を頂戴することによりコーポレートガバナンス強化に寄与していただけることが期待できると判断しております。同氏は社外監査役として、当社経営への監査を客観的に行っております。

　当社は、社外取締役は、取締役会において必要な情報収集を行い、豊富な経験や知識を生かして適宜質問を行い、意見交換を行うなど、連携を図っております。

　社外監査役は、取締役会や監査役会において豊富な知識、経験、専門的見地からの報告や発言を適宜行っております。また、監査役監査においては、その独立性、中立性、専門性を十分に発揮し、監査を実施するとともに、会計監査人及び監査室と連携を図り情報収集や意見交換を積極的に行っております。

　当社は、社外取締役及び社外監査役を選任するための、独立性に関する基準及び方針は定めておりませんが、選任にあたっては東京証券取引所の独立役員に関する判断基準等を参考にしております。

⑤　役員報酬等

イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

ロ．使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

ハ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法

　当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は、株主総会の決議(平成４年６月26日)により取締役の報酬額は、月額10百万円以内としております(ただし、使用人兼務取締役の使用人給与等相当額を含んでおりません。)。また、株主総会の決議(昭和57年６月28日)により監査役の報酬額は、月額２百万円以内としております。

⑥　株式の保有状況

イ．保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額

（注）非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。

（２）【監査報酬の内容等】

①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】

②【その他重要な報酬の内容】

　該当事項はありません。

③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】

　該当事項はありません。

④【監査報酬の決定方針】

　該当事項はありません。

第５【経理の状況】

１　財務諸表の作成方法について

　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。

　なお、当事業年度（平成25年４月１日から平成26年３月31日まで）の財務諸表に含まれる比較情報については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成24年９月21日内閣府令第61号）附則第２条第２項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。

２　監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(平成25年４月１日から平成26年３月31日まで)の財務諸表について、新日本有限責任監査法人により監査を受けております。

３　連結財務諸表について

　「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)第５条第２項により、当社では、子会社の資産、売上高、損益、利益剰余金及びキャッシュ・フローその他の項目から見て、当企業集団の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に関する合理的な判断を誤らせない程度に重要性が乏しいものとして、連結財務諸表は作成しておりません。

　なお、資産基準、売上高基準、利益基準及び利益剰余金基準による割合は次のとおりであります。

資産基準　　　　　 　    0.7％

売上高基準　　　　 　    0.7％

利益基準　　　　　  　  14.5％

利益剰余金基準　　 　    0.4％

※　会社間項目の消去後の数値により算出しております。また利益基準は一時的な要因によるものであります。

４　財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しており、また監査法人等の主催する講演会等に積極的に出席し、情報収集に努めております。

１【連結財務諸表等】

（１）【連結財務諸表】

　該当事項はありません。

（２）【その他】

　該当事項はありません。

２【財務諸表等】

（１）【財務諸表】

①【貸借対照表】

②【損益計算書】

【製造原価明細書】

　（注）　原価計算は組別総合原価計算方式を採用しております。なお、期中は予定原価を用い、製造原価差額は、期末に調整計算を行っております。

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自　平成24年４月１日　至　平成25年３月31日)

当事業年度(自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日)

④【キャッシュ・フロー計算書】

【注記事項】

（重要な会計方針）

１　有価証券の評価基準及び評価方法

子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

その他有価証券

時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法

(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

時価のないもの

移動平均法による原価法

２　たな卸資産の評価基準及び評価方法

商品及び製品……総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)

原材料……………総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)

仕掛品……………総平均法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)

貯蔵品……………最終仕入原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)

３　固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産

　定額法を採用しております。

(2) 無形固定資産

　定額法を採用しております。

　なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づいております。

４　引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金

　従業員賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち、当期に負担すべき費用の見積額を計上しております。

(3) 退職給付引当金

　従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。

(4) 役員退職慰労引当金

　役員の退職により支給する退職慰労金に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。

５　キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

　キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。

６　その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

消費税等の会計処理方法

　消費税等の会計処理方法は、税抜き方式によっております。

（会計方針の変更）

(会計上の見積の変更と区別することが困難な会計方針の変更)

（有形固定資産の減価償却方法の変更）

　当社は、有形固定資産の減価償却方法について、建物（建物附属設備を除く）を除き、定率法を採用していましたが、当事業年度より定額法に変更しております。

　当社を取り巻く経営環境は、平成20年度以降大きく状況が変化し、前中期経営計画（平成22年度～平成24年度）においては、ゴム事業、樹脂事業共に製造設備の更新投資を中心とした構造改革を進める計画でしたが、東日本大震災やタイの洪水の影響等で、やや遅れはあったものの、平成24年度から本格的に設備投資を実施いたしました。

