| 【表紙】 | |
|---|---|
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成26年１月30日 |
| 【事業年度】 | 第72期(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) |
| 【会社名】 | 日本土地建物株式会社 |
| 【英訳名】 | NIPPON TOCHI-TATEMONO Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 吉 田 卓 郎 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区霞が関一丁目４番１号 |
| 【電話番号】 | 03(3501)7277 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 光 野 友 章 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区霞が関一丁目４番１号 |
| 【電話番号】 | 03(3501)7277 |
| 【事務連絡者氏名】 | 経理部長 光 野 友 章 |
| 【縦覧に供する場所】 | 日本土地建物株式会社 関西支社 |
| (大阪市中央区北浜三丁目６番13号) |
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第68期 | 第69期 | 第70期 | 第71期 | 第72期 | |
| 決算年月 | 平成21年10月 | 平成22年10月 | 平成23年10月 | 平成24年10月 | 平成25年10月 | |
| 営業収益 | (百万円) | 63,462 | 72,006 | 58,989 | 83,295 | 66,064 |
| 経常利益 | (百万円) | 6,803 | 6,118 | 5,710 | 9,280 | 11,121 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | (百万円) | △2,682 | 591 | 2,086 | △30,477 | 16,557 |
| 包括利益 | (百万円) | ― | ― | 4,543 | △30,045 | 37,339 |
| 純資産額 | (百万円) | 93,819 | 90,446 | 95,969 | 65,316 | 102,158 |
| 総資産額 | (百万円) | 566,152 | 548,542 | 554,894 | 504,480 | 511,366 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 44,913.13 | 43,354.43 | 46,064.66 | 30,984.34 | 49,095.71 |
| １株当たり当期純利益又は当期純損失(△) | (円) | △1,850.29 | 291.74 | 1,026.19 | △14,987.83 | 8,142.62 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 16.1 | 16.1 | 16.9 | 12.5 | 19.5 |
| 自己資本利益率 | (％) | △3.2 | 0.7 | 2.3 | △38.9 | 20.3 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 3,637 | 28,749 | 10,028 | 35,492 | 19,712 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 346 | △12,161 | △17,276 | △9,050 | 5,565 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △3,739 | △17,405 | △60 | △18,943 | △34,654 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (百万円) | 23,091 | 22,274 | 14,862 | 22,361 | 12,985 |
| 従業員数 | (名) | 613 | 609 | 613 | 595 | 583 |
(注) １ 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため、記載しておりません。
また、第68期及び第71期については、当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
３ 当社株式は非上場・非店頭登録であり、株価の算定が困難なため、株価収益率を記載しておりません。
４ 従業員数は、就業人員数を表示しております。
(2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第68期 | 第69期 | 第70期 | 第71期 | 第72期 | |
| 決算年月 | 平成21年10月 | 平成22年10月 | 平成23年10月 | 平成24年10月 | 平成25年10月 | |
| 営業収益 | (百万円) | 32,716 | 33,539 | 32,688 | 49,741 | 33,069 |
| 経常利益 | (百万円) | 7,486 | 5,020 | 6,940 | 7,448 | 6,621 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | (百万円) | 3,665 | 763 | 3,489 | △28,018 | 13,398 |
| 資本金 | (百万円) | 17,000 | 17,000 | 17,000 | 17,000 | 17,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 2,100,000 | 2,100,000 | 2,100,000 | 2,100,000 | 2,100,000 |
| 純資産額 | (百万円) | 81,086 | 78,561 | 82,996 | 55,709 | 86,581 |
| 総資産額 | (百万円) | 462,205 | 451,498 | 455,829 | 416,099 | 425,638 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 38,612.81 | 37,410.39 | 39,521.94 | 26,528.36 | 41,229.38 |
| １株当たり配当額(内、１株当たり中間配当額) | (円) (円) | 300.00 (120.00) | 300.00 (120.00) | 300 (120.00) | ― ( ―) | 300 (120.00) |
| １株当たり当期純利益又は当期純損失(△) | (円) | 2,430.27 | 363.46 | 1,661.76 | △13,342.27 | 6,380.40 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 17.5 | 17.4 | 18.2 | 13.4 | 20.3 |
| 自己資本利益率 | (％) | 5.3 | 1.0 | 4.3 | △40.0 | 18.8 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 配当性向 | (％) | 12.34 | 82.54 | 18.1 | ― | 4.7 |
| 従業員数 | (名) | 256 | 261 | 265 | 256 | 274 |
(注) １ 営業収益には、消費税等は含まれておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため、記載しておりません。
また、第71期については、当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
３ 当社株式は非上場・非店頭登録であり、株価の算定が困難なため、株価収益率を記載しておりません。
４ 従業員数は、就業人員数を表示しております。
２ 【沿革】
当社は、昭和29年５月、㈱日本勧業銀行の永年にわたる知識と経験を活かして設立され、爾来、事務所用ビルの賃貸・管理を営業の中核としていましたが、昭和39年以降、宅地の造成・分譲事業、マンションや戸建住宅の分譲事業等にも進出し事業の多様化を図って来ました。
近年には分社化による事業の展開を進めることで当社グループによる経営規模の拡大を図る一方、不動産の証券化等の新規事業分野にも取り組み、不動産に関するあらゆる業務に対処し得る綜合不動産業としての地歩を固めております。
なお、今日までの変遷の概略は次のとおりであります。
| 年月 | 事項 |
|---|---|
| 昭和29年５月 | 「勧友ビルディング株式会社」として設立、資本金20百万円 |
| 昭和30年９月 | 不動産鑑定評価業務開始 |
| 昭和31年４月 | 宅地建物取引業者登録、不動産仲介業務開始 |
| 昭和35年４月 | ビル清掃・管理業務開始 |
| 昭和36年12月 | 「浪速建物株式会社」を合併し、社名を「勧銀土地建物株式会社」に変更、同社より淀屋橋勧銀ビル(現 日土地淀屋橋ビル)を継承、大阪支社(現 関西支社)を開設 |
| 昭和39年11月 | 横浜市鴨居分譲地販売開始 |
| 昭和40年２月 | 川崎市百合ヶ丘分譲地販売開始 |
| 昭和49年１月 | 社名を「日本土地建物株式会社」に変更 |
| 昭和49年７月 | 日土地内幸町ビル竣工 |
| 昭和49年８月 | 千代田区霞が関に日土地ビル竣工、同ビルに本社移転 |
| 昭和58年４月 | 日土地静岡ビル竣工 |
| 昭和60年８月 | 日土地名古屋ビル竣工 |
| 平成４年11月 | 「日土地総合管理株式会社」(現「日土地ビルサービス株式会社」、連結子会社)を設立、ビル総合管理部門を業務移管「日本土地建物販売株式会社」を設立 |
| 平成８年11月 | 「霞が関ホーム株式会社」(現「日土地建設株式会社」、連結子会社)設立 |
| 平成10年５月 | 不動産特定共同事業許可 |
| 平成11年１月 | 住宅企画部門を「日本土地建物販売株式会社」へ業務移管 |
| 平成11年４月 | 不動産仲介部門を「日本土地建物販売株式会社」へ業務移管 |
| 平成12年11月 | 不動産投資顧問業登録 |
| 平成13年７月 | 「日本土地建物販売株式会社」と「勧業不動産株式会社」が合併、「勧業日土地販売株式会社」(現「日本土地建物販売株式会社」、連結子会社)となる |
| 平成13年９月 | 甲子園シルバーホーム竣工 |
| 平成13年10月 | 新大崎勧業ビルディング取得 |
| 平成14年５月 | 日土地京都四条ビル竣工「日土地ビルサービス株式会社」が「ISO9001」を取得 |
| 平成14年11月 | 日土地西新宿ビル竣工 |
| 平成15年７月 | Azabu Manor竣工 |
| 平成15年９月 | 「日土地建設株式会社」が「ISO9001」を取得 |
| 日土地京橋ビル竣工 | |
| 平成16年１月 | 資本金50億円に増資Yoyogi Park Manor竣工 |
| 平成16年２月 | 日土地京都四条通ビル竣工 |
| 平成16年３月 | 私募ファンド「ネオパスエイリスファンド」組成 |
| 平成16年４月 | Lattice aoyama(コンバージョンプロジェクト)竣工 |
| 平成16年10月 | 私募ファンド「ネオパス不動産流動化証券組入れ私募ファンド04-10」組成 |
| 平成17年８月 | 私募ファンド「ネオパスソリューションファンド」組成 |
| 平成18年４月 | 虎ノ門イーストビルディング竣工 |
| 平成18年７月 | 汐留芝離宮ビルディング竣工 |
| 平成19年１月 | 「ＣＲＥマネジメント推進コンソーシアム」設立に参画 |
| 平成19年７月 | 私募ファンド「ネオパスタウルスファンド」組成 |
| 平成20年７月 | 「日土地アセットマネジメント株式会社」が金融商品取引業登録 |
| 平成20年８月 | 日土地堺筋ビル竣工 |
| 平成21年３月 | 芝浦ルネサイトタワー竣工 |
| 平成21年10月 | 日土地千葉ビル竣工 |
| 資本金170億円に増資 | |
| 平成22年１月 平成22年３月 平成22年７月 平成22年10月 | 日土地銀座ビル、IKOZA竣工 日土地御徒町ビル竣工 日土地山下町ビル竣工 日土地日本橋イーストビル竣工 |
| 平成24年３月 | 有明セントラルタワー取得 |
| 平成24年４月 | 連結子会社「勧友エンタープライズ株式会社」を吸収合併 |
| 平成25年５月 | 京橋イーストビル竣工 |
| 平成25年10月 | 日土地虎ノ門ビル竣工 |
３ 【事業の内容】
当社グループは、当社および連結子会社６社ほかにより構成され、その主要な事業、および当該各事業における当社および主要企業の位置づけは次のとおりであります。なお、セグメントと同一の区分であります。
| 都市開発事業 | …… | 当社および連結子会社「日本土地建物販売㈱」ほかは、オフィスビル・商業施設等の事業用不動産の取得、開発、賃貸および運営業務をしております。連結子会社「日土地ビルサービス㈱」は、オフィスビル・商業施設等の管理運営、PM(プロパティマネジメント)をしております。連結子会社「日土地建設㈱」は、建築工事、ビルリニューアル工事をしております。 |
|---|---|---|
| 住宅事業 | …… | 当社および連結子会社「日本土地建物販売㈱」は、マンション・戸建住宅の企画、開発、販売をしております。 |
| 不動産ソリューション事業 | …… | 当社、連結子会社「日本土地建物販売㈱」は、不動産売買・賃貸借の仲介をしております。当社は不動産鑑定評価業務、CRE戦略支援をしております。 |
| 資産運用事業 | …… | 連結子会社「日土地アセットマネジメント㈱」は、不動産ファンドの企画・組成・運用をしております。連結子会社「日土地ビルサービス㈱」は、不動産ファンド等のPM(プロパティマネジメント)をしております。当社は、不動産証券化等に関わるコンサルティング業務をしております。 |
| その他 | …… | 連結子会社「㈱レイクウッドコーポレーション」ほかはゴルフ場の運営などをしております。 |
主な事業の系統図は次のとおりであります。
４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は出資金(百万円) | 主要な事業の内容 | 議決権の所有割合(％) | 関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| (連結子会社) | |||||
| 日土地ビルサービス㈱ | 東京都千代田区 | 80 | 土地・建物の総合管理・運営プロパティマネジメント | 100.0 | 当社保有不動産の管理・運営委託役員の兼任１名 |
| 日土地建設㈱ | 東京都千代田区 | 80 | 建築工事、リニューアル工事工事の企画・設計・管理 | 100.0 | 当社建築請負工事の発注 |
| 日本土地建物販売㈱ (注)３、５ | 東京都千代田区 | 3,500 | 不動産の販売・仲介・賃貸 | 100.0 | 当社販売用不動産の販売委託役員の兼任３名 |
| 日土地アセットマネジメント㈱ | 東京都千代田区 | 80 | 不動産ファンドの組成・運用 | 100.0 | 事務所の賃貸 |
| ㈱レイクウッドコーポレーション | 神奈川県大磯町 | 480 | ゴルフ場の経営 | 90.0 | 債務保証役員の兼任１名 |
| ㈲ネオパス・エフアイエスを営業者とする匿名組合 | 東京都千代田区 | 8,484 | 不動産の賃貸 | ― 〔75.0〕 | 当社が匿名組合出資 |
| (持分法適用関連会社) | |||||
| 日新建物㈱ | 東京都品川区 | 180 | 不動産の賃貸 | 35.8 | 役員の兼任１名 |
| ㈱データキーピングサービス | 東京都千代田区 | 120 | 保管棚賃貸業 | 24.5 | ― |
| ㈱トータル保険サービス | 東京都文京区 | 350 | 総合保険代理店 | 34.6 (29.6) | 役員の兼任１名 |
(注) １ 「議決権の所有割合」欄の（ ）内は間接所有割合であります。
２ 「議決権の所有割合」欄の〔 〕内は出資総額に対する出資比率であります。
３ 特定子会社であります。
４ 上記子会社及び持分法適用関連会社は、有価証券届出書又は有価証券報告書を提出しておりません。
５ 日本土地建物販売㈱については、売上高（連結会社相互間の内部売上高を除く)の連結売上高に占める割合が10%を超えております。
主な損益情報等 ① 売上高 22,364百万円
② 経常利益 2,516百万円
③ 当期純利益 2,404百万円
④ 純資産額 11,951百万円
⑤ 総資産額 47,910百万円
５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
平成25年10月31日現在
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
|---|---|
| 都市開発事業 | 190 |
| 住宅事業 | 35 |
| 不動産ソリューション事業 | 194 |
| 資産運用事業 | 39 |
| その他 | 40 |
| 全社(共通) | 85 |
| 合計 | 583 |
(注) 従業員数は就業人員数(当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含みます。)であります。
(2) 提出会社の状況
平成25年10月31日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) |
|---|---|---|---|
| 274 | 41.2 | 9.7 | 6,528 |
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
|---|---|
| 都市開発事業 | 88 |
| 住宅事業 | 28 |
| 不動産ソリューション事業 | 71 |
| 資産運用事業 | 2 |
| その他 | 0 |
| 全社(共通) | 85 |
| 合計 | 274 |
(注) １ 従業員は就業人員数(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含みます。)であります。
２ 平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
当グループにおいては、次長以上を除く社員をもって、日本土地建物労働組合(組合員304人)が組織されております。
なお、会社と組合との間に特筆すべき事実はありません。
第２ 【事業の状況】
１ 【業績等の概要】
(1) 業績
当連結会計年度のわが国経済は新たに誕生した安倍政権の掲げる金融政策・財政政策・成長戦略及び日本銀行の大胆な金融緩和等により円高是正・株高傾向が進むと同時に消費者マインド・企業マインドは改善し、その影響が実体経済へ徐々に波及してきたこと、公共投資の大幅な増加等内需が堅調に推移したこともあり、概ね景気回復が続いた一年となりました。
不動産業界においては、デフレ脱却への期待感、金融緩和政策等を好感し、都市部を中心に不動産価格は上昇の動きを示しました。賃貸オフィス市場においては、都心部における新築供給が落ち着いていたこと、事業継続を重視した移転ニーズが依然旺盛であること、業容・人員拡大の動きが多少なりとも顕在化してきたこと等により、本格的な需要の増加とは言えないものの需給が引き締まり、空室率は改善の動きを示しました。分譲住宅市場においては、低金利の継続に加えて、今後の物価上昇、消費税率引き上げの動き等による先高感により購入意欲が高まり、契約率は堅調に推移しました。また、J-REIT市場では、投資家マインドの改善により投資口価格の上昇や各投資法人における公募増資による資金調達の動き、物件取得を行う動きが活発になり、不動産投資市場の事業環境は大幅に改善いたしました。
このような事業環境の下、当社グループは、都市開発事業においては竣工案件の早期稼働や既存保有物件の稼働率向上に努め、住宅事業では、相次ぐ竣工物件の着実な販売等による収益増強に取り組みました。不動産ソリューション事業・資産運用事業においては、求められるニーズに当社グループのノウハウを的確に提供することによる案件の受託・成約に努めました。あわせて、財務基盤の早期健全化とポートフォリオ改善を目指し、保有資産の入れ替えを推進しました。
この結果、当連結会計年度の営業収益は66,064百万円(前連結会計年度比20.7％減)、営業利益は13,269百万円（同10.4％増）、 経常利益は11,121百万円（同19.8％増）となりました。
なお、特別利益として、出資金売却益、受取補償金など計12,875百万円を、特別損失として、出資金評価損、出資金売却損など計8,777百万円をそれぞれ計上した結果、当期純利益は16,557百万円（前連結会計年度は当期純損失30,477百万円）となりました。
当連結会計年度におけるセグメントの業績は次のとおりであります。
(a) 都市開発事業
当セグメントにおきましては、主力である不動産賃貸収入や開発不動産の売上を計上し、営業収益は38,211百万円（前連結会計年度比28.5％減）、セグメント利益（営業利益）は12,929百万円（同5.4％減）となりました。
(b) 住宅事業
当セグメントにおきましては、「パークホームズ大岡山ラヴィアンコート」、「ラヴィアンコート川口南鳩ヶ谷」などのマンション分譲や「ラヴィアンヴェール新百合ヶ丘Ⅱ」、「ラヴィアンヴェール青葉こどもの国」などの戸建分譲の収入を計上し、営業収益は17,353百万円（前連結会計年度比9.8％減）、セグメント利益（営業利益）は1,895百万円（同20.4％増)となりました。
(c) 不動産ソリューション事業
当セグメントにおきましては、不動産仲介手数料、鑑定評価手数料に加え、事業用不動産の転売収入などを計上し、営業収益は5,936百万円（前連結会計年度比7.9％増）、セグメント利益（営業利益）は527百万円（前連結会計年度はセグメント損失373百万円）となりました。
(d) 資産運用事業
当セグメントにおきましては、不動産証券化や私募ファンドに係る各種収入フィーなどを計上し、営業収益は1,559百万円（前連結会計年度比12.7％減）、セグメント利益（営業利益）は66百万円（同61.1％減）となりました。
(e) その他
その他では、ゴルフ事業などにより、営業収益は4,179百万円（前連結会計年度比1.9％増）、セグメント利益（営業利益）は469百万円（同10.3％増）となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度のキャッシュ・フローは、
営業活動によるキャッシュ・フロー 19,712百万円（前年同期は 35,492百万円)
投資活動によるキャッシュ・フロー 5,565百万円（前年同期は △9,050百万円）
財務活動によるキャッシュ・フロー △34,654百万円（前年同期は △18,943百万円)
となり、現金及び現金同等物は9,376百万円減少し、期末残高は12,985百万円(前年同期比41.9％
減)となりました。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
税金等調整前当期純利益は大幅増益の15,219百万円（前年同期は税金等調整前当期純損失27,560百万円)となり、減価償却費6,478百万円、出資金売却損益△6,447百万円、出資金評価損5,996百万円などにより、19,712百万円の収入となりました。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
有形固定資産の取得による支出△24,537百万円、出資金の回収による収入18,343百万円、投資有価証券の売却による収入8,526百万円、有形固定資産の売却による収入4,540百万円などにより5,565百万円の収入となりました。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
借入金の借入・返済によるネット支出△41,803百万円を計上する一方、社債の発行・償還によるネット収入7,700百万円を計上したことを主因に34,654百万円の支出となりました。
２ 【生産、受注及び販売の状況】
(1) 生産実績
該当事項はありません。
(2) 受注実績
当連結会計年度の受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注金額(百万円) | 前年同期比(％) | 受注残高(百万円) | 前年同期比(％) |
|---|---|---|---|---|
| 都市開発事業 | 3,289 | △33.0 | 1,986 | △41.0 |
| 住宅事業 | 118 | +38.8 | 0 | ― |
(注) 上記金額には消費税等は含まれておりません。
(3) 販売実績
当連結会計年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります
| セグメントの名称 | 販売金額(百万円) | 前年同期比(％) | 販売件数(戸・件) | 前年同期比(％) |
|---|---|---|---|---|
| 都市開発事業 | 6,500 | △66.3 | 2 | △66.7 |
| 住宅事業 | 16,422 | △12.8 | 343 | +1.5 |
| 不動産ソリューション事業 | 3,417 | +12.1 | 13 | △69.8 |
| 合計 | 26,340 | △36.1 | 358 | △7.5 |
(注) １ 上記金額には消費税等は含まれておりません。
２ 住宅事業の販売金額、販売戸数には、他社との共同事業によるマンション分譲が含まれております。
３ 【対処すべき課題】
今後のわが国経済は、欧米諸国の財政問題悪化、新興国の成長率のさらなる鈍化等の懸念材料があるものの、米国がリードする世界経済回復の動きや政府及び日銀の経済・金融政策の継続などにより投資・消費マインドは消費税率引き上げ等により想定される一時的な落ち込みはありながらも、腰折れすることなく回復の動きを示すものと考えられます。
不動産市場におきましては、金融緩和政策等によりデフレ脱却の期待感が高まりつつあり、不動産投資に対するマインドの改善、住宅需要の増加等が見られ、地価も上昇に転じるとともに、流通市場における取引も活発な状況にあります。一方で、不動産賃貸市場においては空室率改善の動きは見られ、賃料上昇の蓋然性は高まっているものの賃料の本格的な回復には時間を要するものと思われます。
このような環境の下、当社グループは、前期よりスタートしました中期経営計画「The Challenge Plan 2016 ～未来を切り拓く～」に基づき、収益力と財務体質を徹底的に強化して経営基盤強化を図り、業績のＶ字回復と成長戦略の実現に向けて取り組んでまいりました。綜合不動産会社として、未来を見据え、新しい価値を生み出し、都市や社会に貢献していくことにより、本計画で掲げている「都市・社会の未来に新しい価値を創出していく強く個性的な企業グループ」を目指してまいります。
今期は「Ｖ字回復達成に向けた構造改革断行」の集大成の期として、前期に引き続き、財務基盤の強化と同時に選択と集中による事業ポートフォリオ強化を図り、構造的な収益力の強化に向けた戦略・施策を実行していきます。「グループの一体運営強化」、「スピード感溢れる経営」、「戦略の強化・具体化」、「活力ある組織づくり」をキーワードに業務運営体制を改めるとともに、計画の達成に向けた以下の４つの戦略を推進することにより、グループ一体で取り組む“変革”を一層加速させてまいります。
まず、第一に「収益力の強化」を達成するため、収益の柱である賃貸事業について内部成長の一層の強化、開発物件の早期収益化・安定稼働への着実な遂行を図るとともに、マンション分譲事業や仲介事業のより一層の強化に努めます。また、新機軸への挑戦や当社のノウハウを活かした商品・サービスを提供し外部収益獲得の追求に取り組みます。
第二に「生産性の向上」について、未稼働資産の早期収益化等により、資産の効率化を図ります。また、より一層のコスト削減に取り組むとともに、業務フローの整備・拡充等を通じて、業務の効率化を進め、少数精鋭体制の構築を目指します。
第三に「健全性の回復」として、財務の健全性の向上を通じ、自己資本比率の回復・向上を目指します。ノンコア資産の売却等による資産ポートフォリオの入れ替え、有利子負債削減等により財務基盤を強化します。また、意思決定プロセスの見直し等を通じ、投資判断の精緻化・高度化と適正なリスク管理に取り組んでいきます。
第四に、上記３つの戦略の実現を支える「インフラ体制の再構築」を進め、収益力・生産性の向上に資する体制を整備し、グループ連携力をより一層強化します。
これら取り組みにより諸課題への解決を図るとともに、将来に向けた成長戦略を描き、真に強い日土地グループの実現を目指してまいります。
４ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末において判断したものであります。
(1) 有利子負債依存について
当社グループは、設備投資資金および運転資金の多くを借入金や社債に依存しているため、総資産に占める有利子負債の比率が高い水準にあります。
有利子負債に占める固定金利比率が高いため、今後の金利上昇の影響は短期的には限定的ですが、中長期的には、金利上昇の影響を受け、当社グループの経営成績及び財政状態が影響を受ける可能性があります。
また、金融機関の融資スタンスの厳格化や当社格付けの低下などにより、資金調達が困難となった場合には、当社グループの経営成績及び財政状態が影響を受ける可能性があります。
(2) 都市開発事業について
当社グループは、東京、大阪の都心部を中心にオフィスビルを保有し、都市開発事業を行なっておりますが、景気動向の影響を受け、不動産市場が悪化した場合、賃料水準の下落、稼働率の低下などにより、当社グループの経営成績及び財政状態が影響を受ける可能性があります。
(3) 法的規制について
当社グループが行なう事業は、「宅地建物取引業法」、「建設業法」、「不動産の鑑定評価に関する法律」、「金融商品取引法」、「都市計画法」、「借地・借家法」などの法令の他、各自治体制定の条例などによる規制を受けております。また、ＳＰＣを活用した不動産投資では、「資産の流動化に関する法律」などによる規制を受けております。
将来における、これらの規制の改廃によって、当社グループの経営成績及び財政状態が影響を受ける可能性があります。
(4) 不動産価格の下落について
当社グループが保有する不動産(土地・建物)について、将来、経済状況、需給バランスの悪化等の要因により、価格が著しく下落した場合、当該資産の売却等による実現損計上、棚卸資産の評価に関する会計基準や固定資産の減損会計にかかる会計基準適用による評価減計上が、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
また、ＳＰＣを活用した不動産投資についても、投資対象不動産の価格下落による評価減計上などにより、当社グループの経営成績及び財政状態が影響を受ける可能性があります。
(5) 株式保有について
当社グループは、多くの上場株式を保有しております。株式市場全体で大幅な株価下落が生じるような場合には、評価損の発生により、当社グループの経営成績及び財政状態が影響を受ける可能性があります。
(6) 災害による影響について
将来において、地震や風水害等の災害が発生した場合、所有資産の毀損・劣化などにより、当社グループの経営成績及び財政状態が影響を受ける可能性があります。
５ 【経営上の重要な契約等】
特記すべき事項はありません。
６ 【研究開発活動】
特記すべき事項はありません。
７ 【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 財政状態の分析
(資産)
総資産は、前連結会計年度末に比べ6,885百万円増加し511,366百万円となりました。流動資産は、前連結会計年度末に比べ11,788百万円減少し67,820百万円となりましたが、これは主として、現金及び預金の減少によるものであります。
また、固定資産は、前連結会計年度末に比べ18,674百万円増加し443,545百万円となりましたが、これは主として、有形固定資産や投資有価証券が増加する一方で、出資金が売却により減少したことによるものであります。
(負債)
負債は、前連結会計年度末に比べ29,956百万円減少し409,207百万円となりました。流動負債は、前連結会計年度末に比べ24,482百万円減少し175,463百万円となりましたが、これは主として、短期借入金の減少によるものであります。固定負債は、前連結会計年度末に比べ5,473百万円減少し233,744百万円となりましたが、これは主として、長期借入金が減少する一方で社債や繰延税金負債が増加したことによるものであります。
(純資産)
純資産は、前連結会計年度末に比べ36,841百万円増加し102,158百万円となりました。これは主として、利益剰余金やその他有価証券評価差額金の増加によるものであります。
(2) 経営成績の分析
(営業収益・営業利益)
営業収益は、販売用不動産売上の減少を主因に66,064百万円と前連結会計年度に比べ17,231百万円（20.7％）の減収となりましたが、営業利益は13,269百万円と前連結会計年度に比べ1,248百万円(10.4%)の増益となりました。
(営業外損益・経常利益)
営業外収益は、受取配当金の減少や持分法投資利益の増加などにより4,341百万円と前連結会計年度比191百万円の増加となりました。また、営業外費用は、支払利息の減少を主因に6,489百万円と前連結会計年度比401百万円の減少となりました。これらにより、経常利益は11,121百万円と前連結会計年度に比べ1,841百万円(19.8％)の増益となりました。
(特別損益)
特別利益は、出資金売却益、受取補償金など計12,875百万円と前連結会計年度比4,570百万円の増加となりました。一方、特別損失は、出資金評価損、同償還損など計8,777百万円と前連結会計年度比36,367百万円の減少となりました。
(当期純利益)
税金等調整前当期純利益15,219百万円を計上し、法人税、住民税及び事業税616百万円、法人税等調整額△2,213百万円などを計上した結果、当期純利益は16,557百万円(前連結会計年度は当期純損失30,477百万円）となりました。
なお、各セグメントの業績概要については、「１ 業績等の概要 (1) 業績」に記載のとおりであります。
(3) キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの状況につきましては、「第２ 事業の状況 1 業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社グループは、都市開発事業の拡充に重点を置き、設備投資を実施しておりますが、当連結
会計年度の設備投資額(有形固定資産、無形固定資産の取得価額。金額には消費税等は含まれて
おりません。)は次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 設備投資額(百万円) | 構成比(％) |
|---|---|---|
| 都市開発事業 | 27,289 | 98.4 |
| 住宅事業 | 1 | 0.0 |
| 不動産ソリューション事業 | 1 | 0.0 |
| 資産運用事業 | 4 | 0.0 |
| 報告セグメント | 27,297 | 98.5 |
| その他 | 311 | 1.1 |
| 調整額 | 116 | 0.4 |
| 合計 | 27,724 | 100.0 |
また、当連結会計年度における主要な設備の売却は次のとおりであります。
提出会社
| 設備の名称 | 所在地 | セグメントの名称 | 設備の内容・用途 | 土地面積㎡ | 帳簿価額(百万円) | |||
| 土地 | 建物 | その他 | 合計 | |||||
| 京橋イーストビル（一部） | 東京都中央区 | 都市開発事業 | 貸事務所・ 店舗 | 545 | 5,366 | 1,812 | 56 | 7,235 |
| 戸山シティハイツ | 東京都新宿区 | 都市開発事業 | 貸共同住宅 | 141 | 172 | 121 | 0 | 293 |
| 用賀ビル | 東京都世田谷区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | ― | ― | 231 | 7 | 238 |
２ 【主要な設備の状況】
当社グループ(当社及び連結子会社)における主要設備は、以下のとおりであります。
(1) 提出会社
| 設備の名称 | 所在地 | セグメントの名称 | 設備の内容・用途 | 土地面積㎡ | 帳簿価額(単位：百万円) | 従業員数(人) | |||
| 土地 | 建物 | その他 | 合計 | ||||||
| 虎ノ門ビル | 東京都港区 | 都市開発事業 | 貸店舗事務所 | 1,536 | 12,414 | 2,914 | 127 | 15,456 | |
| 銀座ビル | 東京都中央区 | 都市開発事業 | 貸事務所住宅 | 1,280 | 11,833 | 3,308 | 67 | 15,209 | |
| 高輪事業用地 | 東京都港区 | 都市開発事業 | 建設予定地 | 1,625 | 15,125 | ― | ― | 15,125 | |
| 新大崎勧業ビルディング | 東京都品川区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 3,540 | 10,700 | 2,495 | 0 | 13,195 | |
| 淀屋橋ビル | 大阪市中央区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 2,297 | 12,149 | 988 | 6 | 13,144 | 7 |
| 西新宿ビル | 東京都新宿区 | 都市開発事業 | 貸事務所住宅 | 4,241 | 8,596 | 4,385 | 9 | 12,992 | 4 |
| 有明セントラルタワー | 東京都江東区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 5,073 | 4,867 | 7,201 | 163 | 12,232 | |
| 京橋イーストビル | 東京都中央区 | 都市開発事業 | 貸店舗事務所 | 829 | 8,164 | 2,659 | 75 | 10,899 | |
| 汐留芝離宮ビルディング | 東京都港区 | 都市開発事業 | 貸店舗事務所 | 1,139 | 8,397 | 2,421 | 13 | 10,831 | |
| 芝浦ルネサイトタワー | 東京都港区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 1,286 | 6,649 | 2,263 | 40 | 8,953 | |
| 山下町ビル | 横浜市中区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 1,532 | 3,520 | 3,647 | 68 | 7,236 | 6 |
| 日土地ビル | 東京都千代田区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 3,985 | 3,707 | 3,409 | 111 | 7,227 | 65 |
| 日本橋イーストビル | 東京都中央区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 1,248 | 2,849 | 2,228 | 49 | 5,126 | |
| 堺筋ビル | 大阪市中央区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 1,581 | 2,479 | 2,364 | 26 | 4,869 | |
| 千葉ビル | 千葉市中央区 | 都市開発事業 | 貸店舗事務所 | 1,883 | 1,959 | 2,840 | 33 | 4,833 | |
| 川崎ビル | 川崎市川崎区 | 都市開発事業 | 貸宿泊施設 | 1,332 | 1,891 | 2,888 | 19 | 4,798 | |
| 名古屋ビル | 名古屋市中区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 3,346 | 1,200 | 2,843 | 29 | 4,073 | 4 |
| ジーエス・ユアサ新橋ビル | 東京都港区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 501 | 3,880 | 77 | ― | 3,958 | |
| ＩＫＯＺＡ | 神奈川県大和市 | 都市開発事業 | 貸店舗事務所 | (5,322) | ― | 2,943 | 83 | 3,027 | |
| 京都四条通ビル | 京都市下京区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 679 | 2,088 | 763 | 2 | 2,854 | |
| 京橋ビル | 東京都中央区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 775 | 1,551 | 1,234 | 14 | 2,801 | 4 |
| 御徒町ビル | 東京都台東区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 836 | 1,006 | 1,471 | 32 | 2,510 | |
| Azabu Manor | 東京都港区 | 都市開発事業 | 貸共同住宅 | 2,391 | 1,076 | 1,173 | 17 | 2,267 | |
| iori表参道 | 東京都渋谷区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 473 | 1,819 | 362 | 4 | 2,185 | |
| 南榎町ハイツ | 東京都新宿区 | 都市開発事業 | 賃貸住宅 | 1,323 | 1,865 | 249 | 1 | 2,117 | |
| 市谷ビル | 東京都新宿区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 1,702 | 1,755 | 230 | ― | 1,986 | |
| Lattice aoyama | 東京都港区 | 都市開発事業 | 貸店舗住宅 | 617 | 1,585 | 348 | 0 | 1,935 | |
| 春日ビル | 東京都港区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 5,139 (2,891) | 833 | 893 | 6 | 1,733 | |
| 北新宿ビル | 東京都新宿区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 869 | 1,567 | 165 | 1 | 1,733 | |
| 仙台事業用地 | 仙台市青葉区 | 都市開発事業 | 貸地 | 775 | 1,615 | ― | ― | 1,615 | 2 |
| 山中湖事業用地 | 山梨県南都留郡山中湖村 | 都市開発事業 | 建設予定地 | 181,968 | 1,553 | ― | ― | 1,553 | |
| DRE小牧センター2号棟 | 愛知県小牧市 | 都市開発事業 | 貸事務所倉庫 | (22,237) | ― | 1,546 | ― | 1,546 | |
| 千葉中央ビル | 千葉市中央区 | 都市開発事業 | 貸店舗事務所 | 556 | 517 | 863 | 2 | 1,384 | |
| 八重洲ビル | 東京都中央区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 220 | 1,173 | 61 | ― | 1,235 | |
| ハイツ甲四公園 | 兵庫県西宮市 | 都市開発事業 | 貸寮 | 2,025 | 552 | 533 | 15 | 1,102 | |
| 江古田シルバーホーム | 東京都中野区 | 都市開発事業 | 貸厚生施設 | 2,297 | 857 | 181 | 0 | 1,038 | |
| 西新橋ビル | 東京都港区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 337 | 765 | 260 | 0 | 1,026 | |
| Yoyogi Park Manor | 東京都渋谷区 | 都市開発事業 | 貸共同住宅 | 1,123 | 546 | 466 | 5 | 1,018 | |
| 中野ビル | 東京都中野区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 953 | 967 | 9 | 0 | 977 | |
| 広尾ハイツ | 東京都港区 | 都市開発事業 | 貸共同住宅 | (1,837) | 701 | 270 | 0 | 971 | |
| 設備の名称 | 所在地 | セグメントの名称 | 設備の内容・用途 | 土地面積㎡ | 帳簿価額(単位：百万円) | 従業員数(人) | |||
| 土地 | 建物 | その他 | 合計 | ||||||
| 八尾ビル | 大阪府八尾市 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 5,597 | 662 | 250 | 23 | 936 | |
| 北品川五丁目再開発事業予定地 | 東京都品川区 | 都市開発事業 | 建設予定地 | 2,626 | 811 | ― | ― | 811 | |
| DRE小牧センター3号棟 | 愛知県小牧市 | 都市開発事業 | 貸事務所倉庫 | (9,154) | ― | 886 | ― | 886 | |
| DRE小牧センター1号棟 | 愛知県小牧市 | 都市開発事業 | 貸事務所倉庫 | (6,771) | ― | 808 | ― | 808 | |
| 甲子園シルバーホーム | 兵庫県西宮市 | 都市開発事業 | 貸厚生施設 | 1,813 | 383 | 378 | 4 | 765 | |