　今回実施した設備投資に関して、平成25年度から本格稼動を開始すること、また、新中期経営計画（平成25年度～平成27年度）においても、構造改革のための設備投資を実施していく方針であることから、有形固定資産の減価償却方法について再度検討した結果、当社の有形固定資産は、今後、安定的に稼動する予定であり、収益面においても安定的な収益が見込まれることから、より適切な費用配分を行うため有形固定資産の減価償却方法を定額法に変更することが、経営実態をより的確に反映するものと判断いたしました。

　この変更により、従来の方法による場合と比べ、当事業年度の減価償却費が91,081千円減少し、営業利益、経常利益および税引前当期純利益は、それぞれ81,367千円増加しております。

（表示方法の変更）

　該当事項はありません。

（貸借対照表関係）

※１　有形固定資産の減価償却累計額

※２　国庫補助金に伴う圧縮記帳

（損益計算書関係）

※１　期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損（△は益）が売上原価に含まれております。

※２　他勘定振替高は、販売費へ振替えたものであります。

※３　販売費及び一般管理費のうち、主要な項目及び金額は、次のとおりであります。

イ　販売費

ロ　一般管理費

※４　一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費

※５　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

（株主資本等変動計算書関係）

前事業年度(自　平成24年４月１日　至　平成25年３月31日)

１　発行済株式に関する事項

２　自己株式に関する事項

（変動事由の概要）

増加数の主な内訳は、次の通りであります。

単元未満株式の買取りによる増加　　　399株

３　新株予約権等に関する事項

該当事項はありません。

４　配当に関する事項

(1) 配当金支払額

該当事項はありません。

(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

当事業年度(自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日)

１　発行済株式に関する事項

２　自己株式に関する事項

（変動事由の概要）

増加数の主な内訳は、次の通りであります。

単元未満株式の買取りによる増加　　　 536株

３　新株予約権等に関する事項

該当事項はありません。

４　配当に関する事項

(1) 配当金支払額

(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

該当事項はありません。

（キャッシュ・フロー計算書関係）

※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲載されている科目の金額との関係

（リース取引関係）

１．リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引

　所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、平成20年３月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。

①　リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額

②　未経過リース料期末残高相当額

③　支払リース料、減価償却費相当額、及び支払利息相当額

④　減価償却費相当額及び利息相当額の算定方法

減価償却費相当額の算定方法

・リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。

利息相当額の算定方法

・リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。

（減損損失について）

　リース資産に配分された減損損失はありませんので項目等の記載は省略しております。

（金融商品関係）

１．金融商品の状況に関する事項

(１)金融商品に対する取組方針

　当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行及び保険会社からの借入による方針です。

(２)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

　営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の与信管理規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行う体制としています。

　投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。

　営業債務である支払手形及び買掛金は、１年以内の支払期日です。

　借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。

　また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社は月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。

２．金融商品の時価等に関する事項

　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。

前事業年度(平成25年３月31日)

（単位：千円）

(※)　負債に計上されているものについては、(　)で示しています。

当事業年度(平成26年３月31日)

（単位：千円）

(※)　負債に計上されているものについては、(　)で示しています。

(注１)　金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

(１)　現金及び預金、(２)受取手形、並びに(３)売掛金

　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。

(４)　投資有価証券

　これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。

　なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、詳細については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。

(５)　支払手形(設備関係支払手形含む)、(６)買掛金、並びに(７)短期借入金

　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。

(８)　長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む)

　長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。

(注２)　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

　　非上場株式については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(４)投資有価証券」には含めていません。

(注３)　長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

前事業年度(平成25年３月31日)

当事業年度(平成26年３月31日)

(注４)　金銭債権の決算日後の償還予定額

前事業年度(平成25年３月31日)

当事業年度(平成26年３月31日)

（有価証券関係）

１　子会社株式及び関連会社株式並びに関係会社出資金

　子会社株式及び関連会社株式並びに関係会社出資金（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式16,577千円、関連会社株式15,000千円、関係会社出資金64,606千円　前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式16,577千円、関連会社株式15,000千円、関係会社出資金56,573千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

２　その他有価証券

前事業年度(平成25年３月31日現在)

　（注）非上場株式（貸借対照表計上額　14,475千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難

　　　と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

当事業年度(平成26年３月31日現在)

　（注）非上場株式（貸借対照表計上額　14,475千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難

　　　と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

（デリバティブ取引関係）

前事業年度(自平成24年４月１日　至平成25年３月31日)