| 蒲田ビル | 東京都大田区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 2,740 | 249 | 500 | 1 | 752 | |
| 板付ビル | 福岡市博多区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 3,305 | 538 | 187 | 13 | 739 | |
| 白山マルエツ 店舗棟 | 横浜市緑区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 4,473 | 467 | 175 | 5 | 648 | |
| ハイツ竜安寺道 | 京都市右京区 | 都市開発事業 | 貸寮 | 1,646 | 338 | 290 | 6 | 634 | |
| 麹町共同ビル | 東京都千代田区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 738 | 379 | 251 | 0 | 631 | |
| (410) | |||||||||
| 日本橋ビル | 東京都中央区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 316 | 490 | 115 | 0 | 605 | |
| シェアリーフ千歳烏山 | 東京都世田谷区 | 都市開発事業 | 貸共同住宅 | 1,621 | 319 | 222 | 24 | 567 | |
| 豊中ビル | 大阪府豊中市 | 都市開発事業 | 貸店舗工場 | 2,577 | 442 | 111 | 9 | 563 | |
| 葛飾ビル | 東京都葛飾区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 1,249 | 480 | 61 | 0 | 542 | |
| 静岡ビル | 静岡県静岡市 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 394 | 195 | 307 | 5 | 509 | 1 |
| 奈良ビル | 奈良県奈良市 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 2,284 | 369 | 134 | 4 | 508 | |
(2) 国内子会社
| 会社名 | 事業所名 | 所在地 | セグメントの名称 | 設備の内容・用途 | 土地面積㎡ | 帳簿価額(単位：百万円) | 従業員数(人) | |||
| 土地 | 建物 | その他 | 合計 | |||||||
| 日土地ビルサービス㈱ | 蔵前セントラルビル | 東京都台東区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 307 | 310 | 218 | 0 | 529 | |
| ㈲ネオパス・エフアイエスを営業者とする匿名組合 | 与野ショッピングセンター | さいたま市中央区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 55,256 | 11,583 | 5,865 | 68 | 17,517 | |
| 扶桑ショッピングセンター | 愛知県丹羽郡扶桑町 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 91,325 | 5,113 | 2,731 | 126 | 7,972 | ||
| 入間ショッピングセンター | 埼玉県入間市 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 31,904 | 3,777 | 2,499 | 46 | 6,323 | ||
| 日本土地建物販売㈱ | ゲートシティ大崎 | 東京都品川区 | 都市開発事業 | 貸事務所住宅 | 2,367 | 6,442 | 3,395 | 56 | 9,894 | |
| 西新宿KFビル | 東京都新宿区 | 都市開発事業 | 貸事務所住宅 | 2,131 | 2,767 | 1,459 | 0 | 4,227 | ||
| 自由が丘エヌケービル | 東京都目黒区 | 都市開発事業 | 貸店舗事務所 | (766) | 1,831 | 117 | 0 | 1,949 | ||
| エヌティ久が原 | 東京都大田区 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 2,434 | 1,239 | 468 | 7 | 1,715 | ||
| 横浜西口第一ビル | 横浜市西区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 413 | 1,101 | 607 | 3 | 1,711 | ||
| 横浜西口第二ビル | 横浜市西区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 462 | 1,101 | 259 | 1 | 1,362 | ||
| 亀戸ビル | 東京都江東区 | 都市開発事業 | 貸店舗事務所 | 776 | 341 | 711 | 1 | 1,055 | ||
| 柏駅前共同ビル | 千葉県柏市 | 都市開発事業 | 貸店舗 | 519 | 819 | 207 | ― | 1,026 | ||
| 横浜ビル | 横浜市中区 | 都市開発事業 | 貸事務所 | 641 | 730 | 185 | 1 | 917 | ||
| 人形町ビル | 東京都中央区 | 都市開発事業 | 貸店舗事務所 | 687 | 362 | 329 | 75 | 767 | ||
| 天王台住宅 | 千葉県我孫子市 | 都市開発事業 | 貸住宅 | 3,721 | 571 | 122 | 2 | 696 | ||
| ㈱レイクウッドコーポレーション | レイクウッドゴルフクラブ | 神奈川県中郡大磯町 | その他 | ゴルフ場施設 | 1,410,319 | 3,822 | 1,181 | 235 | 5,239 | 40 |
| (369,121） | ||||||||||
| 平塚富士見カントリークラブ | 神奈川県足柄上郡中井町 | その他 | ゴルフ場施設 | 1,253,433 | 1,728 | 608 | 219 | 2,556 | ||
| （254,122） | ||||||||||
(注) １ 土地面積中の( )内は借地権、定期借地権の面積であります。
２ 帳簿価額のうち、土地には土地及び借地権の合計、その他には建物、土地、建設仮勘定以外の有形固定資産（リース資産を含む）の合計を表示しております。なお、連結会社間の未実現利益等については、調整を行っておりません。
３ 上記の他、連結会社以外からの主要な賃借設備の内容は、下記のとおりであります。
(1) 提出会社
| 設備の名称 | 所在地 | セグメントの名称 | 設備の内容 | 賃借面積㎡ |
|---|---|---|---|---|
| 蔵前セントラルビル | 東京都台東区 | 都市開発事業 | 転貸用建物 | 638 |
| RECビル | 東京都千代田区 | 都市開発事業 | 転貸用建物 | 336 |
| 西新橋ビル | 東京都港区 | 都市開発事業 | 転貸用建物 | 380 |
| 新大崎勧業ビルディング | 東京都品川区 | 都市開発事業 | 転貸用建物 | 818 |
| 第２ローレルビル | 東京都港区 | 都市開発事業 | 転貸用建物 | 1,281 |
| 新六本木ビル | 東京都港区 | 都市開発事業 | 転貸用建物 | 5,984 |
| 霞が関コモンゲート | 東京都千代田区 | 都市開発事業 | 転貸用建物 | 1,427 |
３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
| 会社名 | 設備の名称 | 所在地 | 設備の用途・内容 | セグメントの名称 | 投資予定額(百万円) | 資金調達方法 | 着手及び完了予定 | |
| 予算金額 | 既支払額 | |||||||
| 提出会社 | 大崎駅西口南地区第一種市街地再開発事業 (注1) | 東京都品川区 | 貸事務所・商業施設鉄骨造地上24階地下２階建延床面積 58,457㎡（全体） | 都市開発事業 | 11,933 | 7,760 | 借入金 | 平成23年４月～平成26年１月 |
| シェアリーフ西船橋グレイスノート | 千葉県船橋市 | 寄宿舎・スタジオ鉄筋コンクリート造一部鉄骨造地上５階地下１階建延床面積 3,727㎡ | 都市開発事業 | 714 | 49 | 借入金 | 平成25年６月～平成26年２月 | |
| 京橋二丁目西地区第一種市街地再開発事業(注2) | 東京都中央区 | 貸事務所・商業施設鉄骨造・一部鉄骨鉄筋コンクリート造地上32階地下3階建延床面積119,050㎡(全体) | 都市開発事業 | 46,430 | 17,855 | 借入金 | 平成25年10月～平成28年10月 | |
(注)1 大崎駅西口南地区第一種市街地再開発事業は、当社ほか１社が参加組合員として参画している再開発事業の保
留床の一部を取得するものであり、投資予定額は当社分を記載しております。
2 京橋二丁目西地区第一種市街地再開発事業は、当社ほか２社が参加組合員として参画している再開発事業の保
留床の一部を取得するものであり、投資予定額は当社分を記載しております。
(2) 重要な設備の除却等
現在除却等を予定している重要な設備はありません。
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
|---|---|
| 普通株式 | 6,000,000 |
| 計 | 6,000,000 |
② 【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数(株)(平成25年10月31日) | 提出日現在発行数(株)(平成26年１月30日) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式 | 2,100,000 | 2,100,000 | 非上場非店頭登録 | 単元株式数は50株 であります。 |
| 計 | 2,100,000 | 2,100,000 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
(5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(千株) | 発行済株式総数残高(千株) | 資本金増減額 (百万円) | 資本金残高 (百万円) | 資本準備金増減額(百万円) | 資本準備金残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成21年10月23日 | 600 | 2,100 | 12,000 | 17,000 | 3,600 | 3,600 |
(注) 有償第三者割当 600千株
主な割当先 清水建設㈱、㈱竹中工務店、東京センチュリーリース㈱、戸田建設㈱、
大和ハウス工業㈱、他35社
発行価格 26,000円
資本組入額 20,000円
(6) 【所有者別状況】
平成25年10月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数50株) | 単元未満株式の状況(株) | |||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | ― | 11 | 1 | 50 | ― | ― | 290 | 352 | ― |
| 所有株式数(単元) | ― | 7,650 | 700 | 30,620 | ― | ― | 3,030 | 42,000 | ― |
| 所有株式数の割合(％) | ― | 18.21 | 1.67 | 72.90 | ― | ― | 7.21 | 100 | ― |
(7) 【大株主の状況】
平成25年10月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数(千株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|
| 日新建物株式会社 | 品川区上大崎３―２―１ | 185 | 8.84 |
| 清水建設株式会社 | 中央区京橋２―16―１ | 107 | 5.10 |
| 株式会社竹中工務店 | 大阪市中央区本町４―１―13 | 99 | 4.71 |
| 株式会社損害保険ジャパン | 新宿区西新宿１―26―１ | 91 | 4.36 |
| 東京センチュリーリース株式会社 | 千代田区神田練塀町３ | 89 | 4.24 |
| 戸田建設株式会社 | 中央区京橋１-７-１ | 75 | 3.57 |
| 株式会社みずほ銀行 | 千代田区丸の内１―３―３ | 70 | 3.33 |
| 大和ハウス工業株式会社 | 大阪市北区梅田３-３-５ | 69 | 3.29 |
| 富国生命保険相互会社 | 千代田区内幸町２―２―２ | 64 | 3.05 |
| 第一三共株式会社 | 中央区日本橋本町３―５―１ | 52 | 2.50 |
| 計 | ― | 902 | 42.98 |
(注) 日新建物株式会社(平成25年10月31日現在当社が35.8%株式を所有)が所有している上記株式については、会社法施行規則第67条の規定により議決権の行使が制限されております。
(8) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成25年10月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
|---|---|---|---|
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (相互保有株式) 普通株式 235,200 | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 1,864,800 | 37,296 | ― |
| 単元未満株式 | ― | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 2,100,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 37,296 | ― |
② 【自己株式等】
平成25年10月31日現在
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数(株) | 他人名義所有株式数(株) | 所有株式数の合計(株) | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合(％) |
|---|---|---|---|---|---|
| (相互保有株式) | |||||
| 日新建物株式会社 | 東京都品川区上大崎３―２―１ | 185,600 | ― | 185,600 | 8.84 |
| 勧友商事株式会社 | 東京都港区西新橋１―11－４ | 49,600 | ― | 49,600 | 2.36 |
| 計 | ― | 235,200 | ― | 235,200 | 11.20 |
(9) 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
該当事項はありません。
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。
３ 【配当政策】
当社は、株主への安定的な利益還元を重要な課題の一つと考え、業績に対応した配当を実施することを基本としたうえで、事業展開計画、内部留保の充実および配当性向等を総合的に勘案して決定することとしております。
この方針のもと、当期の配当につきましては、１株当たり300円（内中間配当120円）といたしまし
た。
内部留保金については、今後の設備投資等の資金需要に備える所存です。
なお、当社は、会社法第454条第５項に規定する中間配当を行うことができる旨を定めており、剰余金の配当は中間配当および期末配当の年２回を基本としておりますが、配当の決定機関は、中間配当は取締役会、期末配当は株主総会であります。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 |
| (百万円) | (円) | |
| 平成25年６月26日 | 252 | 120 |
| 取締役会決議 | ||
| 平成26年１月29日 | 378 | 180 |
| 株主総会決議 |
４ 【株価の推移】
非上場・非店頭登録につき該当事項はありません。
５ 【役員の状況】
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | |
| 代表取締役社長社長執行役員 | ― | 吉 田 卓 郎 | 昭和28年1月24日生 | 昭和51年４月 | ㈱第一勧業銀行 入行 | (注)３ | 0.25 |
| 平成14年４月 | ㈱みずほ銀行 本店長 | ||||||
| 平成15年３月 | 同行 執行役員 本店長 | ||||||
| 平成17年４月 | 同行 常務執行役員 | ||||||
| 平成19年４月 | 同行 常務取締役 | ||||||
| 平成21年５月 | 当社 執行役員副社長 都市開発事業本部長 | ||||||
| 平成21年６月 | 当社 執行役員副社長 都市開発事業本部長兼ＣＲＥソリューション本部長 | ||||||
| 平成22年１月 | 当社 代表取締役社長 | ||||||
| 平成22年５月 | Aflac Incorporated 取締役(現) | ||||||
| 平成25年10月 | 当社 代表取締役社長 社長執行役員(現) | ||||||
| 代表取締役副社長執行役員 | ― | 間 山 公 晴 | 昭和30年９月９日生 | 昭和54年４月 平成14年５月 平成17年４月 平成19年４月 平成21年４月 平成23年４月 平成24年１月 平成25年10月 | ㈱第一勧業銀行 入行 ㈱みずほコーポレート銀行 業務推進部参事役 同行 金融法人第一部長 同行 執行役員 ヒューマンリソースマネジメント部長 ㈱みずほ銀行 常務執行役員 当社 常務執行役員 当社 代表取締役専務執行役員 当社 代表取締役副社長執行役員(現) | (注)３ | 0.20 |
| 取締役専務執行役員 | ― | 岡 山 宗 康 | 昭和24年６月19日生 | 昭和48年４月 | 当社 入社 | (注)４ | 0.35 |
| 平成11年４月 | 当社 建築開発部長 | ||||||
| 平成13年７月 | 当社 取締役 建築開発部長 | ||||||
| 平成14年７月 | 当社 取締役執行役員 建築開発部長 | ||||||
| 平成15年11月 | 当社 取締役執行役員 ビル事業本部 建築事業部長 | ||||||
| 平成18年10月 | 当社 取締役常務執行役員 都市開発事業本部 都市開発第一部長 | ||||||
| 平成21年11月 平成25年10月 | 当社 取締役常務執行役員 当社 取締役専務執行役員(現) | ||||||
| 取締役常務執行役員 | ― | 西 田 俊 行 | 昭和25年７月16日生 | 昭和48年４月 | 勧業不動産㈱ 入社 | (注)３ | 0.25 |
| 平成７年10月 | 同社 名古屋支店長 | ||||||
| 平成10年４月 | 同社 新宿支店長 | ||||||
| 平成13年４月 | 同社 開発部担当部長 | ||||||
| 平成13年７月 | 当社 建築開発部開発室担当部長 | ||||||
| 平成18年10月 | 当社 執行役員 都市開発事業本部 戦略開発部長 | ||||||
| 平成22年１月 平成25年１月 | 当社 取締役執行役員 都市開発事業本部 戦略開発部長 当社 取締役常務執行役員 都市開発事業本部 戦略開発部長 | ||||||
| 平成25年10月 | 当社 取締役常務執行役員(現) | ||||||
| 取締役常務執行役員 | ― | 小 島 哲 男 | 昭和26年３月７日生 | 昭和59年８月 平成８年４月 平成13年７月 | 勧業不動産㈱ 入社 同社 大宮支店長 勧業日土地販売㈱ 新宿支店長 | (注)３ | 0.05 |
| 平成16年１月 | 日本土地建物販売㈱ 執行役員 八重洲支店長 | ||||||
| 平成18年７月 平成19年１月 | 同社 常務執行役員 八重洲支店長 同社 常務執行役員 営業本部営業部長 | ||||||
| 平成20年６月 平成23年11月 | 同社 取締役常務執行役員 営業本部 営業部長 同社 取締役専務執行役員(現) | ||||||
| 平成24年１月 平成25年10月 | 当社 取締役 当社 取締役常務執行役員(現) | ||||||
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数(千株) | |
| 取締役 | ― | 山 本 幹 男 | 昭和23年３月５日生 | 昭和46年４月 | 富国生命保険相互会社 入社 | (注)３ | ― |
| 平成14年７月 | 同社 取締役 人事部長兼関連事業部長 | ||||||
| 平成15年４月 | 同社 常務取締役 人事部長 | ||||||
| 平成15年７月 | 同社 常務取締役 | ||||||
| 平成18年１月 | 当社 取締役(現) | ||||||
| 平成21年７月 平成22年７月 平成24年４月 | 富国生命保険相互会社 取締役 専務執行役員 同社 取締役副社長執行役員 フコクしんらい生命保険㈱ 代表取締役社長(現) | ||||||
| 取締役 | ― | 栗 原 正 一 | 昭和38年11月27日生 | 平成６年４月 平成９年９月 平成13年４月 平成25年１月 | 弁護士登録(第二東京弁護士会所属) 中島経営法律事務所 入所 同所 パートナー(現) 当社 取締役(現) | (注)４ | ― |
| 監査役常勤 | ― | 安 藤 寛 | 昭和24年４月11日生 | 昭和48年４月 | ㈱第一勧業銀行 入行 | (注)５ | 0.35 |
| 平成14年４月 | みずほ証券㈱ 執行役員 スイスみずほ銀行 社長 | ||||||
| 平成15年３月 | 当社 執行役員 | ||||||
| 平成16年11月 | 当社 常務執行役員 | ||||||
| 平成21年11月 平成24年１月 | 当社 専務執行役員 日本土地建物販売㈱ 監査役(現) | ||||||
| 平成25年１月 | 当社 監査役(常勤)(現) | ||||||
| 監査役 | ― | 川 内 和 幸 | 昭和24年５月14日生 | 昭和48年４月 | ㈱第一勧業銀行 入行 | (注)５ | 0.25 |
| 平成12年６月 | 同行 広島支店長 | ||||||
| 平成18年５月 | 当社 執行役員不動産ソリューシ ョン本部 法人営業第三部長 | ||||||
| 平成19年４月 | 当社 常務執行役員 不動産ソリ ューション本部 営業統括部長 | ||||||
| 平成20年12月 | 当社 常務執行役員 名古屋支社長 | ||||||
| 平成23年１月 | 日土地ビルサービス㈱ 取締役専務執行役員 | ||||||
| 平成25年１月 平成25年１月 | 当社 監査役(非常勤)(現) 日本土地建物販売㈱ 監査役(現) | ||||||
| 監査役非常勤 | ― | 登 林 清 隆 | 昭和24年６月29日生 | 昭和48年４月 | ㈱第一勧業銀行 入行 | (注)５ | 0.30 |
| 平成15年６月 | ㈱みずほ銀行 監査役 | ||||||
| 平成17年４月 | 同行 常務取締役 | ||||||
| 平成19年６月 | 日新建物㈱ 副社長執行役員 | ||||||
| 平成20年１月 | 同社 代表取締役副社長 | ||||||
| 平成21年１月 | 同社 代表取締役社長 | ||||||
| 平成25年１月 | 当社 監査役(非常勤)(現) | ||||||
| 平成26年１月 | 日新建物㈱ 代表取締役会長(現) | ||||||
| 監査役非常勤 | ― | 小 野 正 人 | 昭和25年11月４日生 | 昭和49年４月 | ㈱第一勧業銀行 入行 | (注)５ | 3.90 |
| 平成16年４月 | ㈱みずほコーポレート銀行 常務 執行役員 | ||||||
| 平成18年４月 | ㈱みずほ銀行 常務執行役員 | ||||||
| 平成19年６月 | ㈱みずほフィナンシャルグループ 代表取締役副社長 | ||||||
| 平成23年６月 | 日本ハーデス㈱ 代表取締役副社 長 | ||||||
| 平成24年６月 | ㈱トータル保険サービス 代表取 締役社長(現) | ||||||
| 平成25年１月 | 当社 監査役(非常勤)(現) | ||||||
| 計 | 5.90 | ||||||
(注) １ 取締役 山本幹男、栗原正一は、社外取締役であります。
２ 監査役 登林清隆、小野正人は、社外監査役であります。
３ 平成26年１月29日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
４ 平成25年１月29日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
５ 平成25年１月29日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
６ 当社は平成14年７月より執行役員制度を導入しております。
平成26年１月30日現在、執行役員は25名(内５名は取締役を兼務)であります。
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
※コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、迅速な意思決定と業務執行体制の確立を通じて、株主の信頼と期待に応え、企業価値を継続的に高めていくことであると考えております。
① 会社の機関の内容
・当社は監査役会制度を採用しており、株主総会の下に法定機関である取締役会、監査役会を置くほか、取締役会および代表取締役社長の諮問機関である経営委員会を置いております。
・また、当社は経営意思決定の迅速化を図るとともに、業務執行機能を強化するため、平成14年７月に執行役員制度を導入しております。
・提出日現在、当社の取締役は７名(内、代表取締役２名、社外取締役２名)、執行役員は25名(内、取締役兼務５名、専務執行役員１名、常務執行役員12名)であります。
・その他、取締役会や経営委員会を補佐するとともに、関係会社を含めた業務活動全般を管理・監督する機関として、事業統括部を設置し、同部運営のグループ経営会議などにより、グループとしての内部統制の充実とリスク管理の強化を図っております。
・会計監査人につきましては、新日本有限責任監査法人に委嘱し会社法監査および金融商品取引法監査を受けており、正確な経営情報・財務情報の提供に配慮しております。
・顧問弁護士からは、法律上の判断を必要とする場合等に、適宜、助言・指導を受けております。
② 内部統制システムの整備の状況
イ．取締役・使用人の職務執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
・当社は、コンプライアンスを経営の基本原則と位置づけ、関係規程・マニュアル等を整備して、役職員が法令・定款および社会規範を遵守した行動をとるための行動規範としており、統括責任者および部門管理責任者を置き、全社共通のコンプライアンス活動を推進するとともに、部門管理責任者は所管業務に係るコンプライアンスの徹底に努めております。
・コンプライアンスを強化するため法令等違反行為に関する内部通報制度を設けるとともに、内部監査部門はコンプライアンスに関する内部監査を実施しております。
・コンプライアンスに関する活動は、取締役会および監査役会に報告するものとしております。
ロ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
・取締役会に付議する重要な事項は、所管部署にて当該事項に係るリスクを分析・評価し、原則取締役および代表取締役社長の諮問機関である経営委員会に報告・協議を行ったうえで、取締役会にてこれを決定することとしております。
・リスク管理に関する規程を整備し、効果的・効率的なリスク管理を実施するためにコンプライアンス体制と共通のリスク管理体制を構築しております。
ハ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
・経営計画を定め、これを適宜見直して、経営理念と経営方針の周知徹底と各部門の目標達成を図ることとしております。
・当社は執行役員制度を導入し、経営意思決定の迅速化と業務執行機能の強化を行っております。
・情報の共有と業務の効率化を推進するため、ITシステムを活用しております。
ニ．当会社および子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
・当社グループ共通のコンプライアンス規程・マニュアル、内部通報窓口を整備し、グループとしてのコンプライアンス推進を図るため、グループ統括責任者の任命、各社の統括責任者で構成するコンプライアンス委員会の設置等を始めとした体制を構築しております。
・機能別分社化体制により、責任の明確化と専門性の向上を図りつつ、相互牽制機能の確保と各社でのリスク管理を徹底し、あわせて、グループ全体ならびにグループ会社に関する重要な事項は、グループ各社の取締役会に対する意見具申機関であるグループ経営会議に報告・協議しております。
・グループ全体としてのリスク情報の集約と共有化および対応策の検討のため、グループ横断のリスク管理体制を構築するとともに、グループ共通の内部監査規程を整備して、子会社等監査の体制を構築しております。
・当社グループ経営計画を定め、これを適宜見直して、経営理念と経営方針のグループ各社への周知徹底と目標達成を図っております。
・グループ共通のITシステムを整備するとともに、グループ各社の部門長による業務報告(以下「部長会」という。)を実施し、情報の共有と業務の効率化を推進しております。
ホ．取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する事項
・文書管理に関する事務手続に従い、取締役の職務執行に係る情報を文書または電磁的媒体に記録し、保存しており、取締役および監査役は、常時、これらの文書等を閲覧できるものとしております。
ヘ．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制、ならびにその使用人の取締役からの独立性に関する事項
・監査役は、内部監査部門等所属の社員に、監査業務に必要な事項を命令することができるものとし、監査役より監査業務に必要な命令を受けた社員は、その命令に関して、取締役の指揮命令を受けないものとしております。
ト．取締役・使用人等が監査役に報告するための体制、ならびにその他監査が実効的に行われることを確保するための体制
・取締役・執行役員等が、監査役に対して、法定の事項に加え当社および日土地グループに重大な影響を及ぼす事項、内部監査の実施状況等をすみやかに報告する体制を整備することとしております。
・監査役は、取締役会および部長会に出席し、業務執行状況の確認、取締役等との意見交換を行うことができるものとしております。
③ 役員報酬の内容
・取締役および監査役に支払った報酬等の額
| 取締役に支払った報酬 | 102百万円 | (うち社外9百万円) |
|---|---|---|
| 監査役に支払った報酬 | 33百万円 | (うち社外8百万円) |
④ 内部監査および監査役監査の組織、人員及び手続ならびに内部監査、監査役監査および会計監査の相互連携について
・内部監査部門として、内部監査室を設置し、２名の体制で、情報管理関係の規程類整備を推進するとともに、統制環境の監査を実施し、さらに、全社的な内部統制システムの充実のための提言を行っております。
・監査役会は監査役４名(内、社外監査役２名)で構成されており、各監査役は、監査役会が定めた監査の方針、業務分担などに従い、取締役の職務執行について監査を行っております。なお、定例の監査役会において相互に職務の状況について報告を行うことにより認識を共有しております。
・内部監査室、監査役会および会計監査人は、必要に応じ相互に情報および意見の交換を行うなど連携を密にして、監査の実効性と効率の向上を図っております。
⑤ 社外取締役および社外監査役との関係
・当社では、社外取締役２名、社外監査役２名を選任しております。
・当社では、社外取締役または社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準または方針は定めておりませんが、２名の社外取締役は、他社の経営者あるいは法律の専門家としての幅広い見識を活かして、当社経営のチェック・監督をしております。また、２名の社外監査役は永年銀行や他社の経営に携わった経験を活かして監査をしております。
・当社と社外取締役山本幹男および栗原正一の両氏との間には、人的関係、資本的関係またはその他の利害関係はありません。
・社外監査役登林清隆氏は当社株式を300株を所有し、社外監査役小野正人氏は当社株式を3,900株所有しております。
・社外監査役登林清隆氏は当社の持分法適用関連会社である日新建物㈱の代表取締役社長であります。また社外監査役小野正人氏は当社の持分法適用関連会社である㈱トータル保険サービスの代表取締役社長であります。当社とそれぞれの会社との間では営業取引がありますが、いずれも定型的な取引であり、社外監査役個人が直接利害関係を有するものではなく、社外監査役と当社の取引関係はありません。
⑥ 会計監査の状況
・当期において業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成については、次のとおりであります。
所属する監査法人名
新日本有限責任監査法人
業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員 業務執行社員 大坂谷 卓(継続監査年数５年)
指定有限責任社員 業務執行社員 鹿島 寿郎(継続監査年数３年)
監査業務に係る補助者の構成
公認会計士４名、その他１名
⑦ 取締役の定数
・当社の取締役は12名以内とする旨定款に定めております。
⑧ 取締役の選任の決議要件
・当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑨ 株主総会の特別決議要件
・当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑩ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
・当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議をもって、毎年４月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を目的とするものであります。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬(百万円) | 非監査業務に基づく報酬(百万円) | 監査証明業務に基づく報酬(百万円) | 非監査業務に基づく報酬(百万円) | |
| 提出会社 | 26 | ― | 26 | ― |
| 連結子会社 | 14 | ― | 14 | ― |
| 計 | 40 | ― | 40 | ― |
② 【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
該当事項はありません。
④ 【監査報酬の決定方針】
当社は監査公認会計士等に対する監査報酬を決定するにあたり、監査公認会計士等より提示される監査計画の内容をもとに、監査工数等の妥当性を勘案、協議し、会社法第399条に基づき、監査役会の同意を得た上で決定することとしております。
第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、平成24年11月１日から平成25年10月31日までの連結会計年度及び事業年度の連結財務諸表及び財務諸表について、新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取り組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、新日本有限責任監査法人が主催するセミナー等への参加ならびに会計専門書の定期購読を行っております。
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１ 連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 ６社
連結子会社の名称
日土地ビルサービス㈱
日土地建設㈱
日本土地建物販売㈱
日土地アセットマネジメント㈱
㈱レイクウッドコーポレーション
㈲ネオパス・エフアイエスを営業者とする匿名組合
前連結会計年度において連結子会社でありました日土地ビルディング㈱は、当連結会計年度において、日本土地建物販売㈱が吸収合併したため、連結の範囲から除外しております。
(2) 主要な非連結子会社の名称等
㈱レイクウッド大多喜
(連結の範囲から除いた理由)
非連結子会社は、いずれも小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、いずれも連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためであります。
２ 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法を適用した関連会社数
３社
会社等の名称
日新建物㈱
㈱データキーピングサービス
㈱トータル保険サービス
(2) 持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社のうち主要な会社等の名称
㈱レイクウッド大多喜
(持分法を適用しない理由)
持分法非適用会社は、それぞれ当期純損益及び利益剰余金等に及ぼす影響が軽微であり、かつ全体としても重要性がないため、持分法の適用から除外しております。
３ 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４ 会計処理基準に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① たな卸資産
販売用不動産、仕掛販売用不動産及び販売用不動産信託受益権
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
② 有価証券
a 満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)
b その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
③ デリバティブ取引により生ずる債権及び債務
時価法
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
建物(建物附属設備は除く)
ａ 平成10年３月31日以前に取得したもの
法人税法に規定する旧定率法
ｂ 平成10年４月１日から平成19年３月31日までに取得したもの
法人税法に規定する旧定額法
ｃ 平成19年４月１日以降に取得したもの
法人税法に規定する定額法
建物以外
ａ 平成19年３月31日以前に取得したもの
法人税法に規定する旧定率法
ｂ 平成19年４月１日以降に取得したもの
法人税法に規定する定率法
なお、耐用年数は法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
(会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更)
当社及び国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、当連結会計年度より、平成24年11月１日以後に取得した有形固定資産については、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しております。
この変更による損益への影響は軽微であります。
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。
③ リース資産（所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産）
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零として算定する定額法
なお、リース取引会計基準の改正適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引については、引き続き通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理を適用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒れに備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
使用人及び兼務役員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
③ 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
④ 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に充てるため、内規に基づく期末要支給額の100％を計上しております。
(4) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
金利スワップ取引については、特例処理の要件を満たしているため、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
＜ヘッジ手段＞ 金利スワップ
＜ヘッジ対象＞ 借入金
③ ヘッジ方針
将来の金利変動リスクを回避するために金利スワップ取引を利用しており、投機目的の取引は行わない方針であります。
④ ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップ取引の特例処理の要件を満たしているため、有効性の判定を省略しております。
(5) のれんの償却方法及び償却期間
のれん及び負ののれんは、５年間で均等償却しております。
(6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(連結貸借対照表関係)
※１ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 投資有価証券(株式) | 11,280百万円 | 14,242百万円 |
| 出資金 | 21,799百万円 | 5,307百万円 |
※２ 担保に供している資産及び担保付債務は、以下のとおりであります。
(1) 担保に供している資産
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 現金及び預金 | 1,361百万円 | 1,498百万円 |
| 販売用不動産 | 33,079百万円 | 31,886百万円 |
| 建物 | 76,373百万円 | 71,017百万円 |
| 構築物 | 256百万円 | 226百万円 |
| 機械装置及び運搬具 | 1百万円 | 1百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 15百万円 | 14百万円 |
| 土地 | 185,217百万円 | 152,399百万円 |
| 建設仮勘定 | ―百万円 | 16,038百万円 |
| 借地権 | 1,831百万円 | 1,831百万円 |
| 投資有価証券 | 23,055百万円 | 40,022百万円 |
| 出資金 | 1,750百万円 | 1,750百万円 |
| 計 | 322,942百万円 | 316,687百万円 |
(2) 上記に対応する債務
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 短期借入金 | 95,373百万円 | 72,190百万円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 41,862百万円 | 37,834百万円 |
| １年内償還予定の社債（銀行保証付無担保社債） | 1,800百万円 | 3,300百万円 |
| 長期借入金 | 133,348百万円 | 128,319百万円 |
| 社債（銀行保証付無担保社債） | 2,900百万円 | 9,100百万円 |
| 計 | 275,284百万円 | 250,744百万円 |
※３ たな卸資産及び有形固定資産の保有目的の変更
保有目的変更により、販売用不動産1,290百万円を有形固定資産（土地、建物その他）に、有形固定資産（土地、建物その他）1,912百万円を販売用不動産に、それぞれ振替えております。
(連結損益計算書関係)
※１ 通常の販売目的で保有するたな卸資産の収益性の低下による簿価切下額は、次のとおりであり
ます。
| 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 営業原価 | 3,129百万円 | 665百万円 |
※２ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 内幸町ビル売却益 | 6,467百万円 | ―百万円 |
| 用賀ビル売却益 | ―百万円 | 201百万円 |
| その他 | 19百万円 | 46百万円 |
| 計 | 6,487百万円 | 247百万円 |
※３ 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 錦ヶ丘マンション売却損 | 23百万円 | ―百万円 |
| 京橋イーストビル一部売却損 | ―百万円 | 347百万円 |
| その他 | 0百万円 | 30百万円 |
| 計 | 23百万円 | 378百万円 |
※４ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 名古屋支社閉鎖関連除却損 | 16百万円 | ―百万円 |