当社はデリバティブ取引は、全く行っておりませんので該当事項はありません。

当事業年度(自平成25年４月１日　至平成26年３月31日)

当社はデリバティブ取引は、全く行っておりませんので該当事項はありません。

（退職給付関係）

前事業年度（自平成24年４月１日　至平成25年３月31日）

１　採用している退職給付制度の概要

　当社は、退職一時金制度と確定拠出型年金制度を併用しております。

　当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。

２　退職給付債務に関する事項

（単位：千円）

３　退職給付費用に関する事項

（単位：千円）

当事業年度（自平成25年４月１日　至平成26年３月31日）

１　採用している退職給付制度の概要

　当社は、退職一時金制度と確定拠出型年金制度を併用しております。

　当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。

２　簡便法を適用した確定給付制度

（１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

（単位：千円）

（２）退職給付費用

３　確定拠出制度

　　当社の確定拠出制度への要拠出額は19,634千円でありました。

（ストック・オプション等関係）

該当事項はありません。

（税効果会計関係）

（持分法損益等）

前事業年度(自平成24年４月１日　至平成25年３月31日)

１．　関連会社については、損益等からみて重要性が乏しいため、持分法を適用した場合の投資の金額及び投資
　　損益の金額を算出しておりません。

２．　当社は、開示対象特別目的会社を有しておりません。

当事業年度(自平成25年４月１日　至平成26年３月31日)

１．　関連会社については、損益等からみて重要性が乏しいため、持分法を適用した場合の投資の金額及び投資
　　損益の金額を算出しておりません。

２．　当社は、開示対象特別目的会社を有しておりません。

（企業結合等関係）

　該当事項はありません。

（資産除去債務関係）

　該当事項はありません。

（賃貸等不動産関係）

　前事業年度（自平成24年４月１日　至平成25年３月31日）

　当社では、本社所在地である湘南工場(神奈川県高座郡)の敷地内において、倉庫及び工場の一部を賃貸しております。

　前事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は28,973千円(賃貸収入は売上高（一部売上原価より控除）に、賃貸費用は販売費及び売上原価に計上)であります。

　当事業年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は27,706千円(賃貸収入は売上高（一部売上原価より控除）に、賃貸費用は販売費及び売上原価に計上)であります。

　当該賃貸等不動産の貸借対照表計上額、当期増減額及び時価は、次のとおりであります。

（単位：千円）

（注１)貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。

（注２)期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額(指標等を用いて調整を行ったものを含む。）であります。

当事業年度（自平成25年４月１日　至平成26年３月31日）

　当事業年度における賃貸不動産の総額は重要性が乏しいため記載を省略しております。

（セグメント情報等）

【セグメント情報】

１．報告セグメントの概要

　当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会・経営会議が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

　当社はゴム製品・樹脂製品の製造・販売をしております。主な製品群としてゴム製品は「ゴムコンパウンド」「シート」「マット」「成形品」、樹脂製品は「高機能樹脂コンパウンド」「リサイクルナイロン等」に区分されます。製品の製造方法・過程等が概ね類似していることから、ゴム製品と樹脂製品をそれぞれ集約し、「ゴム事業」と「樹脂事業」の２つを事業セグメントとしており、報告セグメントとしております。

２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

　報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と同一であります。

　報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。

３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

前事業年度(自  平成24年４月１日  至  平成25年３月31日)

当事業年度(自  平成25年４月１日  至  平成26年３月31日)

４．報告セグメント合計額と財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）

(注)その他の調整額は、事業セグメントではない売上高であります。

(注)その他の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び技術試験費であります。

(注)全社資産は、各報告セグメントに配分していない全社資産であります。全社資産は、主に本社有形固定資産であります。

(注)調整額は、全社資産の減価償却費及び設備投資であります。

【関連情報】

前事業年度　（自　平成24年４月１日　至　平成25年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

２．地域ごとの情報

（１）売上高

　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

（２）有形固定資産

　本邦に所有している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

当事業年度　（自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日）

１．製品及びサービスごとの情報

２．地域ごとの情報

（１）売上高

　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。

（２）有形固定資産

　本邦に所有している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。

３．主要な顧客ごとの情報

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

　前事業年度(自  平成24年４月１日  至  平成25年３月31日)

　該当事項はありません。

　当事業年度(自  平成25年４月１日  至  平成26年３月31日)

　該当事項はありません。

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

　　　前事業年度（自　平成24年４月１日　至　平成25年３月31日）

　　　当事業年度（自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日）

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前事業年度　（自　平成24年４月１日　至　平成25年３月31日）