| 本社ビル原状回復工事 | 14百万円 | ―百万円 |
| 渋谷支店事務所移転に伴う除却 | ―百万円 | 5百万円 |
| 安否確認システム入替 | ―百万円 | 3百万円 |
| 日土地ビルディング閉鎖による除却 | ―百万円 | 2百万円 |
| その他 | 8百万円 | 1百万円 |
| 計 | 39百万円 | 12百万円 |
(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | △75百万円 | 29,699百万円 |
| 組替調整額 | △580百万円 | △1,109百万円 |
| 税効果調整前 | △656百万円 | 28,590百万円 |
| 税効果額 | 734百万円 | △10,189百万円 |
| その他有価証券評価差額金 | 78百万円 | 18,400百万円 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | ||
| 当期発生額 | 114百万円 | 2,185百万円 |
| 組替調整額 | △2百万円 | △62百万円 |
| 持分法適用会社に対する 持分相当額 | 111百万円 | 2,122百万円 |
| その他の包括利益合計 | 189百万円 | 20,523百万円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 2,100,000 | ― | ― | 2,100,000 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 66,507 | ― | ― | 66,507 |
３ 配当に関する事項
(1)配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 平成24年１月26日定時株主総会 | 普通株式 | 378 | 180 | 平成23年10月31日 | 平成24年１月27日 |
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 2,100,000 | ― | ― | 2,100,000 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
|---|---|---|---|---|
| 普通株式(株) | 66,507 | ― | ― | 66,507 |
３ 配当に関する事項
(1)配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成25年６月26日取締役会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 252 | 120 | 平成25年４月30日 | 平成25年７月29日 |
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額（百万円） | １株当たり配当額(円) | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 平成26年１月29日定時株主総会 | 普通株式 | 利益剰余金 | 378 | 180 | 平成25年10月31日 | 平成26年１月30日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
当社グループにおいては現金及び現金同等物の範囲を現金及び預金勘定としているので、現金及び現金同等物の範囲と現金及び預金勘定は一致しております。
(リース取引関係)
１ リース取引に関する会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
| (単位：百万円) | |||
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | |||
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額 | |
| 機械装置及び運搬具 | 141 | 88 | 52 |
| 工具、器具及び備品 | 43 | 39 | 4 |
| ソフトウェア | 132 | 110 | 21 |
| 合計 | 316 | 237 | 78 |
なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高の有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
| (単位：百万円) | |||
| 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |||
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額 | |
| 機械装置及び運搬具 | 65 | 22 | 42 |
| ソフトウェア | 39 | 34 | 5 |
| 合計 | 104 | 56 | 47 |
なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高の有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(2) 未経過リース料期末残高相当額
| (単位：百万円) | ||
|---|---|---|
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |
| １年内 | 30 | 11 |
| １年超 | 47 | 36 |
| 合計 | 78 | 47 |
なお、未経過リース料期末残高相当額は、有形固定資産の期末残高等に占める未経過リース料期末残高の割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(3) 支払リース料及び減価償却費相当額
| (単位：百万円) | ||
|---|---|---|
| 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
| 支払リース料 | 72 | 30 |
| 減価償却費相当額 | 72 | 30 |
(4) 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
２ オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち、解約不能のものに係る未経過リース料
| (単位：百万円) | ||
|---|---|---|
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |
| １年内 | 6 | 6 |
| １年超 | 12 | 10 |
| 合計 | 19 | 16 |
(金融商品関係)
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全かつ流動性の高い預金等に限定し、また、資金調達
については主に金融機関からの借入や社債の発行による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒さ
れておりますが、定期的に時価や発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、取引先企業との
関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
借入金及び社債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、このうち一部
は変動金利であるため、金利の変動リスクに晒されておりますが、その一部については、デリバ
ティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
デリバティブ取引は、資金調達に伴う利息について、金利スワップを行っております。金利ス
ワップには、金利水準の変動によるリスクがあります。また、当社グループの取引の相手方はい
ずれも信用度の高い金融機関であり、相手方の債務不履行による信用リスクは想定しておりませ
ん。デリバティブ取引の執行は、代表権のある役員の決裁に基づき財務部が行なっており、取引
の状況についてはすべて財務部が統括しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定さ
れた価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異な
る前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価
を把握することが極めて困難と認められる金融商品（（注２）参照）や子会社株式及び関連会社株
式は次表には含めておりません。
前連結会計年度(平成24年10月31日)
（単位：百万円）
| 連結貸借対照表 計上額 | 時価 | 差額 | ||
| (1) | 現金及び預金 | 22,361 | 22,361 | ― |
| (2) | 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 36,388 | 36,388 | ― | |
| 資産計 | 58,750 | 58,750 | ― | |
| (1) | 短期借入金 | 109,691 | 109,691 | ― |
| (2) | １年内返済予定の長期借入金 | 78,699 | 78,699 | ― |
| (3) | １年内償還予定の社債 | 1,800 | 1,800 | ― |
| (4) | 社債 | 2,900 | 2,845 | △54 |
| (5) | 長期借入金 | 201,741 | 200,201 | △1,539 |
| 負債計 | 394,832 | 393,237 | △1,594 | |
当連結会計年度(平成25年10月31日)
（単位：百万円）
| 連結貸借対照表 計上額 | 時価 | 差額 | ||
| (1) | 現金及び預金 | 12,985 | 12,985 | ― |
| (2) | 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 57,545 | 57,545 | ― | |
| 資産計 | 70,531 | 70,531 | ― | |
| (1) | 短期借入金 | 85,310 | 85,310 | ― |
| (2) | １年内返済予定の長期借入金 | 77,606 | 77,606 | ― |
| (3) | １年内償還予定の社債 | 3,300 | 3,300 | ― |
| (4) | 社債 | 9,100 | 8,891 | △208 |
| (5) | 長期借入金 | 185,412 | 183,946 | △1,465 |
| 負債計 | 360,728 | 359,055 | △1,673 | |
（注１） 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
（1）現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
（2）投資有価証券
これらの時価については、株式等は取引所の価格によっており、投資信託については公表され
ている基準価額によっております。
また、保有目的ごとの有価証券については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
（1）短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
（2）１年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
（3）１年内償還予定の社債
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
（4）社債
当社の発行する社債の時価は市場価格がないため、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び
信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
（5）長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳
簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるもの
は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値
により算定しております。
デリバティブ取引
（デリバティブ取引関係）の注記を参照下さい。
（注２）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
（単位：百万円)
| 区分 | 平成24年10月31日 | 平成25年10月31日 |
|---|---|---|
| ①非上場株式等*1 | 8,425 | 8,423 |
| ②出資金等*2 | 43,134 | 26,762 |
| ③長期預り敷金保証金*3 | 28,184 | 26,861 |
(*1) 非上場株式等については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるた
め、時価開示の対象としておりません。
(*2) 出資金等については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、
時価開示の対象としておりません。
(*3) 賃貸物件における賃借人から預託されている受入敷金保証金は、市場価格がなく、かつ、賃借
人の入居から退去までの実質的な預託期間を算定することは困難であり、その他の預託金等に
ついても、実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フ
ローを見積ることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
（注３）金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年10月31日)
（単位：百万円)
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 22,361 | ― | ― | ― |
当連結会計年度(平成25年10月31日)
（単位：百万円)
| １年以内 | １年超５年以内 | ５年超10年以内 | 10年超 | |
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 12,985 | ― | ― | ― |
（注４）社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成24年10月31日)
（単位：百万円)
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 109,691 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社債 | 1,800 | 1,300 | 800 | 800 | ― | ― |
| 長期借入金 | 78,699 | 71,479 | 63,179 | 47,397 | 18,979 | 705 |
| 合計 | 190,191 | 72,779 | 63,979 | 48,197 | 18,979 | 705 |
当連結会計年度(平成25年10月31日)
（単位：百万円)
| １年以内 | １年超２年以内 | ２年超３年以内 | ３年超４年以内 | ４年超５年以内 | ５年超 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 85,310 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社債 | 3,300 | 2,800 | 2,800 | 2,000 | 1,500 | ― |
| 長期借入金 | 77,606 | 72,412 | 56,522 | 35,949 | 20,311 | 216 |
| 合計 | 166,216 | 75,212 | 59,322 | 37,949 | 21,811 | 216 |
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、経営者が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。
当社グループは、綜合不動産業として、都市開発事業、住宅事業を中心に多角的に事業を展開しており、「都市開発事業」、「住宅事業」、「不動産ソリューション事業」及び「資産運用事業」の４つを報告セグメントとしております。
各セグメントの内容は以下の通りであります。
都市開発事業 ：都市開発事業の企画・実施、オフィスビル・商業施設の賃貸
管理・運営
住宅事業 ：マンション・戸建住宅の企画・開発・販売
不動産ソリューション事業：不動産仲介、不動産鑑定評価、コンサルティング
資産運用事業 ：不動産ファンドの組成・運用、投資商品企画・開発
２ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
３ 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他(注)１ | 調整額(注)２ | 連結財務諸表計上額(注)３ | |||||
| 都市開発事業 | 住宅事業 | 不動産ソリューション事業 | 資産運用事業 | 計 | ||||
| 営業収益 | ||||||||
| 外部顧客への営業収益 | 52,875 | 19,232 | 5,340 | 1,748 | 79,196 | 4,099 | ― | 83,295 |
| セグメント間の内部 営業収益又は振替高 | 576 | 3 | 162 | 37 | 780 | ― | △780 | ― |
| 計 | 53,452 | 19,236 | 5,502 | 1,786 | 79,977 | 4,099 | △780 | 83,295 |
| セグメント利益又は損失（△） | 13,667 | 1,575 | △373 | 169 | 15,039 | 425 | △3,444 | 12,021 |
| セグメント資産 | 391,795 | 21,673 | 6,762 | 1,413 | 421,645 | 12,321 | 70,513 | 504,480 |
| その他の項目 | ||||||||
| 減価償却費 | 6,397 | 7 | 58 | 15 | 6,478 | 256 | 66 | 6,801 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | 16,450 | 2 | 37 | 2 | 16,492 | 107 | 13 | 16,613 |
(注) １. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、ゴルフ事業などを含んでお
ります。
２．調整額は以下のとおりであります。
（1）セグメント利益の調整額△3,444百万円には、セグメント間取引消去△196百万円及び各報告セグメ
ントに配分していない全社費用△3,247百万円が含まれております。
全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（2）セグメント資産の調整額70,513百万円には、各報告セグメントに配分していない全社資産75,360百
万円及びセグメント間の連結調整の影響額△4,847百万円が含まれております。
全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない投資有価証券、現金及び預金等であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他(注)１ | 調整額(注)２ | 連結財務諸表計上額(注)３ | |||||
| 都市開発事業 | 住宅事業 | 不動産ソリューション事業 | 資産運用事業 | 計 | ||||
| 営業収益 | ||||||||
| 外部顧客への営業収益 | 37,368 | 17,353 | 5,757 | 1,513 | 61,993 | 4,071 | ― | 66,064 |
| セグメント間の内部 営業収益又は振替高 | 842 | ― | 178 | 46 | 1,067 | 107 | △1,175 | ― |
| 計 | 38,211 | 17,353 | 5,936 | 1,559 | 63,060 | 4,179 | △1,175 | 66,064 |
| セグメント利益 | 12,929 | 1,895 | 527 | 66 | 15,418 | 469 | △2,618 | 13,269 |
| セグメント資産 | 385,200 | 20,032 | 7,512 | 845 | 413,590 | 12,330 | 85,444 | 511,366 |
| その他の項目 | ||||||||
| 減価償却費 | 6,094 | 3 | 28 | 15 | 6,141 | 259 | 53 | 6,454 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 | 27,289 | 1 | 1 | 4 | 27,297 | 311 | 116 | 27,724 |
(注) １. 「その他」の区分は報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、ゴルフ事業などを含んでお
ります。
２．調整額は以下のとおりであります。
（1）セグメント利益の調整額△2,618百万円には、セグメント間取引消去31百万円及び各報告セグメントに
配分していない全社費用△2,650百万円が含まれております。
全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
（2）セグメント資産の調整額85,444百万円には、各報告セグメントに配分していない全社資産89,579百
万円及びセグメント間の連結調整の影響額△4,135百万円が含まれております。
全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない投資有価証券、現金及び預金等であります。
３．セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 営業収益
本邦以外の外部顧客への営業収益がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいない
ため、記載はありません。
当連結会計年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 営業収益
本邦以外の外部顧客への営業収益がないため、該当事項はありません。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
外部顧客への営業収益のうち、連結損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がいない
ため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日)
金額的重要性が低いため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 全社・消去 | 合計 | |||||
| 都市開発事業 | 住宅事業 | 不動産ソリューション事業 | 資産運用事業 | 計 | ||||
| (のれん) | ||||||||
| 当期償却額 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | 257 | 257 |
| 当期末残高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | 2 | 2 |
| (負ののれん) | ||||||||
| 当期償却額 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | 223 | 223 |
| 当期末残高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | 172 | 172 |
(注) １．「全社・消去」ののれんの当期償却額及び当期末残高は、主に子会社株式の追加取得によるものでありま
す。
２．「全社・消去」の負ののれんの当期償却額及び当期末残高は、平成22年４月１日前に行われた企業結合に
より発生したものであります。
当連結会計年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日)
(単位：百万円)
| 報告セグメント | その他 | 全社・消去 | 合計 | |||||
| 都市開発事業 | 住宅事業 | 不動産ソリューション事業 | 資産運用事業 | 計 | ||||
| (のれん) | ||||||||
| 当期償却額 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | 2 | 2 |
| 当期末残高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| (負ののれん) | ||||||||
| 当期償却額 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | 172 | 172 |
| 当期末残高 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
(注) １．「全社・消去」ののれんの当期償却額は、主に子会社株式の追加取得によるものであります。
２．「全社・消去」の負ののれんの当期償却額は、平成22年４月１日前に行われた企業結合により発生したも
のであります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
１ 関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等
前連結会計年度(自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日)
該当事項はありません。
２ 重要な関連会社に関する注記
重要な関連会社の要約財務諸表
前連結会計年度(自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日)
当連結会計年度において、重要な関係会社は日新建物㈱及び㈱トータル保険サービスであり、
それらを含む持分法適用関連会社（３社）の要約財務諸表は以下のとおりであります。
| (単位：百万円) | |
|---|---|
| 流動資産合計 | 9,007 |
| 固定資産合計 | 91,837 |
| 流動負債合計 | 25,290 |
| 固定負債合計 | 44,662 |
| 純資産合計 | 30,891 |
| 売上高 | 16,431 |
| 税引前当期純利益 | 3,651 |
| 当期純利益 | 2,114 |
当連結会計年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日)
当連結会計年度において、重要な関係会社は日新建物㈱及び㈱トータル保険サービスであり、
それらを含む持分法適用関連会社（３社）の要約財務諸表は以下のとおりであります。
| (単位：百万円) | |
|---|---|
| 流動資産合計 | 10,855 |
| 固定資産合計 | 99,698 |
| 流動負債合計 | 23,522 |
| 固定負債合計 | 48,589 |
| 純資産合計 | 38,442 |
| 売上高 | 16,266 |
| 税引前当期純利益 | 2,842 |
| 当期純利益 | 1,594 |
(１株当たり情報)
| 項目 | 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) |
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 30,984.34円 | 49,095.71円 |
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額(△) | △14,987.83円 | 8,142.62円 |
(注) １ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため、また、前連結会計年度は
１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
２ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (平成25年10月31日) | |
| 純資産の部の合計額 | (百万円) | 65,316 | 102,158 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | (百万円) | 2,309 | 2,322 |
| (うち少数株主持分) | (2,309) | (2,322) | |
| 普通株式に係る純資産額 | (百万円) | 63,006 | 99,835 |
| 普通株式の発行済株式数 | (株) | 2,100,000 | 2,100,000 |
| 普通株式の自己株式数 | (株) | 66,507 | 66,507 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数 | (株) | 2,033,493 | 2,033,493 |
３ １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
| 連結損益計算書上の当期純利益金額又は当期純損失金額(△) | (百万円) | △30,477 | 16,557 |
| 普通株主に帰属しない金額 | (百万円) | ― | ― |
| 普通株式に係る当期純利益又は当期純損失(△) | (百万円) | △30,477 | 16,557 |
| 普通株式の期中平均株式数 | (株) | 2,033,493 | 2,033,493 |
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高(百万円) | 当期末残高(百万円) | 利率(％) | 担保 | 償還期限 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 日本土地建物㈱ | 第13回銀行保証付無担保社債 | 平成21年３月31日 | 1,500 | (500) 500 | 1.50 | 無担保社債 | 平成26年３月31日 |
| 第14回銀行保証付無担保社債 | 平成23年６月30日 | 3,200 | (800) 2,400 | 0.83 | 無担保社債 | 平成28年６月30日 | |
| 第15回銀行保証付無担保社債 | 平成25年６月28日 | ― | (1,000) 5,000 | 0.99 | 無担保社債 | 平成30年６月29日 | |
| 第16回銀行保証付無担保社債 | 平成25年３月29日 | ― | （1,000) 4,500 | 0.43 | 無担保社債 | 平成30年３月30日 | |
| 合計 | 4,700 | (3,300) 12,400 | ― | ― |
(注) １ 当期末残高欄のうち、１年以内に償還が予定されるものを( )内に内書で表示しております。
２ 連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額は次のとおりであります。
| １年以内(百万円) | １年超２年以内(百万円) | ２年超３年以内(百万円) | ３年超４年以内(百万円) | ４年超５年以内(百万円) |
|---|---|---|---|---|
| 3,300 | 2,800 | 2,800 | 2,000 | 1,500 |
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高(百万円) | 当期末残高(百万円) | 平均利率(％) | 返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 109,691 | 85,310 | 0.976 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 78,699 | 77,606 | 1.700 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 52 | 76 | ― | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 201,741 | 185,412 | 1.630 | 平成32年３月31日 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | 138 | 203 | ― | 平成31年９月30日 |
| その他有利子負債預り保証金 | 81 | 61 | 1.000 | 平成28年２月22日 |
| 合計 | 390,404 | 348,669 | ― | ― |
(注) １ 平均利率については期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３ 長期借入金、リース債務及びその他有利子負債(１年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内(百万円) | ２年超３年以内(百万円) | ３年超４年以内(百万円) | ４年超５年以内(百万円) | |
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | 72,412 | 56,522 | 35,949 | 20,311 |
| リース債務 | 57 | 52 | 45 | 35 |
| その他有利子負債 | 20 | 20 | ― | ― |
【資産除去債務明細表】
該当事項はありません。
(2) 【その他】
該当事項はありません。
【営業原価明細書】
(イ)土地建物賃貸費用明細書
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | ||||
| 区分 | 注記番号 | 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) |
| 租税公課 | 2,935 | 20.0 | 2,624 | 18.6 | |
| (うち固定資産税) | (2,472) | (2,529) | |||
| 物件費 | 6,699 | 45.7 | 6,587 | 46.6 | |
| (うち賃借料) | (884) | (851) | |||
| (うち業務委託費) | (4,578) | (4,398) | |||
| (うち修繕費) | (774) | (640) | |||
| (うち光熱水道費) | (100) | (263) | |||
| (うち土地建物管理費) | (105) | (121) | |||
| 減価償却費 | 5,020 | 34.3 | 4,917 | 34.8 | |
| 計 | 14,655 | 100.0 | 14,129 | 100.0 | |
(ロ)販売用不動産売上原価明細書
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | ||||
| 区分 | 注記番号 | 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) |
| (1) 期首残高 | ※１ | 48,021 | 30,248 | ||
| (2) 期中増加高 | ※1,2 | 3,056 | 100.0 | 10,574 | 100.0 |
| (土地取得・造成工事費) | (971) | (31.8) | (5,493) | (51.9) | |
| (建物建築工事費) | (2,084) | (68.2) | (3,169) | (30.0) | |
| (その他) | (―) | (―) | (1,912) | (18.1) | |
| (3) 期中減少高 | ※３ | 2 | 1,290 | ||
| (4) 期末残高 | ※１ | 30,248 | 33,291 | ||
| (5) 売上原価 | ※１ | 20,827 | 6,240 | ||
(注) ※１ 販売用不動産の期首残高、期中増加高、期中減少高、期末残高および売上原価には販売用不動産信託受
益権を含んでおります。
２ 当事業年度の期中増加高の「その他」は固定資産からの振替によるものあります。
３ 期中減少高は他勘定への振替によるものであります。
(ハ)その他の営業費用明細書
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | ||||
| 区分 | 注記番号 | 金額(百万円) | 構成比(％) | 金額(百万円) | 構成比(％) |
| １ その他売上原価 | 0 | 1.3 | 0 | 0.5 | |
| ２ 経費 | 42 | 98.7 | 67 | 99.5 | |
| 計 | 42 | 100.0 | 67 | 100.0 | |
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)
(2) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(3) その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
２ デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ取引により生じる債権及び債務
時価法
３ たな卸資産の評価基準及び評価方法
販売用不動産、仕掛販売用不動産及び販売用不動産信託受益権
個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
４ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
①建物(建物附属設備は除く)
a 平成10年３月31日以前に取得したもの
法人税法に規定する旧定率法
b 平成10年４月１日から平成19年３月31日までに取得したもの
法人税法に規定する旧定額法
c 平成19年４月１日以降に取得したもの
法人税法に規定する定額法
②建物以外
a 平成19年３月31日以前に取得したもの
法人税法に規定する旧定率法
b 平成19年４月１日以降に取得したもの
法人税法に規定する定率法
なお、耐用年数は法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
（会計上の見積りの変更と区別することが困難な会計方針の変更）
当社は、法人税法の改正に伴い、当事業年度より、平成24年11月１日以後に取得した有形固定資産については、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しております。
この変更による損益への影響は軽微であります。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。
５ 繰延資産の処理方法
社債発行費
支出時に全額費用として処理しております。
６ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れに備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
使用人及び兼務役員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に充てるため、内規に基づく期末要支給額の100％を計上しております。
７ ヘッジ会計の方法
(1) ヘッジ会計の方法
金利スワップ取引については、特例処理の要件を満たしているため、特例処理を採用しております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
＜ヘッジ手段＞ 金利スワップ
＜ヘッジ対象＞ 借入金
(3) ヘッジ方針
将来の金利変動リスクを回避するために金利スワップ取引を利用しており、投機目的の取引は行わない方針であります。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
金利スワップ取引の特例処理の要件を満たしているため、有効性の判定を省略しております。
８ その他財務諸表作成のための基本となる事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(貸借対照表関係)
※１ 担保に供している資産及び担保付債務は、次のとおりであります。
(1) 担保に供している資産
| 前事業年度(平成24年10月31日) | 当事業年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 販売用不動産 | 22,275百万円 | 23,719百万円 |
| 建物 | 57,463百万円 | 53,274百万円 |
| 土地 | 150,848百万円 | 118,392百万円 |
| 建設仮勘定 | ―百万円 | 16,038百万円 |
| 投資有価証券 | 18,476百万円 | 34,277百万円 |
| 関係会社株式 | 4,331百万円 | 5,221百万円 |
| 出資金 | 1,750百万円 | 1,750百万円 |
| 計 | 255,143百万円 | 252,675百万円 |
(2) 上記に対応する債務
| 前事業年度(平成24年10月31日) | 当事業年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 短期借入金 | 81,763百万円 | 60,867百万円 |
| １年内返済予定の長期借入金 | 35,770百万円 | 32,281百万円 |
| １年内償還予定の社債(銀行保証付無担保社債) | 1,800百万円 | 3,300百万円 |
| 長期借入金 | 103,102百万円 | 100,613百万円 |
| 社債(銀行保証付無担保社債) | 2,900百万円 | 9,100百万円 |
| 計 | 225,335百万円 | 206,161百万円 |
２ 偶発債務
次の会社の金融機関からの借入に対し、債務保証を行っております。
| 前事業年度(平成24年10月31日) | 当事業年度(平成25年10月31日) | ||
|---|---|---|---|
| ㈱レイクウッドコーポレーション | 3,600百万円 借入債務 | ㈱レイクウッドコーポレーション | 3,200百万円 借入債務 |
※３ たな卸資産及び有形固定資産の保有目的の変更
保有目的変更により、販売用不動産1,290百万円を有形固定資産（土地、建物その他）に、有形固定資産（土地、建物その他）1,912百万円を販売用不動産に、それぞれ振替えております。
(損益計算書関係)
※１ 通常の販売目的で保有する棚卸資産の収益性低下による簿価引下額は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 売上原価 | 2,377百万円 | 330百万円 |
※２ 租税公課の内訳は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 消費税等 | 148百万円 | 77百万円 |
| 固定資産税 | 180百万円 | 57百万円 |
| 事業税 | 89百万円 | 31百万円 |
| 登録免許税 | 79百万円 | 27百万円 |
| その他 | 84百万円 | 32百万円 |
| 計 | 581百万円 | 226百万円 |
※３ 営業外収益のうち、関係会社からのものは、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 受取利息 | 95百万円 | 97百万円 |
| 受取配当金 | 2,610百万円 | 2,526百万円 |
※４ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 内幸町ビル売却益 | 6,467百万円 | ―百万円 |
| 用賀ビル売却益 | ―百万円 | 201百万円 |
| その他 | 19百万円 | 46百万円 |
| 計 | 6,487百万円 | 247百万円 |
※５ 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 錦ヶ丘マンション売却損 | 23百万円 | ―百万円 |
| 京橋イーストビル一部売却損 | ―百万円 | 347百万円 |
| その他 | 0百万円 | 30百万円 |
| 計 | 23百万円 | 378百万円 |
※６ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 名古屋支社閉鎖に伴う除却 | 16百万円 | ―百万円 |
| 本社ビル３階原状回復工事 | 14百万円 | ―百万円 |
| 安否確認システム入替 | ―百万円 | 3百万円 |
| その他 | 6百万円 | 1百万円 |
| 計 | 36百万円 | 4百万円 |
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日）
自己株式に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日）
自己株式に関する事項
該当事項はありません。
(リース取引関係)
１ リース取引に関する会計基準適用初年度開始前の所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
| (単位：百万円) | |||
| 前事業年度(平成24年10月31日) | |||
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額 | |
| 機械及び装置 | 65 | 16 | 48 |