　該当事項はありません。

当事業年度　（自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日）

　該当事項はありません。

【関連当事者情報】

前事業年度(自　平成24年４月１日　至　平成25年３月31日)

　　　関連当事者との取引

　　子会社及び関連会社等

　 (注）　取引金額については消費税等は含まれておりませんが、期末残高には消費税等が含まれております。

取引条件及び取引条件の決定方針等

イ　ゴム製品の購入については取引基本契約に基づき、同社から提示された価格により、市場の実勢価格を参考にして毎期交渉の上発注しております。

ロ　役員の兼任等については３月31日現在にて表示しております。

当事業年度(自　平成25年４月１日　至　平成26年３月31日)

　　　　記載すべき重要な事項はありません。

（１株当たり情報）

　（注）　算定上の基礎

１　１株当たり純資産額

２　１株当たり当期純利益

（重要な後発事象）

　    該当事項はありません。

⑤【附属明細表】

【有形固定資産等明細表】

　（注) １　有形固定資産の当期増加の内、主な内訳は次の通りであります。

２　有形固定資産の当期減少の内、主な内容は次のとおりであります。

【社債明細表】

　該当事項はありません。

【借入金等明細表】

　(注)１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。

２．長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであり

    ます。

【引当金明細表】

　（注）１．引当金の計上の理由及び額の算定方法については、重要な会計方針４．に記載しております。

２．貸倒引当金の当期減少額の「その他」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額1,300千円及び回収による取崩額29千円であります。

【資産除去債務明細表】

 該当事項はありません。

（２）【主な資産及び負債の内容】

①　流動資産

ａ　現金及び預金

ｂ　受取手形

(イ)相手先別内訳

(ロ)期日別内訳

ｃ　売掛金

(イ)相手先別内訳

(ロ)回収及び滞留状況

　（注）当期発生高には消費税等が含まれております。

ｄ　商品及び製品

e　仕掛品

f　原材料及び貯蔵品

②　流動負債

ａ　支払手形

(イ)相手先別内訳

(ロ)期日別内訳

ｂ　買掛金

ｃ　短期借入金

ｄ　長期借入金(１年内返済予定の長期借入金含む)

（３）【その他】

当事業年度における四半期情報等

第６【提出会社の株式事務の概要】

　（注）　当会社の株主は、その有する単元未満株式について次に掲げる権利および本定款に定める権利以外の権利を行使することができない。

(１)　会社法第189条第２項各号に掲げる権利

(２)　会社法第166条第１項の規定による請求をする権利

(３)　株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利

(４)　前条に規定する単元未満株式の売渡しを請求する権利

第７【提出会社の参考情報】

１【提出会社の親会社等の情報】

　当社には、親会社等はありません。

２【その他の参考情報】

　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。

(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書

　事業年度　第86期(自　平成24年４月１日　至　平成25年３月31日)平成25年６月26日関東財務局長に提出

(2) 内部統制報告書及びその添付書類

　平成25年６月26日関東財務局長に提出

(3) 四半期報告書及び確認書

（第87期第１四半期）（自　平成25年４月１日　至　平成25年６月30日）平成25年８月９日関東財務局長に提出

（第87期第２四半期）（自　平成25年７月１日　至　平成25年９月30日）平成25年11月11日関東財務局長に提出

（第87期第３四半期）（自　平成25年10月１日　至　平成25年12月31日）平成26年２月７日関東財務局長に提出

(4) 臨時報告書

　平成25年６月27日関東財務局長に提出

企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書であります。

第二部【提出会社の保証会社等の情報】

　該当事項はありません。

＜財務諸表監査＞

　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている日東化工株式会社の平成25年4月1日から平成26年3月31日までの第87期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。

財務諸表に対する経営者の責任

　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。

監査人の責任

　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。

　監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。

　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

監査意見

　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日東化工株式会社の平成26年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

強調事項

　会計方針の変更に記載されているとおり、会社は、従来、有形固定資産の減価償却方法について、建物（建物付帯設備を除く）を除き、定率法を採用していたが、当事業年度より定額法に変更している。

　当該事項は、当監査法人の意見に影響を及ぼすものではない。

＜内部統制監査＞

　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、日東化工株式会社の平成26年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。

内部統制報告書に対する経営者の責任

　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。

　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。

監査人の責任

　当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施することを求めている。

　内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。

　当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。

監査意見

　当監査法人は、日東化工株式会社が平成26年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

利害関係

　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。

以　　上