| ソフトウェア | 128 | 106 | 21 |
| 合計 | 193 | 122 | 70 |
なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高の有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
| (単位：百万円) | |||
| 当事業年度(平成25年10月31日) | |||
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額 | |
| 機械及び装置 | 65 | 22 | 42 |
| ソフトウェア | 39 | 34 | 5 |
| 合計 | 104 | 56 | 47 |
なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高の有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(2) 未経過リース料期末残高相当額
| (単位：百万円) | ||
|---|---|---|
| 前事業年度(平成24年10月31日) | 当事業年度(平成25年10月31日) | |
| １年内 | 22 | 11 |
| １年超 | 47 | 36 |
| 合計 | 70 | 47 |
なお、未経過リース料期末残高相当額は、有形固定資産の期末残高等に占める未経過リース料期末残高の割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
(3) 支払リース料及び減価償却費相当額
| (単位：百万円) | ||
|---|---|---|
| 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
| 支払リース料 | 40 | 22 |
| 減価償却費相当額 | 40 | 22 |
(4) 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
２ オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち、解約不能のものに係る未経過リース料
| (単位：百万円) | ||
|---|---|---|
| 前事業年度(平成24年10月31日) | 当事業年度(平成25年10月31日) | |
| １年内 | 3 | 3 |
| １年超 | 3 | 0 |
| 合計 | 6 | 3 |
(有価証券関係)
前事業年度(自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日)
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式17,062百万円、関連会社株式568百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日)
子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計上額 子会社株式17,062百万円、関連会社株式568百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
| 前事業年度(平成24年10月31日) | 当事業年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産資産(流動) | ||
| 販売用不動産評価損 | 4,064百万円 | 3,946百万円 |
| 繰越欠損金 | ―百万円 | 209百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 78百万円 | 82百万円 |
| その他 | 86百万円 | 45百万円 |
| 計 | 4,229百万円 | 4,284百万円 |
| 評価性引当額 | ―百万円 | △1,667百万円 |
| 繰延税金負債(流動)との相殺 | △451百万円 | △106百万円 |
| 計 | 3,778百万円 | 2,510百万円 |
| 繰延税金資産(固定) | ||
| 関係会社出資金評価損 | 11,186百万円 | 1,331百万円 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 237百万円 | 193百万円 |
| 退職給付引当金繰入額 | 357百万円 | 390百万円 |
| 投資有価証券評価損 | 245百万円 | 292百万円 |
| 出資金評価損 | 5,553百万円 | 6,701百万円 |
| ゴルフ会員権評価損 | 86百万円 | 115百万円 |
| 繰越欠損金 | ―百万円 | 4,732百万円 |
| その他 | 1,768百万円 | 1,529百万円 |
| 計 | 19,434百万円 | 15,287百万円 |
| 評価性引当額 | △17,781百万円 | △10,011百万円 |
| 計 | 1,653百万円 | 5,276百万円 |
| 繰延税金負債(固定)との相殺 | △1,653百万円 | △5,276百万円 |
| 計 | ―百万円 | ―百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 3,778百万円 | 2,510百万円 |
(繰延税金負債)
| 前事業年度(平成24年10月31日) | 当事業年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金負債(流動) | ||
| 譲渡損益調整額 | △451百万円 | △92百万円 |
| 未収還付事業税 | ―百万円 | △14百万円 |
| 計 | △451百万円 | △106百万円 |
| 繰延税金資産(流動)との相殺 | 451百万円 | 106百万円 |
| 計 | ―百万円 | ―百万円 |
| 繰延税金負債(固定) | ||
| その他有価証券評価差額金 | △3,139百万円 | △12,955百万円 |
| 固定資産圧縮積立金 | △2,883百万円 | △2,883百万円 |
| 計 | △6,023百万円 | △15,838百万円 |
| 繰延税金資産(固定)との相殺 | 1,653百万円 | 5,276百万円 |
| 計 | △4,369百万円 | △10,562百万円 |
| 繰延税金負債合計 | △4,369百万円 | △10,562百万円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度(平成24年10月31日) | 当事業年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 法定実効税率 | ― | 38.01% |
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | ― | 0.30% |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | ― | △4.44% |
| 住民税均等割等 | ― | 0.07% |
| 評価性引当額 | ― | △55.27% |
| その他 | ― | △0.01% |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | ― | △21.34% |
(注) 前事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(１株当たり情報)
| 項目 | 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) |
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 26,528.36円 | 41,229.38円 |
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額(△) | △13,342.27円 | 6,380.40円 |
(注) １ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため、また、前事業年度は１株
当たり当期純損失であるため記載しておりません。
２ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度 (平成24年10月31日) | 当事業年度 (平成25年10月31日) | |
| 純資産の部の合計額 | (百万円) | 55,709 | 86,581 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額 | (百万円) | ― | ― |
| 普通株式に係る純資産額 | (百万円) | 55,709 | 86,581 |
| 普通株式の発行済株式数 | (株) | 2,100,000 | 2,100,000 |
| 普通株式の自己株式数 | (株) | ― | ― |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた普通株式の数 | (株) | 2,100,000 | 2,100,000 |
３ １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当事業年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
| 損益計算書上の当期純利益金額又は当期純損失金額(△) | (百万円) | △28,018 | 13,398 |
| 普通株主に帰属しない金額 | (百万円) | ― | ― |
| 普通株式に係る当期純利益又は当期純損失(△) | (百万円) | △28,018 | 13,398 |
| 普通株式の期中平均株式数 | (株) | 2,100,000 | 2,100,000 |
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
④ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
【株式】
| 銘柄 | 株式数（株） | 貸借対照表計上額 |
|---|---|---|
| 東京センチュリーリース(株) | 11,831,700 | 36,678 |
| 大和ハウス工業㈱ | 1,449,000 | 2,841 |
| ㈱ヤナセ | 6,944,000 | 2,499 |
| ㈱オリエントコーポレーション | 7,675,000 | 1,880 |
| ㈱ダイフク | 1,318,000 | 1,658 |
| ケイ・エス・オー㈱ | 23,000 | 1,338 |
| 新日鉄興和不動産㈱ | 8,547 | 999 |
| 清水建設㈱ | 1,987,000 | 997 |
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 4,190,450 | 859 |
| 綜合警備保障㈱ | 429,000 | 849 |
| 戸田建設㈱ | 2,233,000 | 799 |
| 飯野海運㈱ | 1,240,500 | 798 |
| ㈱タクマ | 935,000 | 779 |
| 日機装㈱ | 616,000 | 748 |
| NKSJホールディングス㈱ | 216,250 | 546 |
| ㈱センチュリー21・ジャパン | 140,000 | 494 |
| 日本技術貿易㈱ | 2,000 | 480 |
| 井関農機㈱ | 1,424,500 | 452 |
| 日本通運㈱ | 914,000 | 449 |
| 中央不動産㈱ | 170,000 | 398 |
| 日本ハーデス㈱ | 248 | 394 |
| ㈱フジコー | 780,000 | 383 |
| ㈱福邦銀行 | 850,000 | 382 |
| 清和綜合建物㈱ | 12,000 | 360 |
| ㈱西武ホールディングス | 694,000 | 353 |
| 日本道路㈱ | 550,000 | 335 |
| 日本写真印刷㈱ | 209,000 | 333 |
| ㈱資生堂 | 194,000 | 324 |
| ㈱東京流通センター | 140,000 | 322 |
| 岩崎電気㈱ | 1,213,000 | 252 |
| 澁澤倉庫㈱ | 582,000 | 242 |
| Aflac Incorporated | 37,000 | 235 |
| テイカ㈱ | 750,000 | 223 |
| ㈱トマト銀行 | 1,246,000 | 215 |
| 京阪電気鉄道㈱ | 500,000 | 206 |
| ㈱第三銀行 | 1,052,000 | 169 |
| その他 (37銘柄） | 4,519,282 | 1,557 |
| 合計 | 57,075,477 | 62,843 |
【その他】
| 種類及び銘柄 | 投資口数等(口) | 貸借対照表計上額(百万円) |
|---|---|---|
| (投資有価証券) | ||
| (その他有価証券) | ||
| アドバンスレジデンス投資法人 | 4,500 | 999 |
| 合計 | 4,500 | 999 |
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高(百万円) | 当期増加額(百万円) | 当期減少額(百万円) | 当期末残高(百万円) | 当期末減価償却累計額又は償却累計額(百万円) | 当期償却額(百万円) | 差引当期末残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 126,030 | 9,123 | 5,775 | 129,377 | 56,863 | 4,608 | 72,514 |
| 構築物 | 2,206 | 167 | 133 | 2,241 | 1,402 | 129 | 839 |
| 機械及び装置 | 1,282 | 364 | 50 | 1,596 | 897 | 157 | 699 |
| 工具、器具及び備品 | 1,451 | 25 | 49 | 1,427 | 1,270 | 82 | 157 |
| 土地 | 164,229 | 9,721 | 20,937 | 153,013 | ― | ― | 153,013 |
| 建設仮勘定 | 8,466 | 34,849 | 10,018 | 33,297 | ― | ― | 33,297 |
| 有形固定資産計 | 303,666 | 54,252 | 36,965 | 320,954 | 60,433 | 4,977 | 260,521 |
| 無形固定資産 | |||||||
| 借地権 | ― | ― | ― | 1,487 | ― | ― | 1,487 |
| その他 | ― | ― | ― | 180 | 95 | 33 | 85 |
| 無形固定資産計 | ― | ― | ― | 1,667 | 95 | 33 | 1,572 |
| 長期前払費用 | 596 | 88 | 292 | 392 | 229 | 70 | 163 |
(注) １ 当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
| 建物 | 京橋イーストビル | 4,570百万円 |
|---|---|---|
| 日土地虎ノ門ビル | 2,914百万円 | |
| 京橋二丁目市街地再開発事業 | 1,024百万円 | |
| 土地 | 京橋二丁目市街地再開発事業 | 5,130百万円 |
| 京橋イーストビル | 3,928百万円 | |
| 建設仮勘定 | 京橋二丁目市街地再開発事業 | 23,069百万円 |
| 大﨑西口南地区市街地再開発事業 | 3,556百万円 |
２ 当期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
| 建物 | 京橋イーストビル | 1,812百万円 |
|---|---|---|
| 京橋二丁目市街地再開発事業 | 1,241百万円 | |
| 土地 | 京橋二丁目市街地再開発事業 | 14,154百万円 |
| 京橋イーストビル | 5,366百万円 |
３ 無形固定資産については、金額が資産総額の１％以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
４ 長期前払費用のうち償却対象のものは、法人税法に規定する均等償却を行っております。
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高(百万円) | 当期増加額(百万円) | 当期減少額(目的使用)(百万円) | 当期減少額(その他)(百万円) | 当期末残高(百万円) |
|---|---|---|---|---|---|
| 貸倒引当金 | 451 | 85 | 270 | 70 | 197 |
| 賞与引当金 | 206 | 216 | 206 | ― | 216 |
| 役員退職慰労引当金 | 646 | 116 | 232 | ― | 530 |
(注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、洗替による減少額3百万円及び個別債権の回収による戻入
額66百万円であります。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
(1) 流動資産
(イ)現金及び預金
| 区分 | 金額(百万円) | |
| 現金 | 1 | |
| 預金 | 当座預金 | 2,872 |
| 普通預金 | 620 | |
| 別段預金 | 4 | |
| 小計 | 3,496 | |
| 合計 | 3,497 | |
(ロ)営業未収入金
(a) 相手先別内訳
| 区分 | 金額(百万円) | 相手先 |
|---|---|---|
| 土地建物賃貸収入 | 14 | 大和市役所 |
| 8 | 東京コンファレンスセンター有明㈱ | |
| 5 | その他 | |
| 匿名組合分配金 | 729 | ㈲ネオパス・エフアイエス |
| 販売用不動産売上 | 15 | ㈱三菱地所レジデンス |
| 鑑定評価手数料 | 17 | 日新建物㈱ |
| 5 | 東日本ハウス㈱ | |
| 3 | ㈱京葉銀行 | |
| 6 | その他 | |
| 業務委託手数料等 | 440 | 新宿六丁目特定目的会社 |
| 88 | 日本土地建物販売㈱ | |
| 9 | ネオパス神保町特定目的会社 | |
| 5 | 三井デザインテック㈱ | |
| 2 | 東急不動産ＳＣマネジメント㈱ | |
| 3 | その他 | |
| 計 | 1,355 |
(b) 期中発生・回収・滞留状況
| 期首残高(百万円) | 期中発生高(百万円) | 期中回収高(百万円) | 期末残高(百万円) | 回収率(％) | 滞留日数(日) | |||||
| Ａ | Ｂ | Ｃ | Ｄ | Ｃ Ａ＋Ｂ | Ｃ | Ａ＋Ｂ | (Ａ＋Ｄ)÷２ ×365 Ｂ | (Ａ＋Ｄ)÷２ | ×365 | Ｂ |
| Ｃ | ||||||||||
| Ａ＋Ｂ | ||||||||||
| (Ａ＋Ｄ)÷２ | ×365 | |||||||||
| Ｂ | ||||||||||
| 2,531 | 34,455 | 35,631 | 1,355 | 96.3 | 20.6 |
(注) 期中発生高には、消費税等が含まれております。
(ハ)販売用不動産、仕掛販売用不動産及び販売用不動産信託受益権
① 科目別内訳
| 科目 | 摘要 | 面積(㎡) | 金額(百万円) |
| 販売用不動産 | 土地 | 895,340 | 21,145 |
| 建物 | 71,642 | 9,141 | |
| 計 | 966,982 | 30,286 | |
| 仕掛販売用不動産 | 土地 | ― | ― |
| 建物 | ― | 684 | |
| 計 | ― | 684 | |
| 販売用不動産信託受益権 | 土地 | 1,476 | 1,561 |
| 建物 | 8,622 | 1,396 | |
| その他 | ― | 46 | |
| 計 | 10,098 | 3,004 |
② 地域別内訳
| 区分 | 摘要 | 面積(㎡) | 金額(百万円) |
| 東京都 | 土地 | 15,209 | 11,185 |
| 建物 | 5,464 | 2,053 | |
| 神奈川県 | 土地 | 870,618 | 8,879 |
| 建物 | 62,249 | 7,206 | |
| 千葉県 | 土地 | 6,645 | 663 |
| 建物 | 132 | 1 | |
| 京都府 | 土地 | 2,029 | 1,977 |
| 建物 | 12,419 | 1,960 | |
| その他 | ― | 46 | |
| その他 | 土地 | 2,314 | 0 |
| 建物 | ― | ― | |
| 計 | 土地 | 896,815 | 22,706 |
| 建物 | 80,264 | 11,222 | |
| その他 | ― | 46 |
(2) 固定資産
(イ)関係会社株式
| 銘柄 | 株数(株) | 金額(百万円) |
|---|---|---|
| 日本土地建物販売㈱ | 100,000,000 | 14,113 |
| ㈱レイクウッドコーポレーション | 1,728,000 | 1,076 |
| 日土地建設㈱ | 1,600 | 528 |
| ㈱レイクウッド総成 | 90 | 517 |
| 日土地アセットマネジメント㈱ | 160,000 | 416 |
| ㈱トータル保険サービス | 345 | 283 |
| ㈱幸栄プラニング | 48,000 | 154 |
| その他(12銘柄) | 461,520 | 541 |
| 計 | 102,399,555 | 17,631 |
(ロ)出資金
| 区分 | 出資形態 | 投資口数等(口) | 帳簿価額(百万円) |
|---|---|---|---|
| 中野駅前開発特定目的会社 | 優先出資証券 | 190,344 | 3,912 |
| 第一勧業信用組合 | 優先出資金 | 1,075,000 | 3,750 |
| ㈲ファースト・ユー | 匿名組合出資金 | ― | 3,511 |
| ささしまライブ24特定目的会社 | 優先出資証券 | 65,016 | 3,250 |
| 大阪駅北地区開発特定目的会社 | 優先出資証券 | 315,360 | 3,003 |
| ナレッジキャピタル開発特定目的会社 | 優先出資証券 | 50,080 | 2,504 |
| その他(27銘柄) | ― | 1,003 | |
| 計 | ― | 20,934 |
(ハ)関係会社出資金
| 区分 | 出資形態 | 投資口数等(口) | 帳簿価額(百万円) |
|---|---|---|---|
| ㈲ネオパス・エフアイエス | 匿名組合出資金 | ― | 6,363 |
| ㈲メビウスベータ | 匿名組合出資金 | ― | 1,738 |
| 六本木七丁目特定目的会社 | 優先出資証券 | 73,800 | 1,370 |
| ネオパス西麻布特定目的会社 | 優先出資証券 | 48,000 | 1,119 |
| その他(4銘柄) | ― | 1,080 | |
| 計 | ― | 11,670 |
(3) 流動負債
(イ)営業未払金
| 相手先 | 区分 | 金額(百万円) |
|---|---|---|
| 東京都外各市町村 | 平成25年度 固定資産税(第３～４期) | 1,185 |
| 日本土地建物販売㈱ | モデルルーム費用等 | 133 |
| 六本木七丁目特定目的会社 | 新六本木ビル賃借料 | 34 |
| 仙台一番町開発特定目的会社 | 仙台ファーストタワー賃借料 | 30 |
| その他 | 94 | |
| 計 | 1,478 |
(ロ)短期借入金
| 借入先 | 金額(百万円) | 使途 |
|---|---|---|
| ㈱みずほ銀行 | 58,817 | 運転資金及び設備資金 |
| ㈱第三銀行 | 3,000 | 運転資金 |
| ㈱あおぞら銀行 | 2,050 | 設備資金 |
| ㈱きらやか銀行 | 2,000 | 運転資金 |
| その他 | 4,500 | 運転資金 |
| 計 | 70,367 |
(ハ)１年以内返済予定長期借入金
| 借入先 | 金額(百万円) | 使途 |
|---|---|---|
| ㈱みずほ銀行 | 24,149 | 設備資金 |
| 三井住友信託銀行㈱ | 4,950 | 運転資金及び設備資金 |
| みずほ信託銀行㈱ | 4,190 | 運転資金及び設備資金 |
| ㈱日本政策投資銀行 | 4,066 | 運転資金及び設備資金 |
| 日本生命保険相互会社 | 3,550 | 運転資金 |
| ㈱新生銀行 | 3,460 | 運転資金 |
| ㈱あおぞら銀行 | 3,150 | 運転資金及び設備資金 |
| その他 | 23,740 | 運転資金及び設備資金 |
| 計 | 71,255 |
(4) 固定負債
(イ)長期借入金
| 借入先 | 金額(百万円) | 使途 |
|---|---|---|
| ㈱みずほ銀行 | 37,668 | 設備資金 |
| ㈱三井住友銀行 | 21,360 | 運転資金及び設備資金 |
| ㈱日本政策投資銀行 | 15,758 | 運転資金及び設備資金 |
| ㈱新生銀行 | 12,190 | 運転資金 |
| みずほ信託銀行㈱ | 11,390 | 運転資金及び設備資金 |
| ㈱あおぞら銀行 | 7,900 | 運転資金及び設備資金 |
| 三井住友信託銀行㈱ | 6,850 | 運転資金及び設備資金 |
| 日本生命保険相互会社 | 5,775 | 運転資金 |
| その他 | 34,210 | 運転資金 |
| 計 | 153,101 |
(ロ)長期預り敷金
| 預り先 | 金額(百万円) | 備考 |
|---|---|---|
| ㈱ヤマダ電機 | 682 | ビル賃貸にかかる敷金 |
| ㈱みずほ銀行 | 598 | 〃 |
| ㈱Ｔ＆Ｄホールディングス | 504 | 〃 |
| 花王㈱ | 458 | 〃 |
| みずほ総合研究所㈱ | 445 | 〃 |
| 首都高速道路㈱ | 406 | 〃 |
| その他 | 11,161 | 〃 |
| 計 | 14,257 |
(3) 【その他】
該当事項はありません。
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 11月１日から10月31日まで |
|---|---|
| 定時株主総会 | １月中 |
| 基準日 | 10月31日 |
| 株券の種類 | 1,000株券 100株券 50株券 10株券 ５株券 １株券 |
| 剰余金の配当の基準日 | ４月30日、10月31日 |
| １単元の株式数 | 50株 |
| 株式の名義書換え | |
| 取扱場所 | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | みずほ信託銀行株式会社 全国各支店みずほ証券株式会社 本店および全国各支店 |
| 名義書換手数料 | 無料 |
| 新券交付手数料 | １枚につき印紙税相当額 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都中央区八重洲一丁目２番１号みずほ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | みずほ信託銀行株式会社 全国各支店みずほ証券株式会社 本店および全国各支店 |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 東京都において発行する日本経済新聞 |
| 株主に対する特典 | なし |
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
| (1) | 有価証券報告書及びその添付書類 | 事業年度(第71期) | 自 平成23年11月１日至 平成24年10月31日 | 平成25年１月30日関東財務局長に提出。 | ||
| (2) | 半期報告書 | (第72期中) | 自 平成24年11月１日至 平成25年４月30日 | 平成25年７月19日関東財務局長に提出。 | ||
| (3) | 臨時報告書 | 企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号（提出会社及び連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象）の規定に基づく臨時報告書（関係会社出資金の譲渡による特別利益の計上) | 平成25年３月27日関東財務局長に提出。 | |||
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
(有価証券関係)
１ その他有価証券
前連結会計年度(平成24年10月31日)
（単位：百万円)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 | 取得原価 | 差額 |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 26,335 | 13,741 | 12,594 |
| その他 | 778 | 358 | 420 |
| 小計 | 27,114 | 14,099 | 13,014 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 9,273 | 13,056 | △3,782 |
| 小計 | 9,273 | 13,056 | △3,782 |
| 合計 | 36,388 | 27,156 | 9,231 |
(注) その他有価証券で時価のあるものについては、時価が取得原価に比べて50％以上下落した場合は全銘柄、時価が取得原価に比べて30％以上50％未満下落した場合は、個別銘柄ごとに時価の回復可能性等を判定し減損処理を実施しております。なお、当連結会計年度において、その他有価証券で時価のあるものについて、580百万円の減損処理を実施しております。
当連結会計年度(平成25年10月31日)
（単位：百万円)
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 | 取得原価 | 差額 |
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | |||
| 株式 | 55,070 | 17,808 | 37,262 |
| その他 | 999 | 358 | 641 |
| 小計 | 56,070 | 18,166 | 37,903 |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | |||
| 株式 | 1,475 | 1,557 | △82 |
| 小計 | 1,475 | 1,557 | △82 |
| 合計 | 57,545 | 19,724 | 37,821 |
(注) その他有価証券で時価のあるものについては、時価が取得原価に比べて50％以上下落した場合は全銘柄、時価が取得原価に比べて30％以上50％未満下落した場合は、個別銘柄ごとに時価の回復可能性等を判定し減損処理を実施しております。なお、当連結会計年度において、その他有価証券で時価のあるものについて、124百万円の減損処理を実施しております。
２ 連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自平成23年11月１日 至平成24年10月31日)
（単位：百万円)
| 区分 | 売却額 | 売却益の合計額 | 売却損の合計額 |
|---|---|---|---|
| 株式 | 3,233 | 1,236 | 79 |
| その他 | ― | ― | ― |
| 合計 | 3,233 | 1,236 | 79 |
当連結会計年度(自平成24年11月１日 至平成25年10月31日)
（単位：百万円)
| 区分 | 売却額 | 売却益の合計額 | 売却損の合計額 |
|---|---|---|---|
| 株式 | 8,540 | 1,215 | ― |
| その他 | ― | ― | ― |
| 合計 | 8,540 | 1,215 | ― |
(デリバティブ取引関係)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２ ヘッジ会計が適用されている取引
金利関連
前連結会計年度(平成24年10月31日)
（単位：百万円)
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち１年超 | 時価 |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 28,700 | 25,200 | （注） |
| 支払固定・ 受取変動 |
（注）金利スワップ取引の特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成25年10月31日)
（単位：百万円)
| ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 | 契約額等のうち１年超 | 時価 |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | 27,000 | 23,600 | （注） |
| 支払固定・ 受取変動 |
（注）金利スワップ取引の特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は確定給付型の制度として、退職一時金制度および確定給付企業年金制度を設けております。
また、連結子会社は、確定給付型の制度として退職一時金制度または確定給付企業年金制度を設けております。
２ 退職給付債務に関する事項
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| イ 退職給付債務(百万円) | △2,951 | △3,204 |
| ロ 年金資産(百万円) | 1,793 | 2,040 |
| ハ 未積立退職給付債務(イ＋ロ)(百万円) | △1,158 | △1,164 |
| ニ 退職給付引当金(百万円) | △1,158 | △1,164 |
(注) 当社および連結子会社は、退職給付債務の算定に当たり、簡便法を採用しております。
３ 退職給付費用に関する事項
| 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| イ 勤務費用(百万円) | 387 | 235 |
| ロ 退職給付費用(百万円) | 387 | 235 |
(注) 当社および連結子会社は、退職給付費用の算定に当たり、簡便法を採用しております。
４ 退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
当社及び連結子会社は、簡便法を採用しているため、基礎率等については記載しておりません。
(税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金資産(流動) | ||
| 販売用不動産評価損 | 4,836百万円 | 4,483百万円 |
| 繰越欠損金 | 33百万円 | 209百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 180百万円 | 165百万円 |
| その他 | 279百万円 | 99百万円 |
| 計 | 5,329百万円 | 4,957百万円 |
| 評価性引当額 | △404百万円 | △1,667百万円 |
| 差引 | 4,925百万円 | 3,290百万円 |
| 繰延税金負債(流動)との相殺 | ―百万円 | △14百万円 |
| 計 | 4,925百万円 | 3,276百万円 |
| 繰延税金資産(固定) | ||
| 出資金評価損 | 16,740百万円 | 8,042百万円 |
| 未実現利益の消去 | 1,507百万円 | 1,413百万円 |
| 繰越欠損金 | ―百万円 | 5,395百万円 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 258百万円 | 228百万円 |
| 退職給付引当金繰入額 | 427百万円 | 423百万円 |
| その他 | 2,101百万円 | 2,181百万円 |
| 計 | 21,036百万円 | 17,685百万円 |
| 評価性引当額 | △17,781百万円 | △10,564百万円 |
| 差引 | 3,254百万円 | 7,121百万円 |
| 繰延税金負債(固定)との相殺 | △2,565百万円 | △6,522百万円 |
| 計 | 689百万円 | 598百万円 |
| 繰延税金資産合計 | 5,615百万円 | 3,874百万円 |
(繰延税金負債)
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 繰延税金負債(流動) | ||
| 未収還付事業税 | ―百万円 | 14百万円 |
| その他 | ―百万円 | 0百万円 |
| 繰延税金資産(流動)との相殺 | ―百万円 | △14百万円 |
| 計 | ―百万円 | ―百万円 |
| 繰延税金負債(固定) | ||
| その他有価証券評価差額金 | 3,290百万円 | 13,479百万円 |
| 固定資産圧縮積立金 | 2,883百万円 | 2,883百万円 |
| その他 | 110百万円 | 114百万円 |
| 繰延税金資産(固定)との相殺 | △2,565百万円 | △6,522百万円 |
| 計 | 3,718百万円 | 9,954百万円 |
| 繰延税金負債合計 | 3,718百万円 | 9,954百万円 |
| 差引：繰延税金資産(負債)の純額 | 1,896百万円 | 6,079百万円 |
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前連結会計年度(平成24年10月31日) | 当連結会計年度(平成25年10月31日) | |
|---|---|---|
| 法定実効税率 | ― | 38.01% |
| (調整) | ||
| 関連会社持分法損益 | ― | △2.13% |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | ― | 0.40% |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | ― | △3.25% |
| 評価性引当額 | ― | △47.11% |
| その他 | ― | 3.57% |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | ― | △10.50% |
(注) 前連結会計年度については、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(企業結合等関係)
当連結会計年度(自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日)
共通支配下の取引等
当社は、平成25年２月22日開催の取締役会決議に基づき、平成25年５月1日をもって、当社の
100％出資子会社である日本土地建物販売株式会社及び日土地ビルディング株式会社の合併を実
施しました。
１．取引の概要
(1) 結合当事企業の名称及び主な事業の内容
（結合企業）
名 称 日本土地建物販売株式会社
事業の内容 不動産売買・賃貸借の仲介
マンション・戸建住宅の企画・開発・販売
（被結合企業）
名 称 日土地ビルディング株式会社
事業の内容 不動産の賃貸
(2) 企業結合日
平成25年５月１日
(3) 企業結合の法的形式
日本土地建物販売株式会社を存続会社、日土地ビルディング株式会社を消滅会社とする吸収
合併
(4) 結合後企業の名称
日本土地建物販売株式会社
(5) 取引の目的を含む取引の概要
日本土地建物販売株式会社は不動産賃貸業も営んでいることから、両社を合併することによ
り、グループ全体としての経営資源の有効活用・効率化を目指すことを目的としております。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 平成20年12月26日）及び「企業結合会
計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成20年
12月26日）に基づき、共通支配下の取引として処理しております。
(賃貸等不動産関係)
当社及び一部の子会社では、東京都その他の地域において、賃貸オフィスビルや賃貸住宅等を所有
しております。
これら賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する当連結会計年度
末の連結財務諸表計上額及び時価は次の通りであります。
| (単位：百万円) | ||||
| 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | |||
| 賃貸等不動産 | 連結貸借対照表計上額 | 期首残高 | 240,744 | 242,822 |
| 期中増減額 | 2,078 | 13,361 | ||
| 期末残高 | 242,822 | 256,183 | ||
| 期末時価 | 247,691 | 266,499 | ||
| 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産 | 連結貸借対照表計上額 | 期首残高 | 70,319 | 68,657 |
| 期中増減額 | △1,662 | △1,364 | ||
| 期末残高 | 68,657 | 67,293 | ||
| 期末時価 | 114,805 | 107,225 | ||
(注) １ 連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
２ 期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加は、有明セントラルタワー等の取得14,682百万円、減少は内幸町ビル等の売却9,472百万円および減価償却費6,132百万円であります。
当連結会計年度の主な増加は、京橋二丁目再開発の用地取得等13,828百万円、大﨑駅西口再開発の事業負担金3,556百万円、減少は減価償却費5,813百万円であります。
３ 期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額（指標等を
用いて調整を行ったものを含む。）であります。
４ 賃貸用オフィスビルの一部については、当社及び一部の子会社が使用しているため、賃貸等
不動産として使用される部分を含む不動産としております。
また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する損益は次の通りであります。
| (単位：百万円) | |||
| 前連結会計年度 (自 平成23年11月１日 至 平成24年10月31日) | 当連結会計年度 (自 平成24年11月１日 至 平成25年10月31日) | ||
| 賃貸等不動産 | 賃貸収益 | 17,921 | 17,054 |
| 賃貸費用 | 10,017 | 9,939 | |
| 差額 | 7,904 | 7,114 | |
| その他(売却損益等) | 6,487 | △578 | |
| 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産 | 賃貸収益 | 8,419 | 8,131 |
| 賃貸費用 | 5,555 | 5,313 | |
| 差額 | 2,863 | 2,818 | |
| その他(売却損益等) | ― | ― | |
(注) 賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として当
社及び一部の連結子会社が使用している部分も含むため、当該部分の賃貸収益は、計上されて
おりません。
なお、当該不動産に係る費用（減価償却費、建物管理費用、租税公課等）については、賃貸費
用に含まれております。
独立監査人の監査報告書
平成26年１月23日
日本土地建物株式会社
取締役会 御中
新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 大 坂 谷 卓 ㊞
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 鹿 島 寿 郎 ㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている日本土地建物株式会社の平成24年11月１日から平成25年10月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日本土地建物株式会社及び連結子会社の平成25年10月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１ 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。 ２ 連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。
独立監査人の監査報告書
平成26年１月23日
日本土地建物株式会社
取締役会 御中
新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 大 坂 谷 卓 ㊞
指定有限責任社員業務執行社員 公認会計士 鹿 島 寿 郎 ㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられている日本土地建物株式会社の平成24年11月１日から平成25年10月31日までの第72期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日本土地建物株式会社の平成25年10月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１ 上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。 ２ 財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